Правовые проблемы обеспечения безопасности при осуществлении расчетов платёжными поручениями

     Напротив, если перевододатель произвел платеж и деньги были списаны с его счета банком-отправителем, однако платежное поручение не было акцептовано банком бенефициара в силу, например, банкротства банка-посредника, платеж считается не совершенным и убытки в этом случае ложатся на перевододателя. Перевододатель, в свою очередь, может требовать возмещения убытков от своего банка, тот с банка-посредника и так далее, однако эти претензии уже не касаются взаимоотношений перевододателя и бенефициара.

     Согласно ст. 11 Типового закона, банк-получатель, который обязан исполнить платежное поручение, обязан сделать это в рабочий день банка, когда оно получено. Если он не делает этого, он исполняет поручение в рабочий день банка после его получения. Однако если в платежном поручении указана более поздняя дата, то платежное поручение исполняется в эту дату, или если в поручении указывается дата, когда средства должны быть переданы в распоряжение бенефициара, и из этой даты следует, что исполнение целесообразно перенести на более поздний срок, с тем чтобы банк бенефициара акцептовал платежное поручение и исполнил его в эту дату, то платежное поручение исполняется в эту дату.

     Платежное поручение может быть изменено или отозвано перевододателем или банком-отправителем лишь в том случае, если соответственно банк-отправитель или банк-получатель (за исключением банка бенефициара) получает поручение об изменении или отзыве платежного поручения до момента фактического исполнения этого платежного поручения.

     Банк-отправитель или банк-получатель, не исполнивший платежное поручение, в отношении которого получено поручение об изменении или отзыве платежного поручения, не имеет права на осуществление платежа по этому платежному поручению. При получении поручения об изменении платежного поручения банк-отправитель или банк-получатель исполняет платежное поручение в соответствии с данными изменениями; при получении поручения об отзыве банк-отправитель или банк-получатель обязан возвратить полученные средства перевододателю или банку-отправителю. Вместе с тем перевододатель или банк-отправитель а также банк-отправитель и банк-получатель могут договориться. Что платежное поручение, передаваемое банку-отправителю или банку-получателю, является безотзывным (то есть не подлежит изменению или отзыву).

     Итак, рассмотрев основные тезисы международных безналичных расчетов и проанализировав Типовой закон «ЮНСИТРАЛ», можно сделать вывод о том, что существует не только схожесть, но и различия между безналичными расчетами в России и за рубежом. Система безналичных расчетов, представленная в данной главе, является более универсальной, поэтому очевидно, что российским юристам необходимо перенимать опыт у своих зарубежных коллег и совершенствовать институт безналичных расчетов в России.

ГЛАВА 2. ПОНЯТИЕ И СОДЕРЖАНИЕ РАСЧЕТОВ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ 

§ 1 Общие положения о расчетах платежными поручениями 

     Параграф 2 главы 46 ГК РФ определяет основные правила осуществления расчетов на основании поручения клиента о перечислении средств (банковский перевод)¹⁰. Отношения, связанные с использованием данной формы расчетов, были урегулированы правилами Банка России. Расчеты платежными поручениями - наиболее часто применяемая в имущественном обороте форма расчетов. В некоторых правоотношениях использование такой формы расчетов носит приоритетный характер. К примеру, в правилах ГК о поставке товаров установлено: покупатель оплачивает поставляемые товары с соблюдением порядка и формы расчетов, предусмотренных в договоре. Если же соглашением сторон порядок и форма расчетов не урегулированы, то расчеты осуществляются платежными поручениями¹¹.

     При расчетах платежными поручениями банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (ст. 863 ГК).

Рассматривая данное определение, можно выделить следующие признаки банковского перевода:

- Перевод осуществляется за счет средств плательщика. Перевод средств при их отсутствии на счете плательщика может быть исполнен банком только в порядке кредитования счета (ст. 850 ГК).

- Перевод осуществляется банком на тот счет, который указан плательщиком в этом же банке или ином банке.

- Перевод осуществляется в срок, установленный законом или в соответствии с ним. Однако стороны договора банковского счета вправе установить более короткий срок исполнения перевода.

При расчетах платежными поручениями по общему правилу возникают обязательства:

* во-первых, между плательщиком-владельцем счета (кредитор) и обслуживающим его банком (должник);

* во-вторых, между банком, принявшим платежное поручение клиента, и иными банками, привлеченными указанным банком для осуществления банковского перевода;

* в-третьих, следует учитывать, что последний привлеченный банк в правоотношениях по банковскому переводу имеет самостоятельное обязательство перед получателем денежных средств, вытекающее из договора банковского счета, по зачислению всех поступивших в его адрес денежных средств на банковский счет получателя (владельца).

     Однако возможна и иная структура правовых связей при осуществлении расчетов платежными поручениями. Во-первых, как следует из определения понятия расчетов платежными поручениями, использование банковского перевода возможно не только при межбанковских расчетах, но и в системе одного банка. Во-вторых, не исключается возможность осуществления перевода денежных средств на счет самого плательщика, открытый как в банке, начавшем перевод, так и в ином банке, по его платежному поручению.

     Предъявление в банк платежного поручения - действие, которое совершается клиентом на основании договора банковского счета. Его следует рассматривать как оферту. Действия банка плательщика, направленные на исполнение платежного поручения, являются акцептом (п. 3 ст. 438 ГК РФ)¹².

