Надзор и контроль Банком России за деятельностью коммерческих банков

 
 
 

Содержание

                                                                   

      Введение  ……………………………………………………………………………….3

Глава 1. Особенности правового регулирования осуществляемые банком России надзора  за деятельностью кредитных организаций…………………………………………………..4

2. Осуществление банком России контроля и надзора  за деятельностью коммерческих банков.……………….…………………………………………………………………….......6 

2.1.Необходимость  контроля и надзора за деятельностью  коммерческих банков……….7

2.2Этапы контроля  и надзора за  деятельностью  коммерческих банков…………………15

2.3Требование  по выполнению обязательных нормативов  ЦБ РФ……………………….16

3Лицензирование  деятельности кредитных организаций  как превентивная мера надзора………………………………………………………………………………………..20 

3.1Виды Лицензий…………………………………………………………………………..22

3.2Требования, предъявляемые  к вновь создаваемым кредитным  организациям………23

3.3Особенности регистрации и получения лицензий на право осуществления банковской деятельности…………………………………………………………………………………24 

Заключение…………………………………………………………………………………..27  

Список использованной литературы………………………………………………………29       

Приложение………………………………………………………………………………....30 
 
 
 
 
 
 

 Введение 

      Банки — одно из центральных звеньев  системы рыночных структур. Развитие их деятельности — необходимое условие реального создания рыночного механизма.

Тема данного  реферата является достаточно актуальной в силу того, что деятельность коммерческих банков затрагивает имущественные  и социальные права широкого круга  граждан, предприятий, организаций, фирм, которые являются их вкладчиками, кредиторами  и акционерами. Поэтому государство  в лице Центрального банка осуществляет наблюдение и контроль за устойчивостью  каждого банка и всей банковской системы.

 Коммерческие банки  относятся  к особой категории деловых предприятий, получивших  название  финансовых  посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и   другие  денежные средства, высвобождающиеся в процессе  хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают  новые требования и обязательства,  которые становятся товаром на денежном рынке.

      Главными  целями банковского регулирования  и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков.

      Цель  курсовой работы – исследовать как  происходит надзор и контроль Банком России за деятельностью коммерческих банков. Банки выполняют разнообразные  функции и вступают в сложные  взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни.

      Таким образом, объектом курсовой работы является коммерческий банк.

      Задачей данной  курсовой работы является рассмотрение таких вопросов как: правовое и экономическое  регулирование деятельности банков; лицензирование; оценка структуры коммерческих банков и проблемы и пути совершенствования банковского регулирования. 
 
 
 

1.Особенности правового регулирования осуществляемые банком России надзора  за деятельностью кредитных организаций.

Статья 55 Закона о Банке России устанавливает, что  органом банковского регулирования  и надзора за деятельностью кредитных  организаций на территории РФ является Банк России. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями  банковского законодательства, нормативных  актов Банка России, а также  экономических нормативов, установленных  Банком России.

Главная цель банковского  регулирования и надзора — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Он используется Банком России для управления рисками в банковской системе.

Банк России не вмешивается в оперативную  деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных  федеральными законами.

Надзорные и  регулирующие полномочия Банка России могут осуществляться им непосредственно  или через создаваемый при  нем орган банковского надзора. Решение о создании данного органа принимается Советом директоров.

Банк России устанавливает обязательные для  кредитных организаций правила  проведения банковских операций, ведения  бухгалтерского учета, составления  и представления бухгалтерской  и статистической отчетности.

Для осуществления  своих полномочий в соответствии с перечнем, установленным Советом  директоров Банка России, Банк России имеет право запрашивать и  получать у кредитных организаций  необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. При этом он не вправе требовать  от кредитных организаций выполнения несвойственных им функций, включая  контроль за расходованием фонда  потребления (заработной платы) юридических  лиц — клиентов.

Для исполнения возложенных на него полномочий Банк России вправе принимать нормативно-правовые акты по вопросам, отнесенным к его  компетенции, в том числе по вопросам контрольной и надзорной деятельности. Эти акты являются обязательными  для исполнения всеми органами государственной власти, местного самоуправления, а также физическими и юридическими лицами.

Для реализации контрольных и надзорных полномочий в Банке России образован Комитет  банковского надзора Банка России. Комитет является действующим на постоянной основе органом, через который  Банк России осуществляет регулирующие и надзорные функции, установленные  законодательством РФ. Комитет объединяет структурные подразделения Банка  России, обеспечивающие выполнение его  надзорных функций. К структурным  подразделениям относятся: департамент  лицензирования деятельности и финансового  оздоровления кредитных организаций; департамент пруденциального банковского  надзора; департамент по организации  банковского санирования; департамент  инспектирования кредитных организаций; департамент валютного регулирования  и валютного контроля, департамент  внутреннего аудита и ревизий, департамент  банковского регулирования и  надзора, юридический департамент, главное управление безопасности и  защиты информации и др.

