Договор банковского счета

§6 Обязанность банка хранить банковскую тайну

  Обязанность хранить банковскую  тайну распространяется на кредитные,  аудиторские организации и ЦБР.  Эта обязанность носит личный  характер.

  Кредитные организации гарантируют  тайну сведений о счетах и  вкладах, операциях по счетам  и вкладам, сведений о своих  клиентах и корреспондентах, а  также иной информации, устанавливаемой  кредитной организацией, если это  не противоречит федеральному  закону.

Таким образом, объектом охраны являются сведения о личности клиента, об их операциях  и состоянии счета. Следовательно, кредитная организация не обязана  хранить в тайне сведения о  контрагентах своих клиентов, а также  другую информацию, не имеющую непосредственного  отношения к банковскому счету (кроме сведений о клиенте), если она не взяла на себя такие обязательства. Перечень операций по счету, на которые  распространяется действие банковской тайны, определяется в соответствии со статьей 848 ГК. Тайна распространяется и на движение вкладов (размер, время и сумма поступления или изъятия, от кого и по каким основаниям поступают суммы и пр.). Сведения, составляющие банковскую тайну, должны быть получены кредитной организацией в процессе осуществления ею банковских операций и других сделок, предусмотренных статьей 5 Закона о банках.

Каких-либо пределов для распространения правового  режима банковской тайны на иные сведения федеральное законодательство не содержит. Однако учитывая, что банковская тайна представляет собой особую разновидность коммерческой тайны, в этом случае следует руководствоваться постановлением СМ РФ от 5 декабря 1991 г. N 35 "О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну". Требования указанного нормативного акта следует также учитывать при определении объема информации, включаемой в понятие "сведения о клиентах и корреспондентах". Сюда могут относиться любые данные о правовом, социальном, семейном и т.п. положении клиента, кроме тех, которые перечислены в постановлении СМ РФ от 5 декабря 1991 г. N 35. Например, информация о наличии у клиента несовершеннолетнего ребенка, на содержание которого он регулярно переводит деньги, должна быть включена в понятие банковской тайны.

  Помимо сведений, указанных в  пункте 2, ЦБР не вправе разглашать данные о счетах, вкладах, конкретных сделках и операциях, полученных им из отчетов кредитных организаций или в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

  Аудиторские организации не вправе  раскрывать третьим лицам сведения  об операциях, счетах и вкладах  кредитных организаций, их клиентов  и корреспондентов, полученные  в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных  федеральными законами.

  Перечень лиц, обязанных сохранять  банковскую тайну, включает в  себя всех служащих перечисленных  организаций, независимо от их  должности и от того, входит  ли работа с охраняемыми сведениями  в круг их непосредственных  служебных обязанностей. Если о  банковских операциях узнает  частное лицо (из разговоров, писем  и т.п.), то оно не обязано  соблюдать тайну.

  Пределы раскрытия банковской  тайны (порядок и условия предоставления  указанной информации кредитными  организациями, ЦБР и аудиторскими  организациями третьим лицам  без согласия клиентов) определяется законодательством. Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются им самим, а также их представителям, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате РФ, органам государственной налоговой службы и налоговой полиции, таможенным органам РФ - в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а также, с согласия прокурора, - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам физических лиц  выдаются кредитной организацией им самим (а также их представителям), судам, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся  в их производстве.

При строгом толковании данного Закона органы дознания и органы, осуществляющие оперативно-розыскную деятельность, включенные в систему министерства внутренних дел, в том числе и  специализированные подразделения  по борьбе с организованной преступностью, не могут получить непосредственный доступ к сведениям, составляющим банковскую тайну, поскольку в соответствии с уголовно-процессуальным законодательством  органами предварительного следствия  они не являются.

Существенно также, что служба по борьбе с организованной преступностью, входящая в систему  МВД России, не имеет в своей  структуре следственных подразделений  и, более того, ни одно из ее структурных  подразделений не обладает статусом органа дознания.

Условия предоставления таможенным органам  сведений о юридических лицах, которые  включены в понятие банковской тайны, определяются пунктом 6 Положения о ГТК РФ, утвержденное Указом Президента РФ от 25 октября 1994 г. N 2014. Должностное лицо таможенного органа РФ, в производстве или на рассмотрении которого находится дело о нарушении таможенных правил, вправе истребовать документы, необходимые для производства по делу или его рассмотрения.

