Возникновение и развитие банков

Задачи банка как  предприятия связаны с удовлетворением  потребностей народного хозяйства  и населения. Банковский продукт (услуга) по своей природе относительно не дифференцирован, как это имеет  место на предприятиях отраслей народного  хозяйства, выпускающих товары различного назначения. Банки имеют дело со специфическим товаром — деньгами, и их услуги связаны главным образом  с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и т.д.) или сопутствуют  этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей  и др.). Специфическими продуктами банков являются:  
 
платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне (наличные деньги, векселя, чеки, банковские карточки и др.);  
аккумулированные ресурсы, работающие на экономику;  
кредиты, предоставляемые клиентам как капитал;  
разнообразные услуги потребителям.

Банки, в отличие  от таких отраслей народного хозяйства, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют  в сфере обмена, а не производства; они воздействуют на производство только им свойственными методами (выдача, возврат кредитов, процент).

Это сфера приложения труда особого типа предпринимателей — банкиров. Труд работников банков образует издержки обращения и представляет вычет из стоимости, созданной в  отраслях материального производства.

Банкиры отличаются от ссудных капиталистов (рантье). Рантье предоставляют в ссуды свой капитал  под доход в виде ссудного процента, а банкиры (банки) используют для  своих операций в основном чужой (привлеченный) капитал. Доходы банкира  — это банковская прибыль: проценты по кредитам, комиссионные вознаграждения за банковские услуги, доходы от операций с ценными бумагами и др.

Банки относятся  к категории так называемых финансовых посредников. Посредническая функция  — важнейшая в деятельности банков. Это прежде всего посредничество в кредите. Банки аккумулируют и  мобилизуют денежный капитал, временно высвобождающийся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное  пользование тем, кто нуждается  в дополнительном капитале. Перераспределение  денежного капитала осуществляется от кредитора к кредитополучателю  при посредничестве банков. Денежные средства могут перемещаться и без  посредничества банков, однако при  этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в кредит, и увеличиваются общие издержки по перемещению средств. Непосредственное предоставление свободных денежных капиталов их владельцами в ссуду  промышленным, торговым и иным предприятиям наталкивается на ряд препятствий (несоответствие размеров свободного денежного капитала размерам спроса, несовпадение по срокам, неосведомленность  о состоянии кредитополучателя). Банки же наиболее осведомлены о платежеспособности клиентов, о размерах и сроках предложения денежных ресурсов, владеют новейшими технологиями банковских операций.

Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои долговые обязательства (депозиты, сертификаты, векселя, чеки) при мобилизации денежных средств, а мобилизованные средства размещают  в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Принимая вклады клиентов, банк создает новое  обязательство — депозит, а выдавая  ссуду — новое требование к  кредитополучателю. Новые требования и обязательства становятся товарами на денежном рынке. Банки принимают  на себя безусловные обязательства  с фиксированной суммой долга  перед юридическими и физическими  лицами (средства на счетах, вклады). Это  увеличивает риск банковской деятельности. Фиксированные по сумме долга  обязательства должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры.

Посредническая функция  банков проявляется и в посредничестве в платежах своих клиентов, как наличными, так и безналичными денежными средствами. Концентрация денежных ресурсов на счетах в банках позволяет осуществлять бесперебойные платежи, сокращать расходы по их проведению. Стандартные формы расчетов, платежных документов используются для совершения расчетов через банки. Банки берут на себя ответственность за своевременное и полное выполнение поручений клиентов по совершению платежей за их счет, а в определенных условиях — и за счет кредита.

Банки выступают  посредниками в операциях с ценными  бумагами (купля-продажа ценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские  функции), тем самым способствуя  развитию, формированию фондового рынка.

Функцией банка  является также стимулирование накоплений в хозяйстве. Это достигается  путем мобилизации денежных доходов  и сбережений и превращения их в капитал. В первую очередь используются внутренние накопления хозяйствующих  субъектов и населения. Различные  субъекты получают денежные доходы (прибыль), часть из которых аккумулируется для будущих расходов. Банки мобилизуют эти денежные доходы и сбережения в виде вкладов (депозитов) с выплатой депозитного процента. Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств, происходит в результате гибкой депозитной политики банков, страхования депозитов, гарантии их возврата.

К функциям банка  можно также отнести функцию  регулирования денежного оборота. Банки являются центрами денежного  и платежного оборотов, через них  создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирования  этих процессов, эмитирования средств, платежа.

Выполняя перечисленные  функции, банки, играют важную роль в экономике. Количественная сторона этой роли определяется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций). Данные такого рода позволяют оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков, как по стране, так и в сопоставлении с другими странами. Качественная оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показателями. Так, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств, предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства; через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения благодаря ускорению оборота денег, ускоренным расчетам через перевод денег, выпуск кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитовых карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проходят через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики.

Количественная и  качественная стороны роли кредита  неразрывны. Качественная сторона, в конечном счете, выражается в каких-то количественных показателях (денежная масса, безналичный денежный оборот, размер активов, курс валюты и др.). При этом роль банков может быть и положительной, и негативной.

