Применение финансовой математики в практике банковских расчетов на примере потребительского кредитования

 
 
 

Из приведенной  табл. 4. видно, что при изначальной  сумме вклада в 150 000 руб. через 2 года общая сумма вклада будет составлять  175062,26 руб. Таким образом, сумма начисленных процентов составляет  25062,26 руб. 

Выводы: исходя из расчетов таблиц, можно сказать, что депозитное вложение эффективнее всего осуществлять в банке ВТБ24, потому что по окончании срока депозита его составит 175062,26  руб., то есть процент по вкладу составил 25062,26руб. Это самый высокий результат из рассчитанных.

Следует обратить внимание на то, что во всех трех банках капитализация присутствует, однако, в ВТБ24 самая высокая процентная ставка (7,75%) в отличие от Балтийского банка (7,6%) и Сбербанка (4,95%). Сумма депозита в Балтийском банке составляет 174540,36 руб. Это на  521,9 руб. меньше по сравнению с банком ВТБ24.

И самым  невыгодным вложением является вклад  в Сбербанк, так как сумма депозита составит  165676,23 руб., что на  8864,13 руб. меньше по сравнению с Балтийским банком, и на 9386,03 руб. меньше по сравнению с ВТБ24.

Таким образом, наиболее эффективно и выгодно  вкладывать средства на депозит «ВТБ24 — Свобода выбора» в банк ВТБ24.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

В данном курсовом проекте были определены: банк, в котором выгоднее всего  взять потребкредит, а также банк, в котором эффективнее всего  вкладывать сбережения на депозит.

Таким образом, потребительский кредит выгоднее всего взять в Сбербанке, потому что Сбербанк предлагает процентную ставку по потребкредиту, взятому на 3 года на сумму 300000 руб., в размере 19% годовых. Общая сумма платежей по кредиту составит 395885,16 руб., из них 95885,16 руб. – это общая сумма ежемесячных платежей по процентам. В Ситибанке общая сумма платежей составит 406890,73 руб., при процентной ставке в размере 21% годовых. Сумма процентных выплат составит 106890,73 руб. Это самый дорогой банк. Кредит в ТрансКредитБанке выдается под 19,9% годовых, при этом общая сумма платежей по кредиту составит 400816,8 руб. Во всех трех банках комиссионные выплаты отсутствуют.

Депозитное  вложение сроком на 2 года на сумму 150000 руб. эффективнее всего осуществлять в банке ВТБ24, поскольку депозит  «ВТБ24 — Свобода выбора» предполагает 7,75% годовых при ежемесячной капитализации. При этом общая сумма сбережений в конце периода будет составлять 175062,26 руб., из них как заметно 25062,26 руб. являются процентные выплаты по вкладу.

Общая сумма сбережений к окончанию  срока депозита «Срочный вклад с довложением и капитализацией процентов» в Балтийском банке составит 174540,36 руб., из них 24540,36 руб. являются процентными выплатами по вкладу, при этом процентная ставка по депозиту составляет 7,6% годовых. По вкладу «Получи доход» в Сбербанке сумма депозита составит 165676,23 руб., из них 15676,23 руб. являются процентными выплатами по вкладу.

Сумма депозита в банке ВТБ24 больше на 521,9 руб. по сравнению с депозитом  в Балтийском банке и на 9386,03 руб. больше по сравнению с депозитом в Сбербанке. Причиной этому служит то, что в банке ВТБ24 высокий процент по вкладу «ВТБ24 — Свобода выбора».

В конце  этого проекта хотелись бы сказать, что выполнение данной работы позволяет  грамотно анализировать возможности  получения потребкредита, а также депозитные вложения в различных банках, выбирать наиболее эффективный для себя вариант, что очень важно для того, чтобы минимизировать свои расходы на оплату потребкредита, а также, чтобы максимизировать доходы по депозитным вложениям. 
 
