Возникновение и развитие банков

Коммерческие банки, концентрируя на своих счетах временно свободные денежные средства клиентов, имеют возможность предоставлять  их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств, для осуществления платежей, инвестиций и т.д. Таким образом, банки регулируют общую ликвидность экономики. Никакие другие институты финансового рынка, поскольку они не ведут расчетных и текущих счетов, не могут выполнять аналогичные функции.

Особое значение имеет деятельность банка в области  окончательного урегулирования расчетов между субъектами экономики. Действительно, одно из важнейших направлений деятельности банка — осуществление платежей и расчетов. Другие финансово-кредитные  институты (кроме банков) эту задачу фактически не выполняют. Исключением  являются лишь клиринговые палаты и  расчетно-кассовые центры. Но последние  либо входят в состав банка (например, центрального, как РКЦ Банка России), либо, являясь частными (акционерными) организациями, выполняют лишь операции по взаимозачету, предоставляя право  окончательного урегулирования задолженности (выполнения платежных операций) банку.

Особенности коммерческих банков проявляются в ходе выполнения присущих им операций и услуг. Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.

По российскому  законодательству к числу основных видов банковских операций относят  следующие :

1)         привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до-востребования и на определенный срок;

2)         предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

3)         открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

4)         осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

5)         инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

6)         управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

7)        покупка у юридических и физических лиц , и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8)         осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

9)         выдача банковских гарантий.

В Законе «О банках и  банковской деятельности» подчеркивается, что небанковские кредитные организации  вправе осуществлять банковские операции, за исключением операций, предусмотренных  пунктами 1, 2, 3 и 9 этого Закона. Допустимые сочетания иных банковских операций для небанковских кредитных организаций  устанавливаются Банком России.

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством  коммерческие банки помимо перечисленных  выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1)         выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2)         приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

3)         оказание консультационных и информационных услуг;

4)         предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

5)         лизинговые операции.

Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России — и в  иностранной валюте (валютные операции).

 Коммерческому банку, запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т.е. эти операции следует отнести к числу-небанковских.

Услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента  в его пользу за определенную плату.

Основные характеристики банковской услуги:

•          банковская услуга носит нематериальный характер;

•          продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;

•          проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;

•          автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;

•          система сбыта (предоставления банковских операций и услуг) эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это  означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам. Прежде всего, это относится  к срокам тех и других. Если банк привлекает средства главным образом  на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается  под угрозой.

Вторым принципом  является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую  ответственность банка за результаты своей деятельности. Это предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными  ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип  заключается в том, что взаимоотношения  коммерческого банка со своими клиентами  строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип  работы коммерческого банка заключается  в том, что регулирование его  деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а  не административными методами). Государство  определяет лишь «правила игры» для  коммерческих банков, но не может давать им приказов. 
Одной из важнейших функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику на условиях платности и возвратности. Плата формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств.

Банки своей деятельностью  уменьшают степень риска и  неопределенности в экономической  системе.

Вторая важнейшая  функция коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке  со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные  стимулы к накоплению средств. Стимулы  к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых  по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии высокой надежности помещения  ресурсов в банк и доступность  информации о деятельности коммерческих банков.

Третья функция  банков – посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. 

В настоящее время  в России все большее значение приобретают вопросы стабильности, надежности, устойчивости банковской системы в целом и ее элементов  — банков.

Под устойчивостью  банка следует понимать такое  его динамичное состояние, которое  обеспечивает необходимую степень  защиты от неблагоприятного воздействия  внешних и внутренних факторов. Устойчивость банка можно рассматривать как  условие его прогрессирующего движения.

Ликвидность для  коммерческого банка — это  его способность обеспечить своевременное  выполнение в денежной форме своих  обязательств по пассиву. Ликвидность  банка определяется сбалансированностью  активов и пассивов его баланса, степенью соответствия сроков размещенных  активов и привлеченных банком пассивов.

Каждый коммерческий банк стремится создать минимальный  резерв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал  исходя из своей ликвидности, надежности, прибыльности. 

2.3. Кредитные учреждения

Кредитная организация; кредитное учреждение, в соответствии с законодательством Российской Федерации - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности, как хозяйственное общество.

Небанковская кредитная  организация— кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

К кредитным учреждениям  относятся банки и небанковские кредитные учреждения, которые специализируются в определённой области кредитования. Само по себе понятие кредитного учреждения имеет некоторую неопределённость, в отличие от понятия банка. Но при этом неопределённость данного понятия не несет каких-либо затруднений.

К числу кредитных  учреждений не относятся те организации, которые совершают кредитные  операции в качестве вспомогательных  или дополнительных к тем операциям, которые относятся к основному  предмету деятельности этой организации. Что касается банка, то он является финансово-кредитным учреждением, производящим разнообразные виды денежных операций.

Кредитные учреждения имеют следующие три функции:

• собирание средств,

• содействие платежному обороту,

• предоставление кредита.

Кредитные учреждения вправе осуществлять такие операции:

• приобретение права  требования исполнения в денежной форме  обязательств от третьих лиц,

• выдачу поручительств, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме, за третьих лиц,

• доверительное управление деньгами и иным имуществом по договору с юридическими или финансовыми лицами,

• предоставление физическим и юридическим лицам аренды помещений  или сейфов для надёжного хранения документов и ценностей,

• осуществление  операций с драгоценными металлами  и камнями в соответствии с  государственным законодательством,

• оказание информационных и консультационных услуг,

• лизинговые операции.

Можно также встретиться  с таким понятием как кредитные союзы, представляющие собой специфические учреждения финансовой взаимопомощи граждан, имеющих не прибыльную кооперативную основу. Финансовый характер данной организации делает их похожими на банки, но между этими структурами существует, как и много общего, так и различного.

Общее – то, что  эти кредитные учреждения  созданы для удовлетворения потребностей клиентов в финансовых ресурсах и возможность аккумуляции денежных средств. А принципиальным отличием между ними является цель: для банка – это получение прибыли, а для кредитного учреждения – предоставление финансовых услуг.

Различные кредитные  учреждения играют очень важную роль в обслуживании юридических и  физических лиц, а также функционировании финансовой системы государства, определяют эффективность деятельности и скорость развития большинства хозяйственных  структур. Эффективность и бесперебойность  работы учреждений финансово-кредитного сектора обеспечивает не только эффективное  обслуживание срочных счетов и вкладов  физических или юридических лиц, но и определяет темпы экономического роста государства. 

 Услуги кредитных  учреждений, предоставляемые гражданам  и субъектам хозяйствования - самые  различные, однако, можно выделить  ряд основных:

Осуществление кредитования физических и юридических лиц;

Открытие и обслуживание расчетных и иных срочных счетов юридических лиц, а также другие виды расчетно-кассового обслуживания;