     Экономической базой безналичных расчетов является материальное производство. Вследствие этого преобладающая часть платежного оборота (примерно три четверти) приходится на расчеты по товарным операциям. В расчетах за товары и услуги платежные поручения используются в следующих случаях:

- за полученные товары и оказанные услуги (т. е. путем прямого акцепта товара) при условии ссылки в поручении на номер и дату товарно-транспортного документа, подтверждающего получение товаров или услуг плательщиком;

- для платежей в порядке предварительной оплаты и услуг (при условии ссылки в поручении на номер договора, соглашения, контракта, в которых предусмотрена предварительная оплата);

- для погашения кредиторской задолженности по товарным операциям;

- при расчетах за товары и услуги по решениям суда и арбитража;

- по арендной плате за помещения; платежи транспортным, коммунальным, бытовым предприятиям за эксплуатационное обслуживание и др.

     Остальная часть платежного оборота (примерно одна четверть) - это расчеты по нетоварным операциям. В расчетах по нетоварным операциям платежные поручения используются для:

платежей в бюджет;

погашения банковских ссуд и процентов по ссудам; перечисления средств органам государственного и социального страхования;

взносов средств в уставные фонды при учреждении АО, товариществ и т.п.;

приобретения акций, облигаций, депозитных сертификатов, банковских векселей; уплаты пени, штрафов, неустоек и т. д.¹³

     По признаку территориального расположения предприятий и обслуживающих их банков различают расчеты иногородние и одногородние. Расчеты между предприятиями и организациями, обслуживаемыми одним или разными учреждениями банков, находящимися в одном населенном пункте, называются одногородними или местными расчетами. Расчеты между предприятиями и организациями, обслуживаемыми учреждениями банков, находящимися в разных населенных пунктах, называются иногородними.

     Банковский перевод является абстрактной сделкой, независимой от договора между плательщиком и получателем средств, по которому производятся расчеты. Пункт 2 ст. 863 имеет целью устранить возможные проблемы отношений по переводу, возникающих при отсутствии между плательщиком (инициатором перевода) и банком договора банковского счета, в этом заключается отличие Кодекса от Основ гражданского законодательства.¹⁴ Основы связывали возможность осуществления безналичных расчетов только с наличием в банке банковских счетов. Кодекс от этой строгой установки отходит и предусматривает ситуации, когда расчеты могут производиться при отсутствии банковских счетов. При включении этой формулировки имелась в виду возможность расчетов в такой форме, когда, к примеру, одно лицо через банк перечисляет деньги в пользу другого гражданина, у которого нет счета в банке, для выдачи ему наличными - по аналогии с почтовым переводом. Таким образом, переводить денежные средства может не только клиент данного банка, но и лицо, не имеющее в нем счета. В данном случае Кодекс исходит из возможности осуществления подобных операций на основании разового поручения заинтересованного лица. На такие отношения распространяются нормы о поручении, вытекающем из договора банковского счета, если для указанного вида операций не установлены иные правила.¹⁵

     Банки используют платежные поручения формы 0401060 для перечисления денежных средств по распоряжению лиц, не имеющих счета в данном банке.¹⁶ К указанным расчетам относятся, в частности, расчеты по распоряжениям физических лиц, осуществляемые кредитными организациями. Такие расчетные операции регулируются договором, заключаемым между кредитной организацией и клиентом - физическим лицом при представлении последним расчетного документа для перечисления денежных средств на условиях, предлагаемых кредитной организацией, включая обязательства и ответственность сторон, а также платность расчетных услуг.

     Пункт 3 ст. 863 ГК РФ устанавливает, что порядок осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Данная норма позволяет сделать вывод, что в связи с отсутствием специального федерального закона о расчетах платежными поручениями, кроме ГК, основными нормативными актами, регулирующими расчеты платежными поручениями на территории РФ, являются нормы Закона о банках, регулирующие расчетные отношения; нормы Положения о безналичных расчетах; Положения о порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций и т.д.

     Правовое регулирование банковского перевода может осуществляться банковскими обычаями. Они тоже играют большую роль в сфере расчетов платежными поручениями. К примеру, именно из банковской практики вытекает, что такие расчеты осуществляются, как правило, между юридическими лицами, а в последнее время и между юридическими лицами и гражданами предпринимателями (а также последними между собой).¹⁷ 

§ 2 Безналичные расчеты между физическими лицами 

     В настоящее время Банком России проводится работа по совершенствованию нормативной базы, регулирующей порядок осуществления безналичных расчетов физическими лицами. В частности, Центральный Банк России разработал Положение «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» от 01.04.03 года № 222-П.

     Под физическими лицами в данном нормативном акте понимаются граждане, безналичные расчеты которых не связаны с осуществлением ими предпринимательской деятельности.

     Положение регламентирует порядок осуществления операций по поручению физических лиц на основании договора банковского счета и без открытия банковских счетов.

     Открытие физическим лицам банковских счетов позволяет реализовать нормы Гражданского Кодекса РФ, определяющего в статье 1 равенство участников гражданских правоотношений, то есть данное Положение Центробанка уравнивает граждан и юридических лиц. Вместе с тем, эта норма позволяет распространять на банковский счет физического лица все условия договора, которые предусмотрены в настоящее время кредитными организациями для клиентов - юридических лиц. А также условия, вытекающие из договора, об обязательствах кредитной организации по переводу денежных средств со счета физического лица или зачислению средств в пользу клиента - физического лица.