Порядок представления сведений об операциях  и счетах юридических лиц в  налоговые органы предусмотрен статье 15 Закона об основах налоговой системы, а также письмом Минфина РФ от 17 января 1994 г. N 5 "О порядке представления сведений в налоговые органы". Обязанность банков представлять указанную информацию в отношении физических лиц законами РФ не установлена.

В числе  органов и должностных лиц, которым  должны быть предоставлены сведения, составляющие банковскую тайну, отсутствуют  судебные приставы-исполнители. В соответствии с пунктом 3 статьи 46 Закона об исполнительном производстве они вправе получать интересующие их сведения через налоговые органы.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются лицам, указанным  владельцем счета или вклада в  сделанном кредитной организации  завещательном распоряжении, нотариальным конторам - по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах  умерших вкладчиков, а в отношении  счетов иностранных граждан - иностранным  консульским учреждениям.

  За разглашение банковской тайны  ЦБР, кредитные и аудиторские  организации могут быть привлечены  к ответственности в форме  возмещения убытков. Их должностные  лица и иные работники несут  уголовную ответственность (статья 183 УК). Кроме того, клиент вправе потребовать возмещения морального вреда в порядке, предусмотренном статями 151 и 152 ГК.

§8 Обязанность банка соблюдать очередность списания денежных средств

  Очередность платежей - определенная  законодательством последовательность  списания средств с банковских  счетов по нескольким расчетным  документам, срок оплаты которых  уже наступил. Статья 855 ГК устанавливает два правила определения очередности платежей со счетов, принадлежащих как клиентуре, так и кредитным организациям. Первое относится к тем случаям, когда остаток на счете позволяет полностью рассчитаться по всем, предъявленным требованиям. В этой ситуации предъявленные к расчету документы должны оплачиваться в порядке календарной очередности платежей, т.е. в порядке их поступления в банк плательщика (наступления сроков платежа). Исключения из этого правила могут быть предусмотрены законом, который пока отсутствует.

  Второе правило применяется при  недостаточности средств на счете  плательщика для удовлетворения  всех предъявленных к нему  требований. Для этого случая статья 855 ГК устанавливает шесть групп очередности платежей.

Очередность платежей, установленная статьей 855 ГК, применяется только при осуществлении безналичных расчетов, в т.ч. при обращении взыскания на безналичные денежные средства должника, которое осуществляется через банк. При обращении взыскания на имущество должника через судебного пристава-исполнителя применяется очередность, установленная стаей 78 Закона об исполнительном производстве. В случае признания юридического лица банкротом платежи с его счета осуществляются в очередности, предусмотренной статьей 64 ГК.

  При наличии нескольких счетов  плательщика в одном и том  же банке очередность платежей, установленная статьей 855 ГК, применяется по каждому счету в отдельности.

2.2. Ответственность банка

Ответственность банка наступает в случае:

а) несвоевременного зачисления банком денежных средств (т.е. произведенное с нарушением сроков, установленных статьей 849 ГК), причитающихся владельцу счета и поступивших на корреспондентский счет банка плательщика вместе с документами, определяющими получателя платежа.

б) необоснованного  списания средств со счета, под которым  следует понимать, например, бесспорное (безакцептное) списание по неправильно  оформленному расчетному документу, при  отсутствии расчетного документа или  списание большей суммы, чем указано  в расчетном документе, и т.п.

При этом неустойка должна начисляться  со дня, когда банк необоснованно  списал средства и до их восстановления на счете, по учетной ставке ЦБР на день восстановления средств на счете. Если требование удовлетворяется в  судебном порядке, то ставка процента может быть определена на день либо предъявления иска, либо вынесения  решения.

в) невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета, под которым  следует понимать:

при внутрибанковских расчетах - отсутствие факта зачисления переводимых средств  на счет получателя в срок, установленный  статьей 849 ГК;

при межбанковских расчетах - отсутствие факта передачи расчетных документов в банк-посредник (или банк получателя платежа при наличии прямых корреспондентских  отношений между банками) вместе с соответствующим денежным покрытием  в течение сроков, установленных статьей 849 ГК.

