Денежный оборот и его сферы

     Разменные монеты - это разновидность неполноценных  денег, выпускаемых государством, собственная стоимость которых ничтожно мало по сравнению с номиналом.

     Разменные монеты составляют лишь несколько процентов  от общей наличной денежной массы в большинстве стран, и их объем постепенно снижается. Бумажные деньги - это разновидность неполноценных денег, являющихся лишь знаком стоимости и не обладающих собственной стоимостью. Бумажные деньги, как бумажные знаки стоимости, выпускаются государством для покрытия бюджетного дефицита, наделены принудительным курсом и неразменные на золото. Эмиссия бумажных денег осуществляется государством в лице государственного казначейства или Минфина. Поскольку размеры эмиссии определяются не потребностями товарооборота в деньгах, а размерами бюджетного дефицита, то при их выпуске выше потребности товарооборота в деньгах, происходят их обесценивание (снижение их покупательной способности). Это приводят к росту цен на товары и снижению курса национальной валюты (приводят к инфляционным процессам).

     Банкноты - это банковские билеты, выпускаемые  НБ РК. Для граждан в обыденной  жизни казначейские билеты и банкноты практически неразличимы и представляют собой государственные бумажные деньги, но в то же время следует отметить, что банкноты относятся к кредитным деньгам - это, прежде всего обязательства банка (в данном случае НБ РК).

     Классическая  банкнота обладала высокой степенью устойчивости в силу се золотого обеспечения (золотым запасом НБ РК). Обязательства ЦБ РК состояли в его обязанности в любой момент обменять банкноту на золото, благодаря чему автоматически действовал механизм изъятия излишне выпущенных банкнот из обращения.

     Однако, но мере обострения кризисных явлений  в мировой экономике (в частности во время мировых войн), а также ограниченности производства драгоценных металлов, государства все чаще выпускали банкноты для целей кредитования (например, под обеспечение госзаймов).

     Со  времени «великой депрессии» 30-х  годов золотое обеспечение банкнот  было отменено практически во всех странах, а с 1971 года был отменен обмен доллара на золото для НБ иностранных государств. В настоящее время ни одна из стран не имеет золотого обеспечения банкнот.

     Эти процессы привели к тому, что современная  банкнота в отличие от классической может быть неустойчивой. Эмиссия банкнот может превышать потребности товарооборота в деньгах и банкноты, перестали быть разменными на золото.

     Тем самым, банкнота, оставаясь видом  кредитных денег, приблизилась по характеру  своего обращения к казначейским билетам бумажным деньгам.

В настоящее  время можно выделить три вида эмиссии банкнот:

1. банковское кредитование хозяйства;
2. банковское кредитование государства;

     3) прирост  валютных  резервов  в   странах  с   активным   платежным 
балансом.

     Следует отметить, что наличные деньги обладают рядом достоинств. Это достаточно универсальное платежное средство. Они легко могут быть обращены в безналичные (но не наоборот). Наличное денежное обращение менее прозрачно (нет фиксации платежей на счетах) и т. д. В то же время, наличные деньги - это исторически преходящая форма, уступающая свое место безналичным денежным средствам.

 

      2.2   Безналичное  обращение в РК

     Безналичное обращение это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карт, жироприказов, платежных поручений, электронных средств платежа и других расчетных документов.

     Безналичное обращение осуществляется с помощью  чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты  между:

• юридическими лицами различных  форм  собственности,  имеющими 
  счета в кредитных учреждениях;
• юридическими   лицами   и   кредитными   учреждениями   по   поводу 
  получения и возврата депозита и кредита, а также уплаты процентов;
• юридическими и физическими лицами по выплате заработной платы, 
  процентов по вкладам и депозитам, доходов по ценным бумагам;

• юридическими,   физическими   лицами   и   государством   по   оплате 
налогов, сборов, а также получению бюджетных средств.

     В Республике Казахстан порядок осуществления  безналичных расчетов определяется Гражданским кодексом РК, который регламентирует сущность и порядок осуществления основных форм безналичных расчетов.

      Согласно  ГК РК, применяются следующие формы  безналичных расчетов:

• расчеты платежными поручениями;
• расчеты чеками;
• расчеты платежными требованиями-поручениями;
• расчеты аккредитивами.

     Расчеты между юридическими лицами проводят банки и другие кредитные организации, а между банками расчетно-кассовые центры НБ РК.

     Расчеты платежными поручениями  форма безналичных расчетов, при которой плательщик представляет в обслуживающее его учреждение банка специальный расчетный документ, содержащий безусловное поручение о перечислении определенной суммы со своего расчетного счета на расчетный счет получателя средств. Такие расчеты производятся:

• за полученные товары;
• за оказанные услуги;
• при осуществлении плановых платежей, при равномерных поставках 
  товаров;
• по нетоварным операциям (налоги, платежи во внешне - бюджетные 
  фонды и т.д.).

