Коммерческие банки их операции и услуги

Федеральное агентство по образованию  Российской Федерации

Филиал  государственного образовательного учреждения высшего  профессионального  образования

«Южно-Уральский  государственный  университет» в г. Миассе

Факультет «Экономика, управление, право»

Кафедра «Финансы и кредит» 
 
 
 
 
 

Коммерческие  банки, их операции и услуги 

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К КУРСОВОЙ РАБОТЕ

по дисциплине «Деньги, кредит ,банки»

ЮУрГУ–080105.3272.065.ПЗ КР 
 
 
 

      Руководитель, ст.

      преподаватель Красножон Е. А.

                                                   2011 г. 

      Автор работы

      Студент группы ФЗМ- 499

      Белькова С.В.

                              2011 г. 
 
 

      Работа защищена

      с оценкой (прописью, цифрой) 

                              2010 г. 
 
 
 
 

Миасс 2011

АННОТАЦИЯ 

Белькова С.В Коммерческие банки, их операции и услуги. – Миасс: ЮУрГУ, ФЗМ-499, 41с., библиогр.  список – 13 наим.,. 
 

     В курсовом проекте рассмотрены исторические аспекты возникновения коммерческих банков. Изучены функции и проблема ликвидности, а так же структура операций коммерческих банков. Выявлены проблемы банковского сектора на современном этапе, а также рассмотрена стратегия развития до 2015года. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4

1 ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ

   БАНКОВ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5

1. Исторические аспекты возникновения КБ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5
2. Сущность и функции КБ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6
3. Проблема ликвидности КБ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8
2. СТРУКТУРА ОПЕРАЦИЙ И УСЛУГИ КБ . . . . . . . . . .  . . . . . . . . . . .11
1. Активные операции . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .12
2. Пассивные операции. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .20
3. Активно-пассивные операции . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .26
4. Услуги КБ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .  . . . . .  . . . . . . .27
3. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ . .28
1. Состояние банковского сектора России в 2010 году . . . . . . . . . . . . . .28
2. Стратегия развития до 2015 года . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .33

ЗАКЛЮЧЕНИЕ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .38

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .40 

    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ

     В рыночной экономике банковская деятельность все больше и больше набирает значения в общественной жизни. Банки различных уровней своей деятельностью глубоко проникают в сферы экономики, активно обслуживают и влияют на экономические и социальные процессы в стране.

     Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения основных направлений  развития банков являются одними из ключевых проблем современного экономического развития общества. От способов, сроков, стоимости привлеченных средств, а  также от размера собственных  средств банка, структуры его  ресурсов во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной  организации, а также возможности  для увеличения вложений в экономику  страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка.

     Комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих содержание ресурсов коммерческого банка, процесс формирования, распределения и использования  ресурсной базы является важной и  актуальной проблемой в современной  банковской системе России.

     Основной  целью курсовой работы является исследование функциональной деятельности коммерческих банков, содержания его операций как  основы устойчивого, прибыльного функционирования банка, рассмотрение с этой точки  зрения оптимальной структуры ресурсов.

     В соответствии с данной целью в  исследовании были поставлены и решены следующие задачи:

• Раскрыть роль и функции коммерческих банков как посредников в распределении финансовых ресурсов.
• Рассмотреть структуру основных операций коммерческого банка.
• Дать определение понятию банковские услуги.
• Выявить современные проблемы системы коммерческих банков и определить пути их решения.

 

1 ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ  БАНКОВ

     1.1 Исторические аспекты возникновения КБ и их функции

     История древних веков не оставила полных сведений о том, когда возникли банки  и какие операции они выполняли. Первые банки, по мнению одних ученых, возникли в условиях мануфактур-ной стадии капитализма и появились в отдельных итальянских городах (Венеция, Генуя) в XIV и XV вв. Другие специалисты считают, что банки возникли в более ранний период — при феодализме.

     Слово «банк» заимствовано из итальянского «banco» — «стол». С1707 г. эти «банкостолы» устанавливались на площадях, где проходила торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, в связи с чем требовались специалисты, которые бы разбирались в множестве монет.

     Понятие банка, закрепившееся в нашем  понимании, отождествлялось с менялами и их особыми столами и в  Древней Греции, где банкиры назывались трапезидами (от слова «трапеза», означающего «стол»). Трапезы были и в Древнем Риме, где существовали менсарии (от латинского слова «mensa» — стол), занимавшиеся обменом валют. Таким образом, банки возникли на основе «Меняльного дела» — обмена денег различных городов и стран.

