Правовые проблемы обеспечения безопасности при осуществлении расчетов платёжными поручениями

     Принимая во внимание, что основным отличительным признаком расчетных правоотношений, возникающих при безналичных расчетах, является участие в этих правоотношениях в качестве исполняющей стороны банка или иной кредитной организации, можно выделить ряд принципов правового регулирования безналичных расчетов:

     * безналичные расчеты осуществляются сторонами гражданско-правовых сделок через банк за счет остатков денежных средств на открытых клиентам банковских счетах (расчетных, текущих и т. п.), условия которых позволяют производить платежи по распоряжению клиента;

     * банки не вправе отказывать клиентам в совершении операций (в том числе, по производству платежей), предусмотренных законом для счетов данного вида, установленными в соответствии с ним банковскими правилами, обычаями делового оборота, если иное не определено в договоре банковского счета;

     * списание денежных средств со счета осуществляется банком по распоряжению клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств с его счета допускается только по решению суда, а также в случаях, предусмотренных законом или договором между банком и владельцем счета;

     * банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению;

     * банк при осуществлении безналичных расчетов не становится стороной в основном обязательстве, по которому производятся расчеты, поэтому он отвечает лишь за исполнение своих обязанностей по договору банковского счета перед клиентом;

     * платежи по поручению клиента с его счета производятся при наличии средств на этом счете, за исключением случая, когда договором банковского счета предусмотрено кредитование со стороны банка счета клиента (плательщика);

     * безналичные расчеты производятся на основании документов установленной формы.

     Данные принципы адресованы, прежде всего, банкам и иным кредитным организациям.

     Для того, чтобы система безналичных расчетов была четко организована, необходимо ее четкое законодательное регулирование. Рассмотрим, как же в данный момент регулируется эта область, какими нормативными актами и в какой степени охватывается этот вопрос.

     Качественные изменения в организационных формах проведения денежных расчетов произошли вследствие возрастания экономической активности всех субъектов рынка, расширения числа и объемов сделок. Появилось огромное количество новых коммерческих структур, что сказалось на резком росте документооборота, связанного с обслуживанием платежной системы в целом. Перестройка платежной системы потребовала изменения принципов организации безналичных расчетов, использования новых форм и способов осуществления платежей.

     Четко организованная система безналичных расчетов имеет огромное значение в условиях серьезного кризиса неплатежей, когда огромная взаимная задолженность, задержка платежей в каком-либо одном звене затрагивает работу большого числа хозяйствующих субъектов, что отражается на важнейших показателях их производственной и коммерческой деятельности.

     Отношения, касающиеся порядка установления форм расчетов, действующее законодательство относит к компетенции Банка России. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определяет: «Банк России устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов»⁴. Однако, Гражданский Кодекс Российской Федерации (далее - ГК РФ) эти подходы меняет, расширяет их, то есть более четко устанавливает ряд форм расчетов. Часть вторая Гражданского Кодекса Российской Федерации от 26 января 1996 года⁵ в ст. 862 предусматривает следующие формы безналичных расчетов:

- расчеты платежными поручениями;

- расчеты по аккредитиву;

- расчеты чеками;

- расчеты по инкассо;

- а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

     Статья 862 имеет общее значение, так как отдельным формам безналичных расчетов посвящены другие нормы ГК (платежным поручениям, аккредитиву, инкассо, чекам). Однако, правила данной статьи имеют и важное самостоятельное значение в связи с тем, что подчеркивают открытый характер перечня форм безналичных расчетов. Данная норма работает на перспективу, она позволяет учесть развитие науки и техники, допуская иные формы безналичных расчетов. К «иным формам» безналичных расчетов сегодня можно отнести, расчеты пластиковыми карточками, расчеты через сеть Интернет и другие.

     Нормы о расчетах, содержащиеся в Гражданском Кодексе, диспозитивны, так как в договоре, на основании которого производится расчет, сторонам предоставлено право самостоятельно выбрать любую из форм расчетов, которые есть в Кодексе, ином законе или в банковских правилах. Банки не вправе контролировать выбор клиентами формы расчетов.

     Кроме Гражданского кодекса, данную область регулируют некоторые Положения Центрального Банка России. Так Положением Банка России от 03.10.2002 года N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" с изменениями и дополнениями, внесенными Указанием Банка России от 03.03.2003 года, регулируется осуществление безналичных расчетов между юридическими лицами в валюте Российской Федерации и на ее территории в формах, предусмотренных законодательством. Положение определяет формы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных документов, а также устанавливает правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов), в том числе открытых в Банке России, и счетам межфилиальных расчетов. Оговаривается в Положении и тот момент, что оно не распространяется на порядок осуществления безналичных расчетов с участием физических лиц.

     Кроме Положения «О безналичных расчетах в Российской Федерации» существует также Положение Центрального Банка России от 01.04.2003 г. N 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации». Данное Положение регулирует осуществление безналичных расчетов физическими лицами в валюте Российской Федерации на ее территории по банковским счетам, открываемым на основании договора банковского счета либо без открытия банковского счета, если иное не предусмотрено настоящим Положением.