     Необходимо  отметить тот факт, что расчеты  платежными поручениями обеспечивают максимальное сближение моментов получения покупателями товаров и совершения платежа, ускоряют оборачиваемость оборотных средств.

     Регулируемая  общегосударственными законами организации  денежного обращения в стране представляет собой денежную систему. В каждом государстве существует своя национальная денежная система.

     Денежная  система Республики Казахстан организована в соответствии с Указом Президента Республики, имеющим силу закона «О Национальном банке Республики Казахстан» от 30 марта 1995 г. Указ устанавливает правовые основы и формы организации денежного обращения, включающие в себя официальную денежную; единицу, порядок чеканки монет и эмиссии денежных знаков, организацию и регулирование денежного обращения.

Денежная система  включает в себя следующие элементы.

     Наименование  денежной единицы. Денежной единицей Республики Казахстан является 1 тенге, состоящий из 100 тиын.

     Виды  денежных знаков. Если до 1 января 1991 г. в обращении были казначейские билеты, то теперь денежные знаки Республики Казахстан состоят из банкнот и монет, которые обязательны к приему по их нарицательной    стоимости    во    все    виды    платежей.    Они    являются безусловными обязательствами Национального банка и обеспечиваются всеми его активами.

       Порядок эмиссии. Выпуск наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения осуществляются исключительно Национальным банком в форме продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента,

       Виды  денег, являющихся законным платежным средством: бумажные и кредитные деньги.

       Валютный  курс - это цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны.

Закон денежного  обращения выражает экономическою  взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем цен  и скоростью обращения денег. Впервые эта взаимосвязь установлена  К. Марксом и представляет собой  совокупность двух видов зависимости:

•         прямая   зависимость   между   количеством   денег,   необходимых   в качестве средства обращения и суммой цеп реализуемых товаров и услуг.

•         обратная   зависимость   между   количеством   денег,   необходимых   в качестве средства обращения и скоростью оборота денег. 

     Все это можно выразить следующей  формулой: 

                                                                

где К - количество денег, необходимых в качестве средства обращения;

S - сумма цен реализуемых товаров и услуг ;

С - среднее число оборотов денег как средства обращения.

     С возникновением функции денег как  средства платежа формула (1) несколько  усложняется и закон, определяющий количество денег в обращении, приобретает  следующий вид:

                        

                                                  K=

S₁ - сумма цен товаров и услуг;

S₂ - сумма цен товаров проданных в кредит;

S₃ - сумма платежей по обязательствам;

Р - взаимопогашающие платежи.

     Таким образом, мы видим, что на количество денег, необходимых для обращения, влияет ряд факторов:

•         факторы,   зависящие   от   условий   производства   и   влияющие   на количество обращающихся товаров;

•         факторы, определяющие уровень цен  на товары и услуги;

•         факторы, влияющие на скорость обращения  денег;

•         факторы, влияющие на уровень развития кредита;

•        факторы, влияющие на развитие системы  безналичных расчетов.

     Проблема  возникнет лишь тогда, когда ничем  не ограниченная денежная эмиссия приведет к нарушению закона денежного обращения, переполнению каналов денежного обращения излишними денежными знаками и, следовательно, к инфляции.

Принципы  организации безналичных  расчетов:

     Осуществление безналичных расчетов производится по счетам, которые банки открывают клиентам для хранения и перевода средств;

     Проведение  расчетов через банк должно сочетаться с экономической самостоятельностью клиентов и их материальной ответственностью за свои действия.

     При всем многообразии форм собственности  и характера деятельности предприятий за ними остается право свободного выбора форм расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах. Ограничение свободы выбора со стороны банка не допускается;

     Перечисление  средств по счетам предприятий производится по поручению плательщика или с его согласия (акцепта). Это дает возможность предприятию-покупателю контролировать выполнение поставщиком основных условий договора, нарушение которых может вызвать полный или частичный отказ от оплаты (акцепта);

     Срочность платежа, то есть осуществление расчетов, строго исходя из сроков, предусмотренных в хозяйственных, кредитных, страховых договорах;

     Установление  очередности списания со счета клиента  денежных средств, в случае их недостатка для осуществления всех платежей.

Формы безналичных расчетов:

     Безналичные расчеты за товары и услуги, а также расчеты по финансовым обязательствам осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов.

      Формы расчетов - это регулирование законодательством  исполнения через банк денежных обязательств, предприятий и организаций.

     В соответствии с действующим законодательством  применяются следующие формы безналичных расчетов и документа платежные поручения, аккредитивы, чеки в инкассо.

     Формы расчетов между плательщиком и получателем  определяются ими самими в хозяйственных договорах.