Кредитная система

Согласно Федеральному закону «О Центральном банке Рос­сийской Федерации (Банке России)» (ст. 35) сформулированы ос­новные инструменты денежно-кредитной политики: процентные ставки по операциям Банка России; нормативы обязательных ре­зервов, депонируемых в Банке России (резервные требования); операции на открытом рынке; рефинансирование банков; валют­ное регулирование; установление ориентиров роста денежной мас­сы; прямые количественные ограничения.

Целевыми ориентирами денежно-кредитной политики в бли­жайшей перспективе являются:

а) обеспечение низкого уровня инфляции при значительном увеличении денежной массы в реальном выражении;

б) дедолларизация российской экономики и укрепление наци­ональной валюты;

в) снижение процентных ставок и постепенная переориентация денежных потоков из финансового в реальный сектор экономики;

г) остановка утечки капитала за рубеж;

д) реструктурирование внешних и внутренних долгов.

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном бан­ке Российской Федерации (Банке России)» Банк России являет­ся органом регулирования и надзора за деятельностью кредит­ных организаций. Главной целью надзорной деятельности ЦБ РФ является поддержание стабильности банковской системы. Исхо­дя из этой цели Банк России должен решать следующие задачи:

1) предупреждать возможность возникновения системного бан­ковского кризиса (путем снижения рисков утраты ликвидности отдельными кредитными институтами);

2) защищать интересы вкладчиков и кредиторов;

3) не допускать монополизации финансового капитала, поддер­живать здоровую конкуренцию в банковском секторе экономики;

4) способствовать повышению эффективности банковского де­ла, росту профессионализма и добросовестности банковских ра­ботников.

На решение задач в области надзора воздействуют следую­щие факторы:

1) макроэкономическая ситуация в стране, состояние банков­ской системы;

2) социально-экономические приоритеты развития общества;

3) совершенство законодательной базы;

4) проводимая Банком России кредитная политика;

5) степень независимости Банка России от органов законода­тельной и исполнительной власти;

6) исторически сложившиеся особенности организации бан­ковского надзора в стране.

Согласно международной банковской практике организация банковского регулирования и надзора может осуществляться сле­дующим образом:

1) под эгидой Центрального банка (Россия и многие другие страны);

2) ведущая роль принадлежит Правительству, как правило, в лице Министерства финансов (Франция);

3) независимое агентство, несущее ответственность перед пар­ламентом или президентом (Федеральное ведомство банковского надзора — Германия);

4) смешанный тип организации, например, в США — Феде­ральная Резервная Система (ФРС), Федеральная Корпорация страхования депозитов (ФКСД), контролер денежного обращения (КДО), Федеральный комитет открытого рынка (ФКОР). В Рос­сии отдельные банковские операции в последнее время (в первую очередь с корпоративными ценными бумагами) переходят под кон­троль другого государственного органа — Федеральной комиссии по ценным бумагам (ФКЦБ). Банковский надзор может быть двух видов: прямой (превентивный) и более либеральный (защитное ре­гулирование), возможно сочетание методов того и другого видов. Совокупность этих методов представляет собой банковский надзор.

Методы регулирования, осуществляемые ЦБ РФ, делятся на административные и экономические, регулирующие и надзорные (рис. 4):

Рисунок 4 - Методы регулирования Центрального банка РФ

Надзор за деятельностью кредитных организаций может осу­ществляться в следующих формах:

1) анализ отчетности коммерческого банка, регулярно пред­ставляемой в Банк России в установленном порядке;

2) проверка отдельных направлений деятельности кредитной организации в целом представителем Банка России (ревизия на месте);

3) проведение внешнего аудита аудиторской фирмой. Сведе­ния о фирме и аудиторское заключение представляются в Банк России.

Кроме того, все кредитные организации обязаны осуществ­лять внутренний аудит своими силами и публиковать заверенные аудиторской фирмой балансы и «Отчет о прибылях и убытках».

При нарушении коммерческим банком банковского законода­тельства или отдельных нормативов Банк России имеет право:

1) взыскать штраф;

2) назначить временную администрацию для управления про­блемным банком;

3) отозвать лицензию на право осуществления банковской де­ятельности.

Основными тенденциями развития банковского регулирова­ния и надзора в России являются:

1) постепенный переход на международные стандарты регу­лирования и надзора;

2) введение системы «раннего оповещения» и «быстрого реа­гирования» на появление проблемных кредитных организаций;

3) переход на международные стандарты бухгалтерского уче­та и отчетности;

4) укрепление банковского менеджмента;

5) совершенствование методов банковского регулирования и надзора.