     Впервые в нормативных актах создается легальная основа для применения обычаев делового оборота. Согласно статье 5 ГК РФ обычай делового оборота это сложившееся и широко применяемое в какой-либо области предпринимательской деятельности правило поведения, не предусмотренное законодательством, независимо от того, зафиксировано ли оно в каком-либо документе. То есть обычай делового оборота это, своего рода, неписаное правило. Оно не закреплено на законодательном уровне, но применяется участниками безналичных расчетов наравне с законами и подзаконными актами. Однако законодатель делает следующую оговорку: «Обычаи делового оборота, противоречащие обязательным для участников соответствующего отношения положениям законодательства или договору, не применяются».⁶

     Таким образом, рассмотрев все вышесказанное, можно сделать вывод, что безналичные расчеты в условиях развитых рыночных отношений являются неотъемлемой частью гражданско-правовых сделок. Этот вид расчетов охватывает большую часть экономического оборота. Состояние расчетов во многом определяет устойчивость функционирования денежной, финансовой и кредитной систем, а также рынков - товарного, денежного, валютного, фондового и других. Вот почему необходимо уделить большое внимание данному институту.

     Законодатель постарался как можно более полно охватить эту область, об этом свидетельствует создание различных Положений ЦБР, правил и норм. Не последнее значение в этом вопросе играет и сам Гражданский кодекс. Однако, такой разброс в законодательном регулировании не дает четкой регламентации данного института. Многие нормы в этой области были приняты еще при старом режиме экономической формации, сейчас они являются морально устаревшими. Необходимо создание чего-то нового, единого и всеобъемлющего. Этим новым и всеобъемлющим явился бы Федеральный закон, регулирующий организацию безналичных расчетов и другие аспекты применения безналичных денег. Но, к сожалению, на данный момент такого закона нет и поэтому вопрос о безналичных расчетах, об организации их деятельности и об ответственности остается пока еще открытым.  

§ 2 Международные безналичные расчеты 

     Как уже отмечалось выше, глава о безналичных расчетах была включена в Гражданский Кодекс Российской Федерации сравнительно недавно. Данный вопрос недостаточно изучен отечественными юристами и вызывает большое количество вопросов. Правовое регулирование безналичных расчетов также очень скудно и оставляет большое поле деятельности для законодателей. Учитывая все перечисленные моменты, можно сказать, что включение в данную работу главы о международных безналичных расчетах является очень важным и актуальным дополнением. Отечественные юристы должны обращать внимание на международную практику, учиться у своих зарубежных коллег, перенимать мировой опыт.

     В процессе межгосударственного сотрудничества и исполнения многообразных торгово-экономических договоров, соглашений и проектов, а также внешнеторговых сделок между иностранными партнерами возникают финансовые обязательства различного характера, порождающие необходимость осуществления международных расчетов.

     Проведение финансовых операций в этой сфере и порядок их оформления зависят, прежде всего, от международной практики. Сложность правильного ведения внешнеторговых расчетов для участников внешнеэкономической деятельности в России заключается в несоответствии отечественной практики той, которая принята в других странах, что, однако, не освобождает их от исполнения унифицированных международных правил в расчетах по внешнеторговым сделкам, наоборот - заставляет учитывать имеющиеся модификации с целью оптимального выбора конкретных условий.⁷

Международные расчеты включают в себя платежи по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в процессе внешнеторговых сделок и иных отношений между иностранными юридическими лицами, предприятиями, которые не являются юридическими лицами, и физическими лицами. Все это подразумевает выбор соответствующих условий платежа, форм расчетов, средств платежа и другое.

     Явным отличием международных расчетов от внутренних является то, что они связаны с обменом национальных валют через валютные операции. Поскольку национальная валюта, являясь средством платежа внутри страны, утрачивает эти функции за ее пределами, то при заключении внешнеторговых сделок контрагенты должны согласовывать вопрос о выборе валюты, в которой будет производиться платеж.

     Иностранная валюта в платежном обороте выступает не в качестве наличных денежных знаков, а в виде банковских и кредитных платежных средств, например таких, как телеграфные и почтовые переводы.

     Под формой расчета в международной коммерческой практике понимается регулируемое нормами международного частного права условие платежа, обладающее специфическими особенностями в отношении порядка зачисления средств на счет кредитора, видов используемых платежных документов, а также процедуры документооборота. Выбор сторонами международного коммерческого контракта той или иной формы расчетов влияет на процесс реализации товара, оборачиваемость денежных средств и, тем самым, в конечном счете обусловливает эффективность всей коммерческой сделки. Наиболее распространенными формами международных расчетов являются банковский перевод, документарное инкассо и документарный аккредитив. В данной главе мы более подробно рассмотрим такую форму расчетов, как банковский перевод.

Международный кредитовый перевод (банковский перевод) является формой расчетов, осуществляемой в соответствии с договором, по которому банк (банк перевододателя) производит за вознаграждение от имени и по поручению лица, счет которого находится в данном банке (перевододателя), перевод денежных средств в другой банк (банк переводополучателя) в пользу лица, указанного в поручении (переводополучателя).⁸ При осуществлении расчетов посредством банковского перевода получатель денежных средств не приобретает права требовать от банка перевододателя или иного банка-отправителя совершения платежа.

     Банковский перевод регулируется исключительно нормами применимого внутригосударственного права. В России ими выступают нормы Главы 46 Гражданского Кодекса РФ. В российском праве банковский перевод именуется расчетом платежными поручениями. Обычно операция банковского перевода, когда экспортер и импортер находятся на территории разных государств, включает, помимо этих лиц, также и банки, их обслуживающие, которые, как правило, связаны между собой корреспондентскими отношениями.