Кредитный риск в банке

Таким образом, проблема управления банковским кредитным риском в современных условиях должна приобрести нес­колько иное содержание. Совокупность методов управления должна рас­сматриваться в качестве системы мер косвенного и прямого воздействия на управ­ляемый объект — кредитный риск. Несомненно, что при возникновении серьезных проблем с возвратом кредитов, преимущественное значение приобретают методы прямого воздействия. Тем не менее применение косвенных методов, основу которых сос­тавляют методы предупреждения риска, в значительной степени позволяет ликви­дировать предпосылки возникновения подобных ситуаций кредитного риска.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основе проведенного в курсовой работе исследования можно сделать следующие выводы и предложения.

Современные тенденции разви­тия банковской системы под­тверждают, что большинство бан­ков перешли из состояния, когда им приходилось решать вопросы, связанные исключительно с про­блемами выживания, к вопросам развития бизнеса, необходимости капитализации, расширения инфраструктуры, сохранности своих активов, создания новых банков­ских продуктов и, наконец, пост­роения системы корпоративного управления, отвечающей реалиям сегодняшнего дня.

В связи с этим встают вопросы по изменению механизмов приня­тия решений, которые позволят оценить, какие риски и в каком объеме может принять на себя банк, а также оп­ределить, оправдывает ли ожидае­мая доходность соответствующий риск. На основе этого должны быть разработаны и проведены ме­роприятия, снижающие влияние фактора риска. Методом реализа­ции данной задачи является разра­ботка системы оценки и управления банковскими рисками, которые позволит руководству банка выявить, локализовать, из­мерить и проконтролировать.

Коммерческие банки имеют сложную многоуровневую систему рисков. Риски, с которыми сталкиваются функцио­нальные подразделения банка, часто существенно отличаются от рисков, которым подвержены банки в целом. Перед прак­тическими работниками встает задача сформулировать систе­му управления банковскими рисками, которая тесно связана с видами риска.

Кредитный риск представляет собой основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности банка. 

Кредитный риск в банковской деятельности возникает в процессе кредитования субъектов экономики. Кредитный риск – это возможность возникновения убыт­ков вследствие неоплаты или просроченной оплаты клиентом своих финансовых обязательств. Кредитному риску подверга­ется как кредитор (банк), так и кредитозаемщик (пред­приятие).

Количественным выражением кредитного риска банка вы­ступают потери (убытки) банка. В связи с тем что кредитные операции занимают в банковском деле особое место, управле­ние кредитным риском влияет на эффективность деятельности банка.

Управление кредитным риском является необходимой и важнейшей частью функционирования и развития любого коммерческого банка.

Система оценки и управления банковским риском представляет собой процесс, позволяющий эффективно определять, оценивать,  регулировать и контролировать его уровень.

Политика и механизм управления кредитным риском требует осуществления следующих мероприятий: создание информационной базы, необходимой     для     определения уровня  риска; выбор соответствующих методов оценки вероятности наступления риска; определение размера возможных финансовых  потерь  и установление предельно допустимого уровня риска; исследование факторов, определяющих уровень риска; определение способов нейтрализации негативных последствий риска; оценка  результативности   мероприятий   по   нейтрализации   и   организация мониторинга риска.

Непосредственное управле­ние рисками предполагает использование различных методов, в том числе введение количественных огра­ничений –  лимитов для тех видов рисков, которые поддаются количественным ограничениям, и качест­венных ограничений – процедур для тех видов рисков, которые не подда­ются количественным ограничениям. Банку следует иметь утвержденные методики (включая математиче­ские модели) оценки рисков, основанные на требова­ниях Национального банка Республики Беларусь. К числу регламентирующих документов следует отнести такие документы, как кредитная политика, политика управления активами и пассивами, политика управления ликвидностью и другие документы, зависящие от особенностей банка.

