Особенности кредитования в виде овердрафта Акционерным коммерческим банком Содействия Коммерции и Бизнесу ( ОАО «СКБ»)

Оглавление: 

Введение  …………………………………………………………………………………………3

Глава 1. Особенности овердрафта как одного из видов краткосрочного кредитования. Преимущества и недостатки овердрафта………………………………………………………6

1.1.Структура  и элементы банковского кредитования. Виды кредитов……………………..6

1.2.Характеристика  овердрафта как кредитного продукта…………………………………..12

1.3.Овердрафтное  кредитование физических лиц……………………………………………16

1.4.Овердрафтное  кредитование юридических лиц………………………………………….19

1.5. Преимущества  и недостатки кредитования в виде овердрафта……………………….

1.6. Проблемы  кредитования в виде овердрафта………………………………………….

 Глава  2.  Особенности кредитования в  виде овердрафта Акционерным  коммерческим банком Содействия  Коммерции и Бизнесу ( ОАО «СКБ»)………………………………….20

2.1. Краткая характеристика деятельности банка…………………………………………….20

2.2. Порядок  предоставления овердрафтных кредитов  и установления лимита овердрафта. Сроки овердрафтного кредитования  в ОАО «СКБ- банк»…………………………………..22

Заключение……………………………………………………………………………………...24

Список использованной литературы………………………………………………………… 26 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

       Кредит  возник на определенном этапе развития общества сначала как случайное  явление, обусловленное особыми  взаимоотношениями  между товаропроизводителями: когда продавцу необходимо было продавать товар, а у покупателя не было денег, чтобы его купить (так как он не произвел свой товар или произвел, но не продал его). В результате этого возникла потребность в передаче продавцом покупателю товар с отсрочкой платежа, в кредит. В этом и лежит наиболее общая причина необходимости в кредите.

       Кредит, безусловно, необходим уже и функционирующему товаропроизводителю. Однако еще больше он нужен тому, кто только стремится  организовать производство, но не имеет  собственных средств. Для получения кредита необходимо, чтобы тот, кто его предоставляет, доверял тому, кто хочет им воспользоваться. Отсюда и термин “кредит”, который происходит от латинского “credo”, и означает “верю”. Когда же одного доверия не достаточно, так как существует большой риск относительно своевременного и полного возврата кредита, необходимы определенные гарантии того, у кого есть соответствующие средства, или страховой компании.

       С развитием товарного производства, особенно когда оно приобретает  общий характер, кредит становится обязательным атрибутом хозяйствования. Поясняется это тем, что вследствие специализации производителей на производстве определенных товаров и вызванной ней кооперации, общественное производство превращается в огромную замкнутую цепь тесно связанных между собой звеньев. Малейшее нарушение в каком-нибудь из звеньев может остановить нормальный обмен товарами между отдельными производителями. Именно в этом лежит абстрактно-теоретическая возможность кризиса сбыта товаров в обществе, которая станет реальностью, когда подобные нарушения приобретают массовый характер. Кредит помогает избежать кризисных ситуаций, бесперебойно осуществлять производство товаров и обмен ими.  Кредит – это опора современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа.  

         Наиболее распространенными в  современных российских условиях  являются краткосрочные кредиты, которые носят разовый характер и обслуживают конкретные хозяйственные сделки. По целевому назначению можно выделить кредиты на производственные цели, кредиты на торгово-посреднические операции, кредиты на временные нужды.

       В данной работе будет рассмотрен один из видов  краткосрочного кредитования – овердрафт.

       Данной  услугой пользуются многие торговые предприятия, компании, работающие на внутреннем и внешнем рынке, физические лица. Заемщик получает возможность мгновенного, автоматического доступа к денежным средствам банка ( в пределах установленного лимита), если временно отсутствуют или недостаточно своих собственных средств для срочных расчетов или покупок.

       Кредитование является одним из приоритетных направлений для многих банков. Спрос на получение овердрафт- кредитов только растет ( в первую очередь это предприятия малого и среднего бизнеса, индивидуальные предприниматели, реже – физические лица), следовательно необходимо тщательное исследование всех аспектов овердрафт- кредитования. Этим и обусловлена актуальность выбранной темы.

      Цель  исследования: изучить механизм кредитования в виде овердрафта.

