Анализ и оценка кредитоспособности заемщика ОАО "Промсвязьбанк"

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

 

Сравнительная характеристика критериев кредитоспособности заемщика в зависимости от исторического  этапа развития банковского дела

 

Исторический этап	Основной тип заемщика	Аспекты и принципы управления	Государственная политика	Критерии кредитоспособности
Ростовщищество	Помещики Дворяне	Кредитование под залог  имений	Отсутствие государственной политики в данной области	Способность получать доход Репутация Размер имения Количество крепостных
Государственный кредит (до 1860 г.)	Помещики Дворяне	Кредитование по знакомству	Полная поддержка дворянства	Наличие титула Формальный залог Критерии носят формальный характер
Госбанк и развитие частных  банков (1860-1917 гг.)	Дворяне Предприятия	Ослабление кредитования по знакомству, разработка одинаковых критериев кредитоспособности, принципы возвратности, срочности, платности	Кредитование кредитоспособных предприятий	Наличие обеспечения Репутация Способность получать доход Кредитная история
НЭП ( 1920-е годы)	Хозрасчетные предприятия	Принципы возвратности, срочности, платности	Кредитование кредитоспособных предприятий	Финансовое положение Способность получать доход ликвидность
Советская власть (1917-1991 гг.) за исключением НЭПа	Государствен- ные предприятия	Планирование кредита Принципы возвратности, срочности, платности нарушаются	Кредитование по строгому плану	Финансовое положение Близость к аппарату Критерии носят формальный характер
Современный этап	Предприятия всех форм собственности	Принципы возвратности, срочности, платности	Надзор	Кредитный рейтинг, основанный: - на способности получать  доход - на ликвидности - на оборачиваемости - на репутации - на кредитной истории  и т.д.

 

 

 

Приложение 2

 

Метод А-счета

Фактор по Аргенти	Балл по Аргенти
Недостатки
Директор-автократ	8
Председатель совета директоров также является директором	4
Пассивность совета директоров	2
Внутренние противоречия в совете директоров из-за различий в знаниях  и навыках	2
Слабый финансовый директор	2
Недостаток профессиональных менеджеров среднего и нижнего звеньев	1
Недостатки системы учета:
отсутствие бюджетного контроля	3
отсутствие прогноза денежных потоков	3
отсутствие системы управленческого  учета затрат	3
Медленная реакция на изменения (появление  новых продуктов, технологий, рынков сбыта и т.д.)	15
Максимально возможная сумма баллов	43
«Проходной балл»	10
Если сумма баллов больше 10, недостатки в управлении компанией могут  привести к серьезным ошибкам
Ошибки
Слишком высокая доля заемного капитала	15
Недостаток оборотных средств  из-за быстрого роста бизнеса	15
Наличие крупного проекта	15
Максимально возможная сумма баллов	45
«Проходной балл»	15
Если сумма баллов на этой стадии (с учетом предыдущей) больше или  равна 25, то предприятие подвергается определенному риску
Симптомы
Ухудшение финансовых показателей	4
Использование «фиктивного» бухгалтерского учета	4
Нефинансовые признаки неблагополучия (ухудшение качества продукции, падение  настроения в коллективе, снижение доли рынка и т.д.)	4
Окончательные симптомы кризиса (судебные иски, скандалы, отставки)	3
Максимально возможная сумма баллов	12
Максимально возможный А-счет	100

 

Приложение 3

                                                       

                                          - - - -   двойное подчинение 

                            

               Организационная структура Филиала «Тверской» ОАО «Просвязьбанк» 

¹  Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко; под ред засл.деят.науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И.Лаврушина.- 4-е изд.- М.: КНОРУС, 2010.- С.40.

²  Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина.- М.: ИНФРА-М, 2006.- С.198.

³  Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт.- М.: Юнити, 2008.- С.51.

⁴  Вахрин П.И. Финансовый анализ в коммерческих и некоммерческих организациях: Учебное пособие. М.: Издательско-книготорговый центр Маркетинг , 2008.-417с.

⁵  Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь.-5-е изд., перераб. и доп.-М., 2006.

⁶  Большой юридический словарь / Под ред. А.Я. Сухарева, В.Е. Крутских.- М., 2008.

⁷  Словарь банковских терминов Электронный ресурс].- Режим доступа: http://www.bankir.ru/slovar/242/2558- Загл. с экрана.      

⁸  Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: от 26.01.1996 № 14-ФЗ. (ред. от 17.07.2009, с изм. от 08.05.2010)

⁹  Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь.-5-е изд., перераб. и доп.-М., 2006.

¹⁰  Большой юридический словарь / Под ред. А.Я. Сухарева, В.Е. Крутских.- М., 2008.

¹¹  Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь.-5-е изд., перераб. и доп.-М., 2006.

¹²  Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело.- М.: Финансы и статистика, 2007.- С.69.

¹³  Факторы кредитоспособности. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://solvency.boom.ru/factors.html свободный. — Загл. с экрана.

¹⁴  Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория и практика / И.В.Пещанская. – М.: Экзамен, 2007. – С.192-194.

¹⁵  Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Банковский маркетинг: учебное пособие.- М.: Флинта: МПСИ, 2006. -С.178.

¹⁶ Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Банковский маркетинг: учебное пособие.- М.: Флинта: МПСИ, 2006.- С.178.

¹⁷  Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Банковский маркетинг: учебное пособие.- М.: Флинта: МПСИ, 2006.- С.178-188.

¹⁸  Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Банковский маркетинг: учебное пособие.- М.: Флинта: МПСИ, 2006.- С.189

¹⁹  Шенец Г. Оценка финансового положения заемщика // Бухгалтерия и банки.- №3.- 2007.- С.58.

²⁰  Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г.Коробовой.- М.: Экономистъ, 2007.- С.311-312.

²¹  Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Банковский маркетинг: учебное пособие.- М.: Флинта: МПСИ, 2006.- С.195-196.

²²  Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Банковский маркетинг: учебное пособие.- М.: Флинта: МПСИ, 2006.- С.196-197.

²³  Эйтингон В.Н., Анохин С.А. Прогнозирование банкротства: основные методики и проблемы http://www.majesticarticles.ru/naykaiobrazovanie/obrazovanie/pred/ec/23449468.html

²⁴  Эйтингон В.Н., Анохин С.А. Прогнозирование банкротства: основные методики и проблемы http://www.majesticarticles.ru/naykaiobrazovanie/obrazovanie/pred/ec/23449468.html

²⁵  Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко; под ред засл.деят.науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И.Лаврушина.- 4-е изд.- М.: КНОРУС, 2010.- С.76-78.

²⁶  Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко; под ред засл.деят.науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И.Лаврушина.- 4-е изд.- М.: КНОРУС, 2010.- С.81.

²⁷  Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко; под ред засл.деят.науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И.Лаврушина.- 4-е изд.- М.: КНОРУС, 2010.- С.85.

²⁸  Банковское дело: управление и технологии. Учебное пособие для вузов / Под ред. проф. А.М.Тавасиева.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.- С.632.

²⁹  Там же.- С.632.