Кредитная система

2.2 Центральный банк Российской Федерации (Банк России)

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, национальные, резервные, просто банк и др.[13, с.403 ]. Центральный банк — это прежде всего посредник между государством и экономикой.

Возникновение центральных банков связано со становлением и развитием кредитной системы государства, которое сопровождалось концентрацией в немногих банках эмиссии банк­нот. Впоследствии кроме эмиссии банкнот за центральным банком закреплялась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства.

В настоящее время банковскую систему России возглавляет Центральный банк России, правовой статус, задачи, функции которого форми­руются на нескольких уровнях: конституционном, специальном законодательном и подзаконном.

Конституция РФ (ст. 103) установила, что Банк России подот­четен Государственной Думе Федерального Собрания, которая назначает на должность и освобождает Председателя Банка Рос­сии (по представлению Президента РФ) и членов Совета дирек­торов, назначает аудитора Банка России и утверждает его годо­вой отчет и аудиторское заключение.

Подотчетность Банка России Государственной Думе означает:

а) предоставление Банком россии Государственной Думе на рассмотрение годового отчета, а также аудиторского заключения;

б) определение Государственной Думой аудиторской фирмы для проведения аудиторской проверки Банка России; проведение парламентских слушаний о деятельности Банка России с учас­тием его представителей;

в) доклады Председателя Банка россии Государственной Думе о деятельности Банка России (два раза в год).

Законодательное регулирование правого положения ЦБ Рос­сии осуществляется специальным Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Первый текст Закона был принят 2 декабря 1990 г., новая редакция — 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ. В последующем в эту редакцию был внесен ряд изменений и дополнений. О некоторых направлениях и функциях Банка России упоминают отдельные законы о бан­ках и банковской деятельности.

На уровне ведомственного (подзаконного) правового ре­гулирования Банк России принял ряд нормативно-право­вых актов. Они закрепили правовое положение отдельных его подразделений (расчетно-кассовые центры (РКЦ), департаменты, территориальные управления и т. д.) [6, с. 94].

В Законе РФ «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "О Центральном банке" изложены следующие функции, зак­репленные за Банком России:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную полити­ку, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2) монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и орга­низовывать их обращение;

3) быть кредитором последней инстанции для кредитных орга­низаций, организовывать систему рефинансирования;

4) устанавливать правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

5) проводить государственную регистрацию кредитных орга­низаций, занимающихся их аудитом;

6) осуществлять надзор за деятельностью кредитных органи­заций;

7) регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных органи­заций в соответствии с федеральными законами;

8) выполнять самостоятельно или по поручению Правитель­ства РФ все виды банковских операций, необходимых для реше­ния основных задач Банка России;

9) регулировать прохождение валюты, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определять порядок рас­четов с иностранными государствами;

10) организовывать и производить валютный контроль как не­посредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ;

11) принимать участие в разработке прогноза платежного ба­ланса РФ и организовывать составление платежного баланса РФ;

12) в целях осуществления перечисленных функций прово­дить анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публиковать соответствующие I материалы и статистические данные;

Следующим основополагающим элементом правового статуса Банка России является его организационная структура (рис. 3)

Рисунок 3 -  Организационная структура Центрального банка РФ

В состав ЦБ России входят также учебные заведения, другие Предприятия, учреждения и организации, необходимые для ус­пешной деятельности банка.

Высшим органом Банка России является Совет дирек­торов, определяющий основные направления его деятельности и осуществляющий руководство и управление ЦБ РФ. Члены Совета директоров работают на постоянной основе и утвержда­ются Государственной Думой по представлению Председателя ЦБ РФ сроком на четыре года. В Совет директоров входят: Пред­седатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Совет директоров разрабатывает совместно с Правительством РФ основ­ные направления денежно-кредитной политики, устанавливает нормативы для банков, определяет структуру и смету расходов Центрального аппарата.

В связи с тем, что Банк России работает только с кредитными организациями, его операции имеют свою специфику.

Операции Центрального банка России:

1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено Федеральным законом о федеральном бюджете;

2) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками по­гашения не более шести месяцев;

3) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

4) покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;

5) покупать и продавать иностранную валюту, а также пла­тежные документы и обязательства в иностранной валюте, выс­тавленные российскими и иностранными кредитными организациями;

6) осуществлять депозитные операции, а также принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

7) выдавать гарантии и поручительства;

8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, ис­пользуемыми для управления финансовыми рисками;

9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и иностранных государств;

10) выставлять чеки и векселя в любой валюте;

11) осуществлять другие банковские операции от своего име­ни, если это не запрещено законом;

Операции Банка России подразделяются на активные и пас­сивные.

Активные: учетно-ссудные операции, банковские инвестиции, операции с золотом и иностранной валютой. Пассивные: выпуск банкнот (эмиссия), прием вкладов коммерческих банков и казна­чейства, распределение прибыли, формирование средств банка.

Особенность пассивных операций Центробанка России со­стоит в том, что источником образования ресурсов служат пре­имущественно не собственные капиталы и привлеченные вклады, а эмиссия банкнот. В настоящее время выпуск банкнот полно­стью фидуциарный, т. е. не обеспечен золотом.

Современный механизм эмиссии банкнот основан на:

1) кредитовании коммерческих банков, т. е. выпуске банкнот взамен векселей коммерческих банков;

2) кредитовании государства, т. е. покупке государственных долговых обязательств;

3) увеличении золотовалютных резервов.