     Однако, если следовать данной трактовке происхождения банка, то возникает вопрос: кто выполнял операции с деньгами внутри государства?

     По  свидетельству историков, операциями с деньгами занимались либо отдельные  лица, либо церковные учреждения. Храмы   надежным местом для хранения ценностей.

     Начало  деятельности банков в России относится  к середине XVIII в.; их предшественницей считается Монетная канцелярия, основанная в Петербурге в 1733 г. и предназначенная  для выдачи ссуд. [5с.109] 
 

     1.2 Сущность и функции  коммерческого банка

     К определению сути банка можно  подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие «банковские операции». В их перечень входят те, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности. Однако проблема сущности банка с юридической точки зрения остается открытой. Следует отметить, что не юридический закон определяет сущность банка как такового, не операции, разрешенные законом, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки.

     Банки как элемент банковской системы  могут развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами, и прежде всего с банковской инфраструктурой, представляющей собой совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность  банков и включает:

     1. Внутренний блок: законодательные нормы; внутренние правила совершения операций; построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка; структура аппарата управления.

     2. Внешний блок: информационное обеспечение; научное обеспечение; кадровое обеспечение; законодательная база. Успешная работа коммерческих банков может быть достигнута при соблюдении следующих основных принципов их деятельности:

     1) осуществление деятельности в пределах имеющихся ресурсов;

     2) полная экономическая самостоятельность и ответственность коммерческих банков за результаты своей деятельности;

     3) взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на рыночной основе;

     4) регулирование деятельности КБ может осуществляться только косвенными экономическими путями [5с.107] 

     Сущность  банка проявляется в его функциях. Банк выполняет следующие функции:

     1. Аккумуляция и мобилизация денежного  капитала. С помощью этой функции  банков происходит сосредоточение  временно свободных денежных  средств юридических и физических  лиц и превращение их в капитал.

     2. Посредничество в кредите. Данная  функция определяется тем фактом, что прямые отношения между  кредиторами и заемщиками невозможны  из-за несовпадения суммы и  срока капитала, предлагаемого в  ссуду, и потребностью заемщика  в них. Банки, выполняя роль посредника в кредите, устраняют эти затруднения.

     3. Создание кредитных денег. Данная  функция является особой функцией  банков по созданию кредитных  денег в виде банковских депозитов,  которые используются с помощью  чеков, пластиковых карточек, электронных  переводов.

     Банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит замена одного вида денег (банкнот) другим видом (депозитами).

     Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту и золото. В этом случае происходит обратный переход денег из безналичной  формы в наличную.

     4. Осуществление расчетов в народном  хозяйстве. В условиях совершенствования  расчетных отношений в народном  хозяйстве промышленно развитых  лицами осуществляется в безналичной  форме и банки выступают организаторами  и посредниками подобных расчетов. Они осуществляют платежи по  поручению клиентов, принимают деньги  на их счета и ведут учет  всех их денежных поступлений  и выдач.

     5. Организация выпуска и размещения  ценных бумаг. Через данную  функцию реализуется роль банков  в организации первичного и  вторичного рынков ценных бумаг в стране, которые, безусловно, дополняют систему кредита и взаимодействуют с ней.

     6. Оказание банками консультативных  услуг. Данная функция связана  с заинтересованностью банков  в устойчивой, эффективной и прибыльной  работе клиентов. В связи с  этим банки осуществляют консультирование  по вопросам повышения кредитоспособности  своих клиентов, оптимизации их  расчетов, налогового планирования, проблемам составления отчетности и т.д. [8с.169]

     1.3 Проблема ликвидности  коммерческого банка

       Деятельность любого коммерческого  банка определяется тремя взаимосвязанными  факторами:

     • прибыльность;

     • ликвидность;

     • платежеспособность.

     Необходимо  отметить, что, по мнению большинства  экономистов, ликвидность банка  первична по отношению к его платежеспособности.

     В практической банковской деятельности регулярно сталкиваются с тем  фактом, что категории прибыльности и ликвидности банка являются как бы противоположными категориями, так как платой за высокую прибыльность банка является потеря им ликвидности, а платой за поддержание высокого уровня ликвидности банка является потеря им значительной доли прибыли.