 
 
 

Список  используемой литературы

1. Абдрахманов Р.А. Поляченко И.А.. Структура рынка кредитования населения // Банковское кредитование. 2005. № 3.
2. Вахрин П. И. Финансы Денежное обращение Кредит. М.: 2002
3. Потребительское кредитование - это конвейерная работа // Приложение к газете "Коммерсантъ" № 109(2712) от 26.06.2003
4. П. Окунева, Л. Д. Андросова и др., под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2006.
5. Демин Ю. Управляй своими деньгами / Юридические справочники и учебники, СПб, 2007.
6. www.sbrf.ru
7. www.vtb24.ru
8. www.citibank.ru
9. www.baltbank.ru
10. www.tcb.ru

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение

Подходы к формированию системы финансового менеджмента  в России 

Менеджмент  в России и за рубежом 

Улина С.Л.  Менеджмент в России и за рубежом 

Управление  предприятием заключается в умении рационально распоряжаться денежными средствами и другими ресурсами. Вместе с системой прогнозирования и планирования и методами принятия решений в области менеджмента понимание принципов и технологий финансового управления деятельностью предприятия является необходимым условием развития бизнеса.

Изменения в экономике России, связанные  с переходом к рыночным отношениям, требуют от руководителей организаций  новых способов и подходов к технологиям  управления, в том числе в области  финансового менеджмента. Анализ финансово-экономических  результатов российских организаций в современных условиях показывает, что ухудшение их положения связано с отсутствием профессионализма и системного подхода в управлении финансовой деятельностью. Большинство предприятий России пока ориентируется на выживание путем продажи ликвидных основных фондов, поиска краткосрочных источников финансирования, диверсификации производства. Но отсутствие системности приводит их к нулевой результативности используемых методов и распылению имеющихся финансовых ресурсов. Чтобы избежать этих недостатков, необходимо построить для предприятия эффективную систему финансового менеджмента.

Термин "финансовый менеджмент" в 90-х  годах XX-го столетия пришел в Россию из зарубежной практики. Но специфика  условий отечественного рынка, быстро меняющееся экономическое законодательство, особенности налогообложения, бухгалтерского учета и отчетности делают прямое использование зарубежных моделей управления финансами для российских условий неприемлемыми. Кроме того, нет единого подхода к определению термина "финансовый менеджмент".

На наш  взгляд, понятие "финансовый менеджмент" неравнозначно понятию "управление финансами". Для доказательства этой точки зрения проведем аналогию понятий "финансовый менеджмент" и "менеджмент".

"Менеджмент" - термин американского происхождения и его применяют лишь в том случае, когда речь идет о бизнесе. В литературе "менеджмент" рассматривается как форма управления социально-экономическими процессами посредством и в рамках предпринимательской деятельности коммерческой организации.

Исходной  позицией при рассмотрении понятия "финансовый менеджмент" является функционирование его в экономике  рыночного типа. На этом строится различие понятий "финансовый менеджмент" и "управление финансами". Последнее  является более широким понятием по отношению к финансовому менеджменту. Финансовое управление присутствует во всех экономических формациях, в том числе и в плановой экономике. Управление финансами осуществляется как на уровне государства, так и на уровне организации; это направление управленческой деятельности свойственно и коммерческим, и некоммерческим организациям.

Управление  финансами присутствовало в плановой экономике и представляло собой  финансово-кредитный механизм как  часть хозяйственного механизма  государства. Его основу составляла централизованная система планирования, форм, методов и условий финансирования и кредитования общественного производства.

Финансово-кредитный  механизм основывался на признании  общности денежного оборота предприятий  и государства. Его действие было направлено прежде всего на управление финансами предприятий. Но конечная цель такого воздействия - обеспечение нормальных условий функционирования финансов и кредита в общегосударственном масштабе. В условиях распределительной системы финансово-кредитный механизм и тем самым управление финансами было управлением государства, и саморегулирование на уровне организации практически не реализовывалось.

На наш  взгляд, финансовый менеджмент - саморегулирующаяся финансовая система на уровне коммерческой организации, которая взаимодействует с внешней средой и ее функционирование направлено на достижение общих целей управления предприятием. Финансовый менеджмент коммерческой организации входит в состав финансового управления наряду с финансово-кредитным механизмом государства и управлением финансами в некоммерческих организациях.

В Российской Федерации отдельные элементы финансового  менеджмента присутствовали на разных этапах экономического развития, но в  полном смысле этого понятия финансовый менеджмент не был реализован. Переход к рыночным отношениям приводит к разделению функций управления финансами на уровне государства и финансовых отношений организации до саморегулирования в рамках коммерческой организаций, что создает формальную основу для реализации финансового менеджмента. В функциях государства остается финансирование социальной сферы, а у коммерческой