Правовые проблемы обеспечения безопасности при осуществлении расчетов платёжными поручениями

     Платежное поручение представляет собой документ определенной формы, передаваемый клиентом в банк как поручение перечислить определенную сумму на счет указанного лица в срок, предусмотренный законом, договором банковского счета или обычаями делового оборота.

     1. ГК РФ устанавливает, что порядок осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Данная норма позволяет сделать вывод, что в связи с отсутствием специального федерального закона о расчетах платежными поручениями, кроме ГК, основными нормативными актами, регулирующими расчеты платежными поручениями на территории РФ, являются нормы Закона о банках и банковской деятельности; Закона о Центральном Банке Российской Федерации, нормы Положения о безналичных расчетах; Положения о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами и т.д. Правовое регулирование банковского перевода также может осуществляться банковскими обычаями. Они тоже играют большую роль в сфере расчетов платежными поручениями.

     2. Гражданским Кодексом предусматриваются определенные условия исполнения банком платежного поручения. Платежное поручение должно содержать обязательные реквизиты. Подписывается поручение клиентом банка и скрепляется оттиском печати, а после исполнения ставится следующий штамп банка и подпись его работника. Форма платежного поручения всегда письменная, ее типовой образец утверждается Центробанком Российской Федерации.

     3. Одним из наиболее сложных аспектов применения платежного поручения является срок, в течение которого должно быть выполнено поручение клиента. Срок исполнения впервые вводится как существенное условие поручения о перечислении средств. Данное нововведение направлено на обеспечение дисциплины расчетов. Банк, принявший платежное поручение, обязан исполнить его не позднее дня, следующего за днем поступления платежного поручения в банк. Срок, в течение которого перевод должен быть закончен, устанавливается законом либо в соответствии с ним, то есть может быть определен и банковскими правилами, если он не установлен законом. Сторонам предоставлено право соглашением определить более короткий срок, если это не ухудшает положения клиента. Больший срок они установить не могут. В целом же ряде случаев, учитывая, что банки могут оказать давление на клиентов, более слабых в экономическом отношении, при формулировке условий договора, установлено, что они не вправе настаивать на включении в договор условия, увеличивающего срок проведения операции по сравнению со сроком, который установлен законом либо в ином порядке.

     4. Наиболее проблематичным и противоречивым моментом при осуществлении расчетов платежными поручениями является применение ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения. В ряде случаев возникает вопрос о применении той или иной нормы об ответственности. Также сложным является вопрос о без акцептном списании денежных средств со счета клиента.

     Подводя итог работы, считаем целесообразным отметить, что расчеты с помощью платежных поручений являются очень выгодными: эта операция является относительной дешевой, простой и быстрой. Однако имеются здесь и свои «минусы» - это повышенные риски при операции и пробелы в применении ответственности на неисполнение или ненадлежащее исполнения поручения.

     Тема «правовые проблемы обеспечение безопасности при осуществлении расчетов платежными поручениями» - очень обширна, имеет ряд пробелов, спорных вопросов и недочетов. Изучив нормативную базу по данному вопросу, можно сказать, что в законодательстве необходимы нормы, четко регламентирующие данную отрасль. Важное значение имеет уже сам факт включения в Кодекс положений, которые ранее закреплялись на уровне подзаконных актов, а также то, что Кодекс относит решение вопросов, касающихся расчетов платежными поручениями, к компетенции закона. Банковские правила могут регулировать эти вопросы лишь в рамках, установленных законом. Однако, на наш взгляд, необходимо создание специального федерального закона, регулирующего расчеты платежными поручениями и всю деятельность, связанную с такими расчетами.

 

Список литературы 

I. Нормативные акты 

Гражданский Кодекс Российской Федерации: часть первая от 30 ноября 1994 // Собрание Законодательства Российской Федерации. - 1994. - №32. - Ст.3301; 1996. - №9. - Ст.773; 2003. - №2. - Ст.167.

Гражданский Кодекс Российской Федерации: часть вторая от 26 января 1996 // Собрание Законодательства Российской Федерации. - 1996. - №5. - Ст.410; №34. - Ст.4025; 2003. - №2. - Ст.160; №52 (ч.1). - Ст.5034.

Бюджетный Кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 // СЗ РФ. - 1998. - №31. - Ст. 3823; 2003. - №50. - Ст.4844; - №52 (ч.1). - Ст.5038.

Налоговый Кодекс Российской Федерации: часть вторая от 5 августа 2000 // СЗ РФ. - 2000. - №32. - Ст. 3340. - Ст. 3341; 2003. - №52 (ч.1). - Ст.5030.

Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 // СЗ РФ. - 1996, №6. - Ст. 492; 2002. - №12. - Ст. 1093.

Федеральный Закон РФ «О центральном Банке РФ (Банке России)» от 10 июля 2002 // СЗ РФ. - 2002. - №28. - Ст. 2790.

Федеральный Закон РФ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002. // СЗ РФ. - 2002. - №43. - Ст. 4190.

Положение Центрального Банка Российской Федерации «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3 октября 2002 года № 2-П. // Вестник Банка России. - 2003. № 74.

Положение Центрального Банка Российской Федерации «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ» от 1 апреля 2003 № 222-П. // Финансовая Россия. - 2003. № 18.

 

II. Специальная литература 

Ануреев С.В. Новые явления в организации и технологиях безналичных расчетов, их влияние на конкуренцию в денежном обороте различных форм денег. // Финансы и Кредит. - 2003. № 6(120). - С.12 - 24.

