Банковская система РФ

Еще одно отличие между банком и  кредитом состоит в том, что кредит - это отношение как в денежной, так и в товарной форме, в банке  же сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. Однако по своей природе банки связаны  с кредитными отношениями. Именно на их базе и зародился банк. Кредит можно смело назвать фундаментом  банка.

Банк как агент биржи. Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы. Поводом для этого, как известно, послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских операций, причем далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом и задачами.

На сегодняшний день функции  банков столь разнообразны, что его  характеристикой может являться все, что изложено выше, поэтому точное определение банку дать довольно сложно.

Однако, обобщив все вышеизложенное, я попробую сделать вывод. На мой взгляд – банк можно охарактеризовать как систему особых предприятий, продуктом которых является кредитное и эмиссионное дело.

 

1.2 Основные принципы  деятельности коммерческого банка

 

Коммерческий банк – это коммерческое предприятие, которое в условиях рынка строит свои взаимоотношения  с партнерами как обычные рыночные, т.е. на основе прибыльности и риска.  

Определяют четыре принципа деятельности коммерческого банка:

• работа в пределах реально имеющихся ресурсов;
• полная экономическая самостоятельность;
• построение взаимоотношений коммерческого банка с клиентами как

обычные рыночные отношения;

• регулирование деятельности коммерческого банка может

осуществляться только косвенными методами [20, с. 82].

Первым и основополагающим принципом  деятельности коммерческого банка  является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. 

• Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в

пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах.

• Коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное

соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. В основном это относится  к срокам тех и других. Например, если банк привлекает средства в основном на короткие сроки (краткосрочные вклады или вклады до востребования), а вкладывает их главным образом в долгосрочные ссуды, то под угрозой оказывается  его способность расплачиваться по своим обязательствам (т.е. его  ликвидность).

• Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным

риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств  в общем объеме его ресурсов. Поэтому, разрабатывая условия тех или  иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и т.д.), необходимо первостепенное внимание уделять источникам формирования соответствующих пассивов.

В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен в проведении своих активных операций, т.е. объем его активных операций не может быть ограничен административными, волевыми методами. Административные ограничения могут иметь разовый, чрезвычайный характер. Так как систематическое их применение подрывает коммерческие основы деятельности банка, и потому приоритет в регулировании должен быть отдан экономическим мерам.

Работать в пределах реально  привлеченных ресурсов, обеспечивая  при этом поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

• Экономическая самостоятельность предполагает свободу

распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков и распоряжение доходами, остающимися  после уплаты всех налогов.

• Доходы ( прибыль) банка, остающиеся в его распоряжении после

уплаты налогов, распределяются в  соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

• Экономическая ответственность коммерческого банка не

ограничивается его текущими доходами ( как это имело место в отношении хозрасчетных учреждений спецбанков), а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается  в том, что взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.

Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого  банка заключается в том, что  регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими ( а не административными) методами.

Государство определяет « правила  игры» для коммерческих банков, но не может давать им указания [ 20, с. 84].

2 Структура банковской  системы

 

2.1Понятие банковской  системы и ее признаки 

Под банковской системой понимается строго определенная законом структура  специализированных организаций особого  рода, действующих в сфере финансов и денежно-кредитных отношений  и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности. В единую банковскую систему, таким  образом, включены центральный банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства  иностранных банков.

В настоящее время несколько  расширяется понятие банковской системы, и в широком смысле этого  слова она включает не только банки, но и сопутствующие кредитные  организации, которые позволяют  банкам более эффективно выполнять  свои функции, в частности, союзы  и ассоциации банков, банковскую инфраструктуру и банковский рынок.

В организационном плане банковская система может быть как одноуровневой (однозвенной), так и двухуровневой (двухзвенной) [16, с. 183] рисунок 2.1.1.

 

 

 

 

                                   Рисунок 2.1.1 – Структура банковской системы

 

При одноуровневой системе центральный  банк и коммерческие банки находятся  на одном уровне, выступая равноправными  агентами или отделениями центрального банка. Такая система встречается  в странах со слаборазвитой экономикой или странах с тоталитарным режимом. Она была характерна для СССР, когда  имеющиеся три банка (Центральный  банк, Стройбанк и Внешторгбанк) и сберегательные кассы находились на одном уровне и различались  только целями и функциями.