  За указанные нарушения банк  должен уплатить клиенту проценты  в порядке и размере, предусмотренных  статьей 395 ГК. Арбитражная практика исходит из того, что предусмотренная ею ответственность по форме является законной неустойкой. Отсюда следует сделать вывод, что условие договора банковского счета об исключении такой ответственности либо об уменьшении ее размера в силу пункта 2 статьи 332 ГК недействительно.

  Согласно статьи 395 ГК размер процентов определяется существующей в месте жительства (нахождения) кредитора учетной ставкой банковского процента. Судебная практика понимает под "учетной ставкой банковского процента" процентную ставку ЦБР за пользование централизованными кредитными ресурсами (ставку рефинансирования). Однако она установлена только для рублевых обязательств. При нарушении банком договора валютного счета размер процентов определяется на основании публикаций в официальных источниках информации о средних ставках банковского процента по краткосрочным валютным кредитам, предоставляемым в месте нахождения кредитора. Если отсутствуют и такие публикации, размер подлежащих взысканию процентов устанавливается на основании предоставляемой истцом в качестве доказательства справки одного из ведущих банков в месте нахождения кредитора, подтверждающей применяемую им ставку по краткосрочным валютным кредитам.

  Если убытки, причиненные владельцу  счета в связи с нарушениями, перечисленными в статье 856, превышают сумму причитающейся ему неустойки, то клиент вправе требовать от банка возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

  Арбитражная практика не допускает  одновременного взыскания с должника  неустойки и процентов за пользование  чужими денежными средствами, предусмотренных  статьей 395 ГК. Поэтому с банка, допустившего рассмотренные выше нарушения, нельзя одновременно взыскать указанную в статье 856 ГК статье неустойку и проценты за пользование чужими денежными средствами (статья 395 ГК).

  С банка, нарушившего порядок  ведения счета клиента, на практике  нередко взыскивают не только  неустойку по статье 856 ГК, но и штраф, предусмотренный пунктом 7 Положения о штрафах. Вряд ли такая практика может быть признана обоснованной. В связи со вступлением в силу с 10 февраля 1996 г. Закона о банках, установившего ответственность за несвоевременное списание средств со счета, несвоевременное зачисление средств на счет, неправильное списание (зачисление) средств (ст.31), п.7 Положения о штрафах, устанавливающий ответственность банка за аналогичные нарушения договора банковского счета, не применяется. После введения в действие части второй ГК санкции, установленные ч.2 и 3 ст.31 Закона о банках, распространяются только на те нарушения, за которые ст.856 ГК ответственности не устанавливает.

В тех  случаях, когда в договорах банковского  счета, заключенных до введения в  действие части второй ГК, была воспроизведена норма п.7 Положения о штрафах, ответственность банка за нарушения  договора банковского счета должна определяться договором, а не ст.856 ГК.

  В практике возник вопрос, может  ли клиент передать третьему  лицу свое право на получение  от банка неустойки за нарушение  последним обязательств по договору  банковского счета. Арбитражная  практика ответила на него  отрицательно. В постановлении Президиума ВАС РФ от 26.12.96 N 2759/96 (Вестник ВАС РФ, 1997, N 5, с.84) содержится следующее объяснение этого вывода. В соответствии с _1 гл.24 ГК уступка требования влечет перемену лиц в обязательстве. При передаче права на получение штрафа третьему лицу владелец счета не передает ему всех прав, возникающих из договора. Далее делается вывод, что перемены лиц в обязательстве не произошло, и уступка требования о штрафе по конкретной расчетной операции противоречит законодательству.

Изложенная  аргументация не может быть признана обоснованной. В ней обнаруживается следующая неточность: вместо перемены лиц в обязательстве Президиум  ВАС РФ предлагает производить замену стороны в договоре, что не одно и то же. Заключение договора банковского  счета порождает несколько взаимосвязанных  обязательств. Перемена лиц возможна в каждом из них в отдельности. Право требовать уплаты штрафа вытекает из денежного обязательства, которое  делимо и менее других связано  с личностью кредитора.