Банковское дело./Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 476 с.

Белых В., Скуратовский М. Гражданский Кодекс и банковское законодательство // Хозяйство и право. - 1997. №5. - С.36 - 39; №6. - С.43 - 47.

Березина М.П. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов. // Банковское дело. - 2001. - № 12. - С.25 - 31.

Березина М.П. Электронные расчеты банков. // Банковское дело. - 2000. № 8. - С. 16 - 20; № 9. - С.25 - 29.

Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. - М.: Юристъ, 1998. - 497 с.

Витрянский В.В. Проценты по денежному обязательству как форма ответственности. // Хозяйство и право. - 1997. № 8. - С.70 - 73.

Герасимов А. Когда деньги клиента застряли в банке. http: // www.jurqa.hut.ru /all.docs/g/a/

Гвелесиани Т.В. Документация и документооборот в банках. // Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке. - 2002. №10 (44). - С.88 - 90.

Гражданское право: В 2-х т. Том II. Полутом 2: Учебник / Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство БЕК, 2002. - 544 с.

Гражданское право. Учебник. Часть 2./Под ред. А.П.Сергеева, Ю.К.Толстого. - М.: ПРОСПЕКТ, 1998. - 798 с.

Гришаев С.П. Гражданское право. - М.: Юристъ, 2000. - 457 с.

Гуев А.Н. Постатейный комментарий к части первой Гражданского Кодекса Российской Федерации. - М.: ИНФРА-М, 2000. - 784 с.

Гуев А.Н. Постатейный комментарий к части второй Гражданского Кодекса Российской Федерации. Издание 3-е, доп. и перераб. - М.: ИНФРА-М, 2000. - 832 с.

Документооборот в бухгалтерском и налоговом учете. Т.1. /Под ред. Г.Ю. Касьяновой. - 3-е изд., исп. и доп.- М.: «Статус-Кво 97», 2000. - 480 с.

Дубинчин А. Некоторые аспекты правового регулирования заемно-кредитных отношений в современных условиях. // Хозяйство и право. - 1998. №2. - С.58 - 65.

Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: Учебное пособие. - М.: Издательская группа «ФОРУМ» - «ИНФРА-М», 1998. - 264 с.

Ефимова Л.Г. Консультация правового департамента. // Вестник АРБ. - 2003. №6. - С.17 - 18.

Ефимова Л.Г. Электронные расчёты в банковской системе. Особенности и ответственность. // Закон. - 1995. №1. - С.24 - 27.

Жукова М. Правовые проблемы в банковской деятельности. Прием и исполнение кредитными организациями исполнительных документов. // Банковская газета. - 2003. №46 (502). - С.5.

Илларионова Т.И., Гонгало Б.М., Плетнев В.А. Гражданское право. - М.: Норма, 2001. - 512 с.

Комментарий части второй Гражданского кодекса Российской Федерации. // Под общей ред. В.Д. Карповича. - М.: Юрист, 1996. - 804 с.

Курс международного торгового права. / Тынель А., Функ Я., Хвалей В. - 2-е изд. - Минск: Амалфея, 2000. - 704 с.

Машков С.А. Что нужно знать бухгалтеру о Законе «Об электронной цифровой подписи». // Бухгалтерский учет. - 2002. № 2. - С. 27 - 29.

Международная торговля: Финансовые операции, страхование и другие услуги: Пер. с англ. - К.: Торгово-издательское бюро BHV, 1994 - 480 с.

Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М.: Юридическая литература, 1996. - 602 с.

Новоселова Л.А. Расчеты платежными поручениями. // Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Текст, комментарии. /Под ред. О.М. Козырь, А.Л. Маковского, С.А. Хохлова. - М.: Международный центр финансово-экономического развития, 1996. - С. 683 - 689.

Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций - М.: Юристъ, 1997. - 454 с.

Олейник О.М. Правовое регулирование банковского кредитования. // Закон. - 1997. №2. - С.19 - 23.

Отдельные направления развития платежных систем и расчетов. На основе материалов семинаров, проведенных Департаментом платежных систем и расчетов Банка России. // Деньги и Кредит. - 2003. № 2. - С.48 - 56.

Платонов Е.И., Кузнецов В.А. Современная интерпретация понятия «электронные деньги»: модель денежных обязательств. // Деньги и Кредит. - 2002. № 9. - С.30 - 35.

Покровская В.В. Организация и регулирование внешнеэкономической деятельности: Учебник. - М.: Юристъ, 2002. - 456 с.

Попов А. Ответственность за неисполнение денежного обязательства // Хозяйство и право. - 1997. №8. - С.43 - 46.

Романова Н. Кто ответит за списание средств? http: // www.jurqa.hut.ru /all.docs/g/a/

Сарбаш С.В. Договор банковского счета. - М.: Юристъ, 1999. - 476 с.

Терехов Е. Ответственность банков за нарушение правил совершения расчётных операций. // Хозяйство и право. - 1997. №1. - С.57 - 60.

Финансовое право. Учебник./Под ред. Н.И. Химичева. - М.: Издательство БЕК, 1996. - 453 с.

Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов./Под ред. Л.А. Дробозиной. - М.: Юнити, 1997. - 479 с.

Эриашвили Н.Д. Банковское право: Учебник для вузов. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТА-ДАНА, Закон и право, 2001. - 392 с. 

III. Материалы судебной (иной юридической) практики 

Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 16 июня 1998 г. № 1690/98 //Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. - 1998. - №9.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. - 1998. - № 11.