Возникновение и развитие банков

Муниципальные банки содействуют развитию местного  хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание. Учредителями их могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры или чей бизнес в существенной степени зависит от этого.

Частные банки основываются на частной собственности.

По отраслевому  признаку банки могут быть сельскохозяйственными, промышленными, торговыми, строительными, коммунальными, банками связи и т.д. Характерной особенностью этой группы банков является преимущественное осуществление банковских операций по обслуживании той или иной отрасли хозяйства, хотя не исключены и универсальные операции  для других.

По набору  банковских услуг различаются универсальные  и специализированные банки.

Универсальные банки  занимаются всеми или большинством видов операций, относящихся к  деятельности банковских учреждений.

Специализированные  банки ориентированы на предоставление в основном одного-двух видов услуг  своим клиентам или на обслуживание определенной отрасли хозяйства (или  специфичной категории клиентов). На практике эти банки производят комплексы банковских операций при  сохранении главного направления деятельности.

По функциональным  признакам банки подразделяются на эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудосберегательные, внешнеторговые,  учетные, клиринговые, специальные.

Эмиссионный банк- это, как правило, центральный банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение. Но и  коммерческие банки ведут эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивая кредитную эмиссию.

Ипотечные банки  предоставляют долгосрочные ссуды  под залог недвижимости – земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг- закладных листов, обеспечением, которых служит заложенная в банках недвижимость. Ипотечные кредиты используются для расширения хозяйства, покупки машин, других средств, производства, земли.

Инвестиционные банки  занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей народного  хозяйства. Через них удовлетворяется  значительная часть потребностей в  основном  капитале.

Депозитные банки  специализируются на осуществлении  кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств; трастовые – на трастовых операций;  клиринговые – на зачетах в расчетах; биржевые – на обслуживании биржевых операций; учетные – на учете векселей и т. д. Ссудосберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Примерами их являются: взаимно- сберегательные банки, почтово-сберегательные банки доверительные сберегательные банки, сберкассы. Специальные банки - это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы. 
По срокам выдаваемых, ссуд банки подразделяются на банки долгосрочных вложений (инвестиционные) и банки краткосрочных вложений (в текущую деятельность, текущие активы). 
По размеру капитала банка, объему операций, величине активов,  наличию филиалов, отделений банки бывают крупными, средними, малыми.

По организационной  структуре различают единый банк, банковскую группу и банковское  объединение.

Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан с участием в банковском холдинге. Банковская группа – группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющимся частью данного головного банка.

В целях координации  и согласованных действий, повышения  эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения, основанные на системе взаимного участия в капитале либо на договорных отношениях. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Банковская система  РФ на современном  этапе

     2.1.   Центральный банк  РФ. 

Большой экономический словарь даёт следующее определение центрального банка: «Государственное кредитное учреждение, наделённое правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса, хранения официального золотовалютного резерва. Является “банком банков”, агентом правительства при обслуживании госбюджета».    

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный  Верховному Совету РСФСР, он первоначально  назывался Государственный банк РСФСР.  

В настоящее время  в банковской системе России Банк России (Центральный Банк РФ – ЦБ РФ) определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной  собственности и служит основным субъектом государственного регулирования  функционирования коммерческих банков. Центральный банк призван приводить  их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом государственной кредитно-денежной политики, при этом со стороны ЦБ РФ используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.   

Принципы организации и деятельности Банка России его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами.

Банк России образует единую централизованную систему с  вертикальной структурой управления.   

В систему Банка  России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые  учреждения, учебные заведения и  другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения  безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка.   

Высшим органом  Банка России является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство  и управление Банком России.   

Совет директоров выполняет  следующие функции:

во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает  и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной  денежно-кредитной политики;

утверждает годовой  отчет Банка России и представляет его Государственной Думе;

рассматривает и  утверждает смету расходов Банка  России на очередной год, а также  произведенные расходы, не предусмотренные  в смете;

определяет структуру  Банка России;

принимает решения: о создании и ликвидации учреждений и организаций Банка России; об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций; о величине резервных требований; об изменении процентных ставок Банка России; об определении лимитов операций на открытом рынке; об участии в международных организациях; об участии в капиталах организаций, обеспечивающих деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих; о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности Банка России, его учреждений, организаций и служащих; о применении прямых количественных ограничений; о выпуске и изъятии банкнот и монеты из обращения, об общем объеме выпуска наличных денег; о порядке формирования резервов кредитными организациями;

утверждает внутреннюю структуру Банка России;

определяет условия  допуска иностранного капитала в  банковскую систему Российской Федерации  в соответствии с федеральными законами.

Основными целями деятельности Банка России являются:

защита и обеспечение  устойчивости рубля, в том числе  его покупательной способности  и курса по отношению к иностранным  валютам;

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; - обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.    

Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного  обращения, проведение единой денежно  кредитной политики, защита интересов  вкладчиков, банков, надзор за деятельностью  коммерческих банков и других кредитных  учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности. Получение прибыли не является целью  деятельности Банка России.   

Банк России выполняет  следующие функции:

во взаимодействии с Правительством Российской Федерации  разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику, направленную на защиту и  обеспечение устойчивости рубля;

монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

является кредитором последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему рефинансирования;

устанавливает правила  осуществления расчетов в РФ;

устанавливает правила  проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

осуществляет государственную  регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных  организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными законами;

осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства  Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной  валюты; определяет порядок осуществления  расчетов с иностранными государствами;

организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки  в соответствии с законодательством  Российской Федерации;

принимает участие  в разработке прогноза платежного баланса  Российской Федерации и организует составление платежного баланса  Российской Федерации;

в целях осуществления  указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния  экономики Российской Федерации  в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует  соответствующие материалы и  статистические данные; Для реализации возложенных на него функций ЦБР  участвует в разработке экономической  политики Правительства Российской Федерации.   

К основным функциям ЦБ РФ относятся:

монопольная эмиссия  наличных денег и организация  их обращения,

функция финансового  агента, банкира Правительства,

финансирование кредитно-банковских институтов («банк банков»),

кредитно-денежное регулирование  и банковский надзор.    

Банк России перечисляет  в федеральный бюджет 50 процентов  фактически полученной балансовой прибыли  по итогам года после утверждения  годового отчета Советом директоров. Оставшаяся прибыль Банка России направляется Советом директоров в  резервы и фонды различного назначения. 

2.2. Коммерческие банки

Современные коммерческие банки — это банки, обслуживающие  организации, а также население  — своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Согласно банковскому законодательству банк — это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (или должны осуществлять), комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В соответствии со своими функциями как банка коммерческий банк осуществляет:

1) аккумуляцию (привлечение)  временно свободных денежных  средств в депозиты;

2)         их размещение;

3)         расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

В период перестройки  в России считалось, что коммерческие банки — это банки, основной целью  которых является получение максимальной прибыли. Данный тезис был продекларирован  даже в Законе «О банках и банковской деятельности». Однако ,  дальнейшее развитие банковской системы показало, что в условиях рыночной экономики банки, как уже отмечалось, должны не только стремиться к получению максимально возможных доходов, но и минимизировать риски, обеспечить ликвидность, надежность и стабильность функционирования, планировать свою деятельность с учетом интересов всего общества, в том числе участвовать в реализации социально ориентированных проектов и программ, поддерживать свой имидж, развивать филиальную сеть, предоставлять более широкий спектр услуг большему числу клиентов.

Коммерческие банки  играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении  задачам поддержания стабильности денежного обращения в стране, управления инфляцией и курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости  населения.