Кредитная система

54

Введение

В административно-командной экономике финансово-кредитная система являлась в основном проводником принятых решений. В настоящее время формируется финансовый рынок как сфера обращения (купли-продажи) денежных ресурсов, ценных бумаг, иностранных валют. Он предоставляет субъектам предпринимательства многовариантную возможность получения источников финансирования или выданного вложения временно свободных средств.

Банки и другие финансово-кредитные учреждения, а также эмитенты оказывают финансовые услуги, привлекают и предоставляют на коммерческой основе средства. Предприятия имеют возможность делать вклады в банк на рублевые или валютные счета, на депозиты, приобретать или продавать ценные бумаги и т.д. Каждое предприятие на основе глубокого изучения конъюнктуры финансового рынка с учетом действующего законодательства по его регулированию формирует оптимальный портфель финансовых вложений и заимствований.

При выборе вариантов операций на финансовом рынке его субъектами учитываются различия между ценами продаж и покупок, ставками привлечения и предоставления кредитов, которые определяются как законами рынка, так и мерами государственного регулирования в лице органов законодательной и исполнительной власти РФ, Банка России, а также органов экономического  управления в регионах.

Актуальность исследования определяется тем фактом, что важнейшей частью хозяйственного механизма, обеспечивающего поступательное развитие страны, является кредитная система, степень влияния которой на экономику трудно переоценить. Кредитная система мобилизует временно свободные в системе расширенного воспроизводства ресурсы и организует их перетекание в нуждающиеся сферы, определяет инвестиционный климат и деловую активность, влияет на денежно-кредитное обращение и платежный оборот.

Объектом исследования является организация кредитной системы в условиях экономики России.

Предметом исследования являются экономические отношения системы кредитования и экономики России, возникающие по поводу формирования полноценной кредитной системы страны.

Целью курсовой работы является рассмотрение содержания и структуры кредитной системы, а также типы кредитной системы и элементы, входящие в нее.

Из поставленных  целей вытекают определенные задачи, которые можно сгруппировать следующим образом:

              -  изучение содержания, структуры и элементов кредитной системы;

          - раскрыть сущность и проанализировать организацию совокупности кредитных учреждений как важнейшей части экономической системы страны;

          - изучение различных типов кредитной системы;

              - выявление особенностей модели организации кредитной системы России на современном этапе.

              Методической и теоретической основой для создания данной работы является Федеральный закон « О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».

Данная тема, достаточно хорошо изучена многими российскими экономистами в различных учебниках, экономических журналах и учебных пособиях. Наиболее разносторонне толковали данную проблему в своем учебнике М.П. Владимирова, А.И. Деева, В.К. Сенчагов, О.И. Лаврушин.

Они достаточно подробно раскрыли сущность кредитно-банковской системы, основы ее организации в настоящее время. Разработке данной темы посвящено множество статей в экономических журналах российских авторов, таких как: «Деньги и кредит».

1.Теоретические аспекты кредитной системы

1.1   Содержание и структура кредитной системы

Понятием «система» часто оперируют в различных областях познания. Данное понятие имеет несколько значений. В экономи­ческой науке, на наш взгляд, необходимо применять следующие определения:

Система — совокупность организаций, однородных по своим задачам, или учреждений, организационно объединенных в одно целое.

При рассмотрении кредитной системы необходимо учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отно­шений, прошедших длительный исторический путь развития. Согласно вышеизложенным определениям системы кредитную сис­тему можно рассматривать как:

1. Совокупность финансово-кредитных учреждений, органи­зующих кредитные отношения. Представлена центральными и коммерческими банками, небанковскими финансово-кредитными учреждениями.

2. Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Представлена различными формами кредита, ме­тодами кредитования, а также формами безналичных расчетов[6, с. 85].

Первый аспект определения кредитной системы характеризу­ет институциональную форму. Кредитная система характеризу­ется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, Правовыми формами организации и подходами к осуществлению Кредитных операций. Выделяются две основные подсистемы ор­ганизации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских («околобанковских», «квазибанковских», «парабанковс-ких») институтов. Соответственно образуются и два основных зве­на кредитной системы: банковские и парабанковские учрежде­ния. Первое из них представлено банками и другими учреждени­ями банковского типа, второе — небанковскими организациями. Структуру кредитной системы можно изобразить в виде схе­мы (рис. 1):

Рисунок 1 – Структура кредитной системы.

