Федеральное
агентство по образованию
ФГОУ
СПО «Томский сельскохозяйственный
техникум»
_________________________________________________________________
(наименование
кафедры)
__________________________________________________________________
(фамилия,
имя, отчество студента)
Управление
заочным обучением
курс
____ специальность_____________________
шифр______________
курсовая
работа
По дисциплине
_____________________________________________________
На тему
___________________________________________________________
Работа
допущена к защите ___________________________________________
(подпись
руководителя)
(дата)
Работа
выполнена и защищена с оценкой
_______________________________
Руководитель_______________________________________________________
(должность)
(подпись)
(и., о., фамилия)
Томск 2011
План
Введение____________________________________________________________________3
Глава
1. Понятие кредитного договора___________________________________________5
Глава
2. Содержание и существенные условия заключения
кредитного
договора__________________________________________________________14
Глава
3. Основные виды кредита.
3.1. Товарный
кредит_________________________________________________________20
3.2. Коммерческий
кредит_____________________________________________________26
Заключение_________________________________________________________________34
Список
нормативных актов____________________________________________________35
Список
используемой литературы______________________________________________36
Приложение
________________________________________________________________37
ВВЕДЕНИЕ
В условиях
современных рыночных отношений
успешная жизнедеятельность хозяйствующих
субъектов без периодической
финансовой и иной материальной помощи
извне стала практически невозможной.
Потребность дополнительного привлечения
средств связана с необходимостью
покрытия как текущих затрат предприятий,
так и их долгосрочных капитальных
вложений в производство, строительство
и другие отрасли хозяйства. При
этом основными источниками привлекаемых
юридическими лицами финансовых и иных
средств выступают созданные
для этих целей специализированные
финансово-кредитные учреждения.
В данной
работе поставлена цель изучения экономической
и юридической стороны основы кредита,
их взаимосвязь друг с другом. Одной из
главных проблем в практике российских
и зарубежных банков является нарушение
возвратности кредита, что дестабилизирует
денежное обращение, снижает роль кредита
в народном хозяйстве, приводит к снижению
ликвидности банка, что обостряет социальные
противоречия, вызывает недовольство
вкладчиков тех банков, которые объявили
о своей несостоятельности.
Для реализации
поставленной цели были сформированы
и решены следующие задачи:
1) Правовое
регулирование кредитного договора, которое
включало в себя основные требования к
содержанию и форме кредитного договора,
его правовой и экономический аспект,
а также процедура оформления договора
кредитования.
2) Сущность
и способы обеспечения кредитного договора,
их применение в банковской практике.
Определение банковского кредитного риска
для того, чтобы в последующем знать платежеспособность
заемщика.
3) Произвести
анализ обеспечения возвратности кредита.
Определение ответственности за нарушение
обязательств по договору кредитования,
а также способы возврата долга по исполнительной
надписи нотариуса, в обще исковом порядке
и предарбитражная подготовка дела о банкротстве
должника.
4) Отражение
кредиторской задолженности в учете коммерческих
банков.
В настоящее
время существуют законы, регулирующие
правовые вопросы по выдаче и погашению
кредита, а также издаются законы,
которые предусматривают ответственность
за нарушение кредитных обязательств.
Задачей данной дипломной работы
является правильное применение законов
по урегулированию проблем, связанных
с непогашением кредита, их соблюдение
заемщиками и банками.
ГЛАВА
1. Понятие кредитного
договора
Кредитный
договор является особой, самостоятельной
разновидностью договора займа. Именно
это обстоятельство дает возможность
в субсидиарном порядке применять
для его регулирования правила
о займе, если иное не вытекает из существа
кредитного договора (п. 2 ст. 819 ГК).
Большинство
участников имущественного оборота, прежде
всего профессиональные предприниматели,
испытывают постоянную потребность
в денежном кредите. Ее удовлетворение
в рамках договора займа невозможно,
так как он носит реальный характер
и не может создать у заемщика
уверенности в получении денег
в нужный ему момент, поскольку
заимодавца невозможно принудить к
выдаче займа. Поэтому финансовый рынок,
в рамках которого, по сути, осуществляется
"торговля деньгами", нуждается
в другом договоре консенсуального
характера. Данное обстоятельство и
предопределило появление относительно
самостоятельного кредитного договора
(в рамках общего института кредитных
или заемных обязательств).
По
кредитному договору банк или иная
кредитная организация (кредитор) обязуется
предоставить денежные средства (кредит)
заемщику в размере и на условиях,
предусмотренных договором, а заемщик
обязуется возвратить полученную денежную
сумму с процентами (п. 1 ст. 819 ГК).
По
своей юридической природе кредитный
договор является консенсуальным, возмездным
и двусторонним. В отличие от договора
займа он вступает в силу уже в
момент достижения сторонами соответствующего
соглашения, до реальной передачи денег
заемщику (тем более что во многих
случаях такая передача производится
периодически, а не однократно). Это
дает возможность заемщику при необходимости
понудить кредитора к выдаче кредита,
что исключается в заемных
отношениях.
От
договора займа кредитный договор
отличается также по субъектному
составу. В роли кредитора (заимодавца)
здесь может выступать только
банк или иная кредитная организация,
имеющая соответствующую лицензию
Центрального банка РФ на совершение
таких операций. Иные субъекты гражданского
права лишены возможности, предоставлять
кредиты по кредитному договору, и
могут выступать лишь в роли заемщиков.
Предметом
кредитного договора могут быть только
деньги, но не вещи. Более того, выдача
большинства кредитов осуществляется
в безналичной форме, т. е. предметом
кредитных отношений становятся
права требования, а не деньги в
виде денежных купюр (вещей). Именно поэтому
закон говорит о предоставлении
кредита в виде "денежных средств"
(п. 1 ст. 819 ГК), а не "денег или
других вещей" (п. 1 ст. 807 ГК), как это
имеет место в договоре займа.