Двухуровневая система представляет собой разделение всех банков на верхний  и нижний уровни. На верхнем, первом уровне находится центральный банк, выступающий в роли организатора и контролера денежного обращения  в стране, на втором − самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие банки.

В современной России сложилась  двухуровневая банковская система. Верхний уровень занимает Центральный банк РФ, нижний − кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Данный подход закономерен ив том случае, если критерием выделения уровней в банковской системе избрано наличие или отсутствие у его элементов государственно-властных полномочий. В этом случае действительно верхний уровень банковской системы занимает центральный банк, а нижний − банки, филиалы и представительства иностранных банков.

В соответствии с регламентацией и  лицензированием банковскую систему  разделяют на: универсальную и специализированную.

В универсальной системе коммерческие банки обладают возможностью выполнять  все виды кредитно-финансовых услуг.

В специализированной системе разные коммерческие банки ориентированы  на выполнение относительно узкого круга  операций.

В чистом виде ни одной из систем не существует, так как каждая имеет  свои преимущества и недостатки. В  то же время страной, максимально  приближенной к универсальной системе, является Германия, а страной со специализированной банковской системой − США.

При специализированной банковской системе  преимуществом выступает возможность  более качественного проведения данной операции: клиенты, обращающиеся в банк, также рассчитывают на получение  только данной услуги, как правило, стоимость таких услуг может  быть ниже, чем в универсальном  банке. В то же время эти банки  более рисковые, так как не происходит диверсификации операций, например, кризис в отрасли (при отраслевой специализации) может привести к банкротству такого банка. При универсализации теряются преимущества специализации как таковой, но при этом значительно уменьшается риск потерь и соответственно увеличивается финансовая устойчивость таких банков. Кроме того, в современных условиях, когда клиенты тесно связаны с банковским обслуживанием (получение заработной платы, оплата платежей, проведение расчетов, получение кредитов), они выбирают универсальный банк, где можно сразу получить весь комплекс необходимых услуг. В силу этого в последние десятилетия наметилась тенденция к постепенному переходу от специализированной банковской системы к универсальной, примером чего является банковская система Японии и Австралии [16, с. 177].

Дальнейшее развитие кредита и  банков проявляется в расширении, обобществлении финансово-кредитных  учреждений, появлении новых задач  и функций банковской системы. Если на этапе становления она выполняла  роль вытеснения ростовщического кредита  путем возрастающего привлечения  денежных средств всех экономических агентов, как предприятий, населения, так и государства, то в последующем ее роль существенно изменилась. Современная банковская система выполняет функции не только аккумуляции и мобилизации денежных средств, но и их размещения. Постепенно банковская система превратилась во всесильного монополиста, распоряжающегося почти всем денежным капиталом, в силу чего появилась и расширяется функция посредника в проведении платежей. Развитие безналичного обращения приводит к тому, что основой всех расчетов, проводимых в стране, становится банковская система. Расширился перечень операций, проводимых банками. Однако особая роль именно банковской системы в целом заключается в ее воздействии на социально-экономические процессы, происходящие в стране. При помощи денежно-кредитных рычагов, умело поддерживая стабильность функционирования денежного обращения, банковская система способна регулировать экономику страны.

Признаки банковской системы :

•  включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

•  имеет специфические свойства;

•  способна к взаимозаменяемости элементов;

•  является динамической системой;

•  выступает как система «закрытого» типа;

•  обладает характером саморегулирующейся системы;

•  является управляемой системой [23, с. 96].

• Банковская система прежде всего не является случайным

многообразием, случайной  совокупностью элементов. В нее  нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные  другим целям. К примеру, на рынке  функционируют торговая система, система  транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов, и т.п. Каждая из данных и  других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые  другим родом деятельности.

• Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные

для нее самой, а отличие  от других систем, функционирующих  в народном хозяйстве. Специфика  банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Когда рассматривается банковская система, то прежде всего имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе. Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы – это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.