      Данная  цель предполагает решение следующих  задач:

- дать  общее представление о видах  банковских кредитов и элементах кредитования;

- изучить  особенности кредитования в виде  овердрафта, выявить его преимущества  и недостатки;

– привести краткую характеристику деятельности ОАО «СКБ-Банка»;

– изучить предложения банка по овердрафт- кредитованию;

– выделить проблемы кредитования в виде овердрафта;

Объект  исследования: кредитование в виде овердрафта

Предмет исследования: методики кредитования в виде овердрафта. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава I.  Особенности овердрафта как одного из видов краткосрочного кредитования. Преимущества и недостатки овердрафта.

1.1. Структура и элементы банковского кредитования. Виды кредитов. 

     Кредит  — это сделка, оформленная кредитным договором, по которой банк или любая кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее¹.

           Банковский кредит - одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств². Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка.

     В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие  субъекты, государство, организации  или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование. Под кредитными отношениями подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д³. Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит.

     Кредит  состоит из элементов, находящихся  в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты его отношений. В кредитной сделке субъектами отношений выступают кредитор и заемщик. Кредитором могут быть специальные кредитные организации, прежде всего, банки, кроме того гаранты и государство.

     Заемщиками  могут выступать физические и  юридические лица: предприниматели, государство, отдельные граждане.

          Объект кредитных отношений – денежные средства, предоставляемые в ссуду. Важным условием предоставления кредита является наличие у кредитора кредитных ресурсов, а их объем определяет кредитный потенциал.

Ссудный капитал - это капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду  его собственниками на условиях возвратности за плату виде процента. Движение этого  капитала называются кредитом.    

         В современных условиях все ссуды  оформляются в виде денежного  кредита, и кредитные отношения  являются частью всех денежных отношений. Основное отличие денежной ссуды от других форм денежных отношений, - это возвратное движение стоимости.

           Средства, которые можно использовать в  качестве ссудного капитала  появляются следующим образом:   

А)Предприятия - Получив выручку от реализованной  продукции, предприятие частями  тратит ее на покупку сырья, и т. д. Из оставшихся средств образуются временно свободные деньги, хранящиеся на счетё предприятия. Также эти средства могут появиться из-за того, что традиционно заработная плата рабочим и служащим выплачивается один раз в месяц, а поступление денег за проданную продукцию происходит чаще.       

 Б)Население  - Денежные сбережения возникают  в связи с превышением  доходов над  расходами. Храня средства на счетах, население передает их во временное пользование банку, который использует их как ссудный капитал. ⁴          

Если  у экономического субъекта есть потребность  в денежных средствах, она может  удовлетворяться за счет получения  кредита, а, следовательно, временно свободные  денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются в полезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства и способствует наиболее рациональному  расходованию всех денежных фондов. С ростом экономики и развитием хозяйства увеличивается и размер кредитных ресурсов.    

      Кредит  является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Кредитные отношения обусловлены непрерывным кругооборотом средств в хозяйстве и позволяют эффективно использовать фонды денежных средств для нужд производства, торговли и потребления.    

Необходимость образования и использования ссудного фонда и конкретной формы его движения - кредита вызывается необходимостью:

• Преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и полным использованием их.
• Обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной длительностью кругооборота средств

      Когда на каждом предприятии в процесс  непрерывного кругооборота индивидуального  капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот,  временно высвобождаются денежные ресурсы. При помощи кредитного механизма эти колебания гибко регулируются и предприятия получают средства, нужные им для нормальной работы.

      В процессе кругооборота капитала свободные  ресурсы, высвободившиеся в одних  местах, могут быть использованы в  других.  Дело в том, что у разных отраслей и предприятий время производства и продажи продукции неодинаково, и когда продукция у производителя готова, у покупателя может не оказаться достаточно денег для ее покупки. Такая скорость оборота средств у различных, тесно  связанных между собой хозяйственных организаций требует привлечения кредитов для обеспечения бесперебойного процесса производства и реализации продукции.

      Особенно  важен кредит в организации оборотного капитала предприятий, имеющих сезонные условия производства или реализации. Кредит им требуется для формирования временных запасов.

          В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литературе встречается классификация кредитов по следующим признакам:

     - назначению (цепи кредита);

     - сфере использования;