2.4 Коммерческие банки Российской федерации

Современные коммерческие банки – это банки, обслуживающие организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер.

В соответствии со своими функциями как банка коммерческий банк осуществляет:

1) аккумуляцию (привлечение) временно свободных денежных средств в депозиты;

2) их размещение;

3) расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой стороны, удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности организаций и населения.

Экономическую основу деятельности по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств – объективный процесс, оказывающий влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйствен­ной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение.

Такое положение вызвано тем, что с переходом к рыноч­ной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существен­ные изменения. Это объясняется следующим. Во-первых, значи­тельно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене бан­ковской системы — в Центральном банке Российской Федерации. Во-вторых, образование организаций с различными формами соб­ственности означает возникновение новых собственников времен­но свободных денежных средств. Эти собственники самостоятель­но определяют место и способ хранения денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органиче­ски входящего в систему денежных отношений.

Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупной сум­мы ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов. Такое положение обостряет конкурент­ную борьбу между банками за привлечение ресурсов.

Одновременно с рынком кредитных ресурсов начинает функционировать рынок ценных бумаг, на котором банки выс­тупают продавцами собственных либо покупателями государ­ственных и корпоративных ценных бумаг. Наличие страховых, финансовых и других кредитных учреждений активизирует конкурентную борьбу на рынке кредитных ресурсов и обостря­ет проблему аккумулирования банками временно свободных денежных средств.

Ресурсы коммерческих банков, или банковские ресурсы, представляют собой совокупность всех средств, имеющихся в распоряжении банков и используемых для осуществления ак­тивных операций.

По способу образования ресурсы коммерческого банка под­разделяются на собственные и привлеченные (обязательства перед клиентами и кредитными организациями) средства.

Собственные средства — средства, полученные от акци­онеров (участников) банка при его создании и образованные в процессе его деятельности, которые находятся в распоряже­нии банка без ограничения сроков

Привлеченные средства — средства клиентов, полученные на определенный срок или до востребования. К заемным средствам относят средства, полученные от кредитных организаций.

Основным источником ресурсов коммерческого банка яв­ляются привлеченные средства, составляющие около 70—80% всех банковских ресурсов, которые по характеру образования мож­но классифицировать на средства, полученные от клиентов банка и заимствованные в банковском секторе. На долю собственных средств банка приходится от 22 до 30%, что в целом отвечает сло­жившейся структуре в мировой банковской практике. Структура собственных средств банка зависит от используемых им источни­ков образования этих средств. Наибольший удельный вес в их структуре занимают средства различных фондов, создаваемые как в законодательном порядке (уставный, резервный), так и по ини­циативе банка для обеспечения роста собственного капитала и со­ответственно расширения объемов его деятельности.

Структура банковских ресурсов по отдельным коммерче­ским банкам отличается большим разнообразием, что объясня­ется индивидуальными особенностями его деятельности.

В соответствии со структурой ресурсов коммерческие банки можно классифицировать следующим образом.

По режиму функционирования счетов:

• банки с большим удельным весом счетов до востребования;

• банки с большим удельным весом срочных вкладов. По характеру клиентов:

• преобладание вкладов частных лиц;

• с большим удельным весом кредитов, полученных от других банков.

Для современной структуры привлеченных средств харак­терен опережающий рост денежных средств населения и увели­чение сроков пользования привлеченными средствами.

Особенности коммерческих банков проявляются в ходе выполнения присущих им операций и услуг. Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике [13, с. 432].

По российскому законодательству к числу основных видов банковских операций относят следующие:

- привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

- предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

- открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

- управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

- покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах и др.

Услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату.

3. Кредитная система на современном послекризисном этапе

3.1 Принципы денежно – кредитной политики на  среднесрочную перспективу

В «Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на период 2010 и 2011 годов» отражаются главные задачи, стоящие перед Банком России в указанный период в соответствии с проводимой Правительством Российской Федерации экономической политикой, и определяются меры денежно-кредитной политики, ведущие к достижению поставленных целей. Временной горизонт совпадает с горизонтом планирования федерального бюджета.

Установление целевых ориентиров прироста потребительских цен в рамках двухлетнего скользя­щего периода, превышающего продолжительность основных лагов в действии трансмиссионного ме­ханизма денежной политики, позволяет учитывать влияние динамики денежного предложения и ре­шений о корректировке его годовой траектории на инфляцию за пределами одного календарного года. Кроме того, объявление среднесрочной стратегии денежно-кредитной политики способствует стаби­лизации инфляционных ожиданий экономических агентов, в том числе в условиях непредвиденных изменений внешне- и внутриэкономических факторов конъюнктурного характера.