Существенное влияние на уро­вень кредитного риска имеет так­же профессиональная подготовка сотрудников банка. Оценка кредитного риска представляет собой творческий процесс, требует от работников банка знаний и способностей, аналитического мышления, умения определить и оценить текущую хозяйственную деятельность и финансовое положение заемщика, возможность соблюдения принципов кредитования, прогнозировать будущее состояние заемщика. Кредитный ра­ботник на основе имеющейся информации об окружающей среде, вероятности, степени и величины риска, должен быть способен разрабатывать варианты рискового вложения капи­тала и оценивать их оптимальность путем сопоставления ожи­даемой прибыли и величины риска. Это позволяет правильно выбрать стратегию и приемы управления риском, а также спо­собы снижения степени риска. В связи с этим, учитывая постоян­ные изменения в банковском деле, необходимо анализировать стратегию банка, направленную на раз­витие (обучение) специалистов банка.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.      Банковские операции: пособие / М.А. Коноплицкая [и др.]; под общ. ред. М.А. Коноплицкой. - Минск: Выш. шк., 2008. – 315с.

2.      Банковские операции: пособие / М.А. Коноплицкая [и др.]; под общ. ред. М.А. Коноплицкой. - Минск: Выш. шк., 2008. – 315с.

3.      Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 г. № 441-3 (ред. от 17.07.2006 г. № 145-3). – Минск: Амалфея, 2007. – 252с.

4.      Бураков В.В. Рыночный риск  в банковском деле: понятие и характеристика / В.В. Бураков // Вестник БГУ. Серия 3. – 2000. - №2. – С.82-87.

5.      Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И.  Кравцова [и др.]; под общ. ред. Г.И. Кравцовой. -  Минск: Мисанта, 1996. – 435с.

6.      Жданов А.Ю. Банковские риски и управление персоналом  / А.Ю. Жданов //  Деньги и кредит. – 2008. - №7. – с.62-68.

7.      Захаров В.С. О рисках банковской системы  / В.С. Захорошко // Деньги и кредит. – 2004. – №3. – с.23-26.

8.      Кабушкин С.Н. Методы управления банковским кредитным риском / С.Н. Кабущкин. – 2000. - №5. – С.25-30.

9.      Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация / Е.А. Кондратюк  // Деньги и кредит. – 2004. - №6. – с.43-50.

10. Кондратюк Е.А. Понятие банковского риска и их классификация / Е.А. Кондратюк // Деньги и кредит. – 2004. - №6. – С.43-50.

11. Короткевич А.И. Денежное обращения и кредит: учеб. пособие / А.И. Короткевич. – Минск: ТетраСистемс, 2008. – 352с.

12. Купчинова О. Трансформация принципов банковского кредитования / О. Купчинкова // Банковский вестник. – 2006. - №17. - С.18-24.

13. Макаревич Л. Метода анализа банковских активов в условиях обострения финансово-экономического кризиса /  Л. Макаревич // Общество и экономика. – 2008. - №10/11. – С.238-273.

14. Минимулин Д.В. Залоговый риск в структуре банковского кредитного риска и его оценка / Д.В. Минимулин // Деньги и кредит . – 2009. - №5. – С.64-66.

15. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова  [и др.]; под общ. ред. Г.И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2001. – 512с.

16. Осипенко Т.В. О системе  рисков банковской деятельности  / Т.В. Кондратюк //  Деньги и кредит. – 2000. - №4. – с.28-30.

17. Осипенко Т.В. Построение комплексной системы защиты управления банковскими рисками  / Т.В. Осипенко // Деньги  и кредит. – 2003. - №12. – с. 49-51.

18. Основы банковского дела: учебное пособие / Б.С. Войтешенко [и др.]; под общ. ред. Ю.М. Ясинского. – Минск: Тесей, 1999. – 448с.

19. Расолько С. Банковский кредит / С. Расольков // Налоги и бухгалтерский учет. – 2008. - №17. – С.17-38.

20. Рейнгольд В.А.  Способы обеспечения исполнения обязательств и роль  залога / В.А. Рейнгольд // Вестник БГЭУ. – 2006. - №2. – С.84-90.

21. Савонь В. Создание системы управления рисками в банке  / В. Савонь // Банковский вестник. – 2005. - №7. – 49-51.

22. Тарасов С. Способы обеспечения исполнения обязательств / А. Тарасов // Юрист. – 2009. - №7. – С.86-89.

23. Титович А.А. Менеджмент риска и страхование: учеб. пособие / А.А. Титович. – Минск: Выш. шк., 2008. – 271с.

24. Шелков О. Уроки и выводы из мирового финансового кризиса для белорусской ипотеки / О. Шелков // Юстиция Беларуси. – 2008. - №7. – С.46-48.