Надежность коммерческих банков всегда была предметом беспокойства акционеров, вкладчиков, органов регулирования  банковской системы и контроля. Банковское банкротство оказывает более  неблагоприятное воздействие на экономику, чем банкротство предприятий  других типов. Надежность важна для  акционеров, ибо убытки банков могут  нанести ущерб их вложениям. Потеря вклада затрагивает многочисленные сбережения вкладчиков и капитал  многих хозяйственных организаций. Убытки банков снижают общее доверие  к кредитной системе государства, а это отражается и на других секторах экономики.

Экономические потрясения в любой стране сказываются в  свою очередь на банковской системе. В силу специфики банки подвержены многочисленным потенциальным рискам, например, они гораздо больше зависят  от вкладов, чем от капитала; у них  более долгосрочный характер и меньшая  ликвидность активов по сравнению  с пассивами и др. Между банками  и их клиентурой, а также между  самими банками складываются сложные  взаимоотношения; они взаимозависимы, а значит проблемы, которые на начальном  этапе носили местный характер, могут  охватить весь банковский сектор и  перекинуться на экономику в целом. Кризисы в банковской системе  приводили к крупным потерям  материальных ценностей, перебоям в  кредитовании инвестиционной и торговой сфер; на их ликвидацию государства  затрачивают огромные средства.

Поэтому стратегической целью банков, денежно-кредитной  политики государства является создание условий для макроэкономической и финансовой стабилизации как фактора  экономического роста. 
 

     1.3.Виды и роль банков 

Известны различные  типы банков. Их задачи, функции, роль имеют  много общего, но существенны и  особенности. То общее, что связывает  банки, позволяет объединить их в  группы с целью более глубокого  анализа деятельности и роли банков в экономике.

Признаки классификации  следующие: территория деятельности; характер собственности; отраслевая принадлежность; набор банковских услуг; функциональная сфера деятельности; сроки выдаваемых ссуд; размер капитала банка; объем  операций; организационная структура  и др.

По территории банки  подразделяются на международные, национальные, региональные и межрегиональные.

Международные банки  могут быть специализированными, региональными, межрегиональными, транснациональными и иными, создаваемыми группой государств, банков, международных организаций. В качестве примера международных  банков можно назвать:

Банк международных  расчетов, созданный в 1930 г. с целью  содействия сотрудничеству центральных  банков стран-участников и обеспечения  международных расчетов между ними;

Всемирный банк, основанный в 1945 г. для стимулирования экономического развития, содействия международной  торговле, поддержания платежных  балансов на благо граждан развивающихся  стран-участниц;

Европейский инвестиционный банк, открывшийся в 1958 г. с целью  долгосрочного финансирования слабо  развитых регионов, а также для  осуществления совместных проектов нескольких стран-участниц, совершенствования  отраслевой структуры производства европейских стран, льготного кредитования ассоциированных участников;

Европейский банк реконструкции  и развития, с 1991 г. содействующий  переходу стран Центральной и  Восточной Европы к открытой рыночной экономике и развитию предпринимательства.

На мировом рынке  ссудных капиталов ведущее место  занимают транснациональные банки  — новый тип международного банка  и посредника в международной  миграции капитала. Это крупнейшие банковские учреждения, достигшие такого уровня международной концентрации и централизации капитала, который благодаря сращиванию с промышленными монополиями предполагает их реальное участие в экономическом разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-финансовых услуг. Движение ссудного капитала органически вплетено в интернационализацию всех других форм капитала. Транснациональные банки формируются на базе крупнейших коммерческих банков промышленно развитых стран и господствуют на национальных и международных рынках ссудных капиталов. Особенностями этих крупнейших банковских монополий являются: их доминирующая роль на национальных рынках и контроль над операциями на мировом рынке ссудных капиталов; высокая доля зарубежных операций в их совокупной деятельности; зависимость от внешнего рынка по активным и пассивным операциям,  перенос заграницу не только активных операций, но и части собственного капитала, формирования депозитной базы; наличие обширной сети зарубежных филиалов, отделений, агентств; тесная взаимосвязь, переплетение капиталов, интересов, несмотря на конкуренцию между ними.

Национальные банки  представлены Центральным банком и коммерческими банками. Центральный банк обычно является эмиссионным центром страны и центром кредитной системы. Коммерческие банки — государственные, акционерные и другие учреждения, привлекающие денежные средства и размещающие их от своего имени и за свой счет, а также осуществляющие иные операции на основании лицензии Центрального банка.

Деятельность региональных банков ограничена рамками одной  территории (местные банки); межрегиональные банки обслуживают потребности ряда регионов и страны в целом, в том числе за рубежом.

По характеру собственности  банки подразделяются на государственные, банки с участием государственного капитала, частные, акционерные, банки  с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные.

Государственным банком (государственное унитарное предприятие) является банк, созданный полностью  на основе государственной собственности.

Банки могут создаваться  в виде акционерных обществ (закрытого  или открытого типа). Акционерным  признается банк, имеющий уставный фонд, разделенный на определенное число акций равной номинальной стоимости и несущий ответственность по обязательствам только своим имуществом. Банком, созданным в виде открытого акционерного общества, является банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки; их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе, чем по закону. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке бумаг запрещено или ограничено уставом.