Банковская система — ключевое звено кредитной системы, выполняющее большинство кредитно-финансовых услуг. Специ­ализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) отли­чает ориентация либо на обслуживание определенных типов кли­ентуры, либо на осуществление одного-двух видов услуг. Разно­видностью СКФИ являются кредитно-сберегательные учрежде­ния, возникшие как государственные учреждения по привлече­нию средств мелких вкладчиков.

Иерархическая структура кредитной системы представлена на рис. 2

Рисунок 2 – Иерархия звеньев кредитной системы

Иерархическая структура системы имеет свои национальные особенности. Наиболее развитой является кредитная система США, Западной Европы и Японии. Как видно из схемы, управля­ющим органом системы является Центральный банк, который ведет надзор за функционированием кредитных учрежде­ний, анализирует их деятельность и через имеющиеся рычаги воздействия направляет ее в нужное русло.[6, с. 85]. Однако прямое и непосредственное воздействие Центральный банк выполняет толь­ко по отношению к банковским учреждениям и другим институ­там, специализирующимся на чисто банковских операциях и име­ющим лицензию Центрального банка. На остальные звенья кре­дитной системы Центральный банк воздействует опосредованно. Для специализированных кредитно-финансовых институтов характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи свя­занными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каким-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях , СКФИ попадают под регулирующие мероприятия соответствующих ведомств. Тем самым низовые звенья кредитной системы  могут находиться в двойном и даже тройном подчинении.

В зависимости от соподчиненности кредитных институтов, со­гласно банковскому законодательству и иерархической структу­ре кредитной системы, можно выделить два типа построения бан­ковской системы:

1. Одноуровневая банковская система. Предполагает преоб­ладание горизонтальных связей между банками, универсализа­цию их операций и функций.

2. Двухуровневая банковская система. Взаимоотношения между банками протекают в двух плоскостях: по вертикали и по гори­зонтали.

Одноуровневая организация банковской системы существова­ла на ранних этапах развития банковского дела, когда еще не выделялись Центральные банки. На современном этапе такие си­стемы существуют в странах с планово-централизованной эконо­микой.

В странах с рыночной экономикой современные банковские системы двухуровневые: I уровень — Центральный банк; II уро­вень — все виды коммерческих банков и другие кредитные орга­низации, лицензированные Центральным банком.

Банковская система имеет следующие признаки:

1) включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

2) имеет специфические свойства;

3) способна к взаимозаменяемости элементов;

4) является динамической систе­мой;

5) выступает как система «закрытого» типа;

6) обладает ха­рактером саморегулирующейся системы;

7) является управляе­мой системой.

Банковскую систему можно представить как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее от­дельные части связаны таким образом, что могут при необходи­мости заменять одна другую.

Банковская система находится в динамике, дополняется новыми элементами и совершенствуется, внутри системы возни­кают новые связи.

Банковская система — «самоорганизующаяся», так как изменение политической ситуации приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

Банковская система — не случайное сочетание элементов, в нее нельзя механически включать субъекты, действующие на денежном рынке.

Специфика банковской системы определяется ее состав­ными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Сущность банковской системы — это не арифметическое дей­ствие, а взаимодействующая система. Сущность банковской сис­темы обращена не только к сущности частных составляющих элементов, но и к их взаимодействию. Сущность банковской сис­темы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

Ход развития банковской системы оказывает влияние ряд и политических факторов:

1) межбанковская конкуренция;

2) экономическая политика государства;

3) степень зрелости товарно-денежных отношений;

4) социальная направленность;

5) общественный экономический порядок;

6) законодательные основы и акты.

Среди факторов, влияющих на развитие кредитной системы, важнейшим является экономическая политика государства.

Государство регулирует деятельность финансово-кредитных учреждений по следующим направлениям:

1) политика ЦБ по отношению к финансово-кредитным уч­реждениям;

2) налоговая политика государства на всех уровнях власти;

3) участие государства в деятельности кредитных учреждений;