Основной формой работы Комитета являются заседания, в  которых принимают участие с  правом голоса Председатель Комитета, его заместители и руководители структурных подразделений Банка  России. В части работы Комитета по вопросам регистрации кредитных  организаций и выдачи им лицензии на осуществление банковской деятельности принимает следующие решения:

- Государственная  регистрация кредитных организаций  при создании;

- Выдача генеральных  лицензий на осуществление банковских  операций, лицензий на привлечение  во вклады денежных средств  физических лиц банкам, ранее  не имевшим такого права;

- Вынесение заключения  о соответствии банков требованиям  к участию в системе страхования  вкладов;

- Формирования  собственных средств (капитал)  кредитных организаций с использованием  инвесторами ненадлежащих активов;

- Введение и  изменение пруденциальных норм  деятельности кредитных организаций  в тех случаях, когда для  этого не требуется решения  Совета директоров Банка России;

- Назначение  временной администрации по управлению  кредитной организации;

- Аннулирование  и отзыв у кредитных организаций  лицензий на осуществление банковских  операций, а также государственной  регистрации кредитных организаций  в связи с их ликвидацией;

- Выдача кредитным  организациям разрешений на создание  на территории иностранного государства  дочерних организаций;

- Применение  мер воздействия к кредитным  организациям в случаях, предусмотренных  нормативными актами Банка России.

2. Осуществление банком России контроля и надзора за деятельностью коммерческих банков.

Контроль и  надзор в банковской практике представляет собой комплекс мероприятий, направленных на обеспечение регулярного наблюдения и периодических проверок финансово-хозяйственной  деятельности и реорганизации работы в банке и его учреждениях.

Контроль и  надзор за операциями банков осуществляется в следующих основных формах:

- межгосударственный  контроль;

- государственный  контроль;

- аудиторский  контроль;

- учредительский  контроль (для паевых и акционерных  банков).

Межгосударственный  контроль и надзор осуществляются:

а) в рамках различных  объединений и группировок самостоятельных

государств, практикующих координацию денежно-кредитной, валютной и финансовой политики;

б) силами международных  валютно-финансовых организаций, участие  в деятельности и кредитно-финансовое обслуживание в которых предполагает наличие контроля не только за деятельностью конкретного банковского учреждения, но и за развитием экономической ситуации в стране в целом и в кредитной системе в частности.

2.1.Необходимость  контроля и надзора  за деятельностью  коммерческих банков

Необходимость осуществления надзора за коммерческими  банками, имеющими филиалы, обусловлена  возникновением дополнительных рисков в их деятельности. К таким рискам относятся региональные риски, территориальные и страновые риски, риск потери управляемости (вероятность принятия управляющим филиала несогласованных с Правлением головного банка решений или невыполнение общебанковских указаний и решений). Целью данного надзора является выявление указанных рисков, оценка степени риска для банка и приведение банковской деятельности в соответствие с нормами и требованиями ЦБ РФ.       Банковский надзор - это  надзор  в  банковской  сфере. Организация   банковского надзора  основывается  на  национальной законодательной   базе и  рекомендациях  международных  банковских  комитетов. Система   банковского надзора обычно включает:

    -   типы банковских учреждений, подлежащих надзору;

    -   процедуру выдачи лицензий  на совершение банковских операций;

   -   стандарты бухгалтерского  учета, банковской и статистической  отчетности;

    - порядок аннулирования лицензий  на банковскую  деятельность  или   ограничения банковских  операций;

    -  обязательность аудиторских  проверок;

    -  порядок назначения временной  администрации по управлению  банком;

    -   объявление банков неплатежеспособными. 

 Основными видами государственного контроля за деятельностью коммерческих банков являются:

- внутриведомственный  контроль;

- межведомственный  контроль;

- региональный  контроль;

- вневедомственный  контроль.

Для реализации каждого из видов государственного контроля создаются соответствующие  контрольные органы. Так, внутриведомственный  контроль за деятельностью банков осуществляется, как правило, двумя центральными ведомствами:

- Центральным  банком России, являющимся основным  субъектом государственного контроля  и надзора в банковской системе;

- Министерством  финансов России и его региональными  учреждениями.