Не все ссуды Центрального банка России кредитной системе или государству связаны с выпуском банкнот. Кроме эмиссии банкнот эмиссионные банки аккумулируют депозиты коммерческих банков и государства. Часть средств коммерческие банки обязаны хранить в виде кассовой наличности (кассовых резервов). Наряду с банковскими вкладами большую роль в пассивах ЦБ РФ занимают вклады государства.

В области активных операций ЦБ РФ отличается от коммер­ческих банков по характеру заемщиков и формам кредитования.

Заемщиками Центрального банка РФ выступают ком­мерческие банки и государство. К ссудам коммерческие бан­ки прибегают для целевого кредитования клиентуры и в период напряженного положения на денежном рынке.

Такие ссуды принимают следующие формы:

1) переучет и перезалог векселей;

2) перезалог ценных бумаг;

3) целевые ссуды на инициативные цели.

Кроме коммерческих банков заемщиком у центральных бан­ков является государство. При устойчивом состоянии государ­ственных финансов кредитование организовывается кредитовани­ем краткосрочных потребностей государства для финансирования кассового дефицита, государственного бюджета. Данный дефицит не представляет угрозы для денежного обращения. Если же дефицит бюджета приобретает систематический характер, то выданная государству ссуда становится фактором инфляции[6, с.97].

К важным операциям ЦБ РФ необходимо отнести операции на открытом рынке — это покупка и продажа ценных бумаг. Не менее важными операциями ЦБ РФ на сегодняшнем этапе являются девизные операции. Это покупка и продажа иностран­ной валюты для поддержания в определенных пределах курса национальной единицы. Операции Банка России находят отраже­ние в его сводном балансе.

2.3 Роль Центрального банка в регулировании кредитной системы

Центральный банк любого государства регулирует денежный оборот не напрямую, а через денежную и кредитную системы. Воздействуя на кредитные институты(банки), он создает определенные условия для их работы. От этих условий в известной мере зависит направление деятельности коммерческих банков и других финансовых институтов, что оказывает влияние на ход экономического развития страны. Поэтому национальные особенности кредитной системы определяют степень воздействия центрального банка на экономику и влияют на условия функционирования центрального банка. Особенности национальной банковской системы в значительной степени определяются целями, стратегией и методами денежно-кредитного регулирования центральным банком [13, с.483].

По закону центральный банк обязан поддерживать экономическую политику правительства либо быть независимым от деятельности правительства. В некоторых случаях закон разрешает передачу правительству решения отдельных вопросов денежной политики.             

Существует три основных способа экономического регулиро­вания экономики: фискальная политика, денежно-кредитная по­литика, прямое вмешательство государства.

Фискальная политика. Данный способ подразумевает эконо­мическое регулирование за счет мероприятий в области налого­обложения и государственных расходов.

Прямое вмешательство государства характерно для социа­листических стран с директивными методами управления. Наи­более ярким примером может служить политика регулирования цен и доходов, направленная на контролирование инфляции за счет замораживания цен и заработной платы, а также рациониро­вание (распределение товаров в обществе в соответствии с необ­ходимостью).

Денежно-кредитную политику осуществляет Банк России совместно с Правительством согласно выбранной идеологии раз­вития экономики. Денежно-кредитная политика (ДКП) представ­ляет собой совокупность мер, направленных на изменение коли­чества денег в обращении, объема банковских кредитов, процент­ных ставок, валютного курса, платежного баланса и, следова­тельно, на состояние экономики страны в целом. Целями денеж­но-кредитной политики являются: достижение финансовой стабилизации; снижение темпов инфляции; укрепление курса на­циональной валюты; обеспечение устойчивости платежного ба­ланса страны; создание условий для стимулирования экономи­ческого роста.

Денежно-кредитная политика может иметь тотальный либо селективный характер. Тотальный характер — мероприятия Банка россии распространяются на все учреждения банковской системы. Селективный характер — мероприятия Банка России распространяются на отдельные кредитные учреждения или на отдельные виды банковской деятельности.

Инструментами селективной политики являются:

1) установление лимитов учетных и переучетных операций (по отраслям, регионам);

2) лимитирование отдельных видов операций банков;

3) установление маржи при проведении различных финансо­во-кредитных операций;

4) регламентация условий выдачи отдельных видов ссуд раз­личным категориям заемщиков;

5) установление кредитных потолков и т. д.

Выбор типа денежно-кредитной политики, а соответственно и набора инструментов регулирования Банк России осуществляет исходя из состояния хозяйственной конъюнктуры. Выбранные и разработанные направления денежно-кредитной политики утвер­ждаются законодательным органом. Одним из основных принци­пов определения стратегии центральных банков служит ориента­ция на регулирование денежной массы в национальной экономике или регулирование валютного курса национальной денежной еди­ницы по отношению к какой-либо стабильной иностранной валю­те, т. е. на внутренние или внешние показатели. В соответствии с выбранной стратегией центральные банки осуществляют в каче­стве приоритетной либо денежную, либо валютную политику, используя соответствующие инструменты. Инструменты, исполь­зуемые в денежно-кредитной политике центральными банками разных стран, должны соответствовать определенным требовани­ям: а) максимальной действенности; б) равномерности воздействия на конкурентоспособность кредитных институтов. Все инстру­менты денежно-кредитной политики можно охарактеризовать с помощью следующих критериев: традиционные или нетрадици­онные; административные или рыночные; общего действия или селективной направленности; прямого или косвенного воздействия; краткосрочные, среднесрочные или долгосрочные.