Таким образом, предметом кредитного
договора являются безналичные деньги
("денежные средства"), т. е. права
требования, а не вещи. Если же в договоре
речь идет об обязанности предоставить
в кредит вещи (определенные родовыми
признаками), а не деньги, то такой
договор подпадает под действие
специальных норм о товарном кредите
(ст. 822 ГК).
Следовательно,
кредитный договор и по субъектному
составу, и по предмету имеет более
узкую сферу применения, чем договор
займа. Кроме того, и к его оформлению
предъявляются более жесткие
требования. Согласно ст. 820 ГК он должен
быть заключен в письменной форме
под страхом признания его
ничтожным, что вовсе не требуется
для договоров займа.
Наконец,
кредитный договор в отличие
от договора займа всегда является
возмездным. Вознаграждение кредитору
определяется в виде процентов, начисленных
на сумму кредита за все время
его фактического использования. Размер
таких процентов определяется договором,
а при отсутствии в нем специальных
указаний -- по правилам п. 1 ст. 809 ГК, т. е.
по ставке рефинансирования.
Статья 819.
Кредитный договор
Кредитный
договор является разновидностью договора
займа. Содержание кредитного договора
в целом совпадает с содержанием
договора займа. Положения ГК, относящиеся
к договору займа, а именно: уплата
процентов (ст. 809), обязанности заемщика
по возврату суммы долга (ст. 810), последствия
нарушения заемщиком договора займа (ст. 811),
последствия утраты обеспечения (ст. 813),
обязательства заемщика, целевой характер
займа (ст. 814), оформления заемных отношений
путем выдачи векселя (ст. 815) и ряд других
- применимы к кредитному договору, если
иное не вытекает из закона и самого договора.
Условия
кредитного договора предусмотрены
также специальным банковским законодательством
(ст. 30 Закона о банках): проценты за кредит,
договорные сроки, имущественная ответственность
сторон за нарушение договора, порядок
его расторжения. Участники кредитной
организации не имеют каких-либо преимуществ
при рассмотрении вопроса о получении
кредита, если иное не предусмотрено федеральным
законом.
Стороны
кредитного договора четко определены
в законе. Это банк или иная кредитная
организация (кредитор), имеющая лицензию
ЦБР на все или отдельные банковские
операции, и заемщик, получающий денежные
средства для предпринимательских
или потребительских целей. Предмет
договора - денежные средства (национальная
или иностранная валюта), но не иные вещи,
определяемые родовыми признаками.
Основными
принципами кредита являются срочность,
платность и возвратность.
Кредитный
договор, как и договор займа,
может предусматривать целевое
использование кредита. Например, в
соответствии с постановлением Правительства
РФ от 11.01.2000 N 28 "О мерах по развитию системы
ипотечного жилищного кредитования в
Российской Федерации" (в ред. от 08.05.2002)
долгосрочный ипотечный жилищный кредит
предоставляется кредитной организацией
физическому лицу (гражданину) для приобретения
жилья.
В юридической
доктрине существуют различные представления
о следующих характеристиках
кредитного договора: является ли кредитный
договор реальным или консенсуальным,
односторонне обязывающим или двусторонне
обязывающим. Концептуальная определенность
в данных вопросах имеет не только
теоретическое, но и большое практическое
значение.
Что касается
договора займа, то он считается заключенным
с момента передачи денег (ст. 807 ГК),
т.е. является реальным и односторонним:
в ст. 807 установлено, что займодавец передает
в собственность заемщику деньги или другие
вещи.
Преобладающие
доктринальные представления о
кредитном договоре сводятся к тому,
что последний в отличие от
договора займа является консенсуальным.
Из консенсуальности кредитного договора
следует его двусторонний характер:
создание прав и обязанностей, как
для заемщика, так и для кредитора
и соответственно встречная направленность
и противоположность таких прав
и обязанностей. Комментируемая статья
рассматривает кредитный договор
в качестве единой сделки, из которой
одновременно возникают, как обязанность
банка выдать кредит, так и обязанность
заемщика его вернуть.
Кредитный
договор является возмездным. Плата
за кредит выражается в процентах, которые
устанавливаются по договору. Как
правило, эти проценты включают в
себя ставку рефинансирования ЦБР и
вознаграждение самого кредитора. В
силу ст. 29 Закона о банках процентные ставки
по кредитам, вкладам (депозитам) устанавливаются
кредитной организацией по соглашению
с клиентами, если иное не предусмотрено
федеральным законом. Порядок уплаты процентов
(годовые, ежемесячные и пр.) зависит от
срока договора и фиксируется в нем.
Кредитор
не вправе в одностороннем порядке
изменять проценты, за исключением
случаев, установленных законом
или договором. Обычно в кредитные
договоры банки включают условия
о правомерности одностороннего
изменения процентов за пользование
кредитом в случае изменения ставки
рефинансирования ЦБР или в иных
ситуациях. Такие условия соответствуют
положению п. 1 ст. 450 ГК. Поскольку на
кредитные правоотношения распространяются
нормы о займе, при возникновении спора
о процентах по конкретному договору суд
может определить их в соответствии с
п. 1 ст. 809 ГК по существующей у кредитора
ставке банковского процента или ставке
рефинансирования.
Срок
возврата кредита устанавливается
в кредитном договоре и является
его существенным условием. В зависимости
от продолжительности срока договора
кредиты принято делить на краткосрочные
(до 1 года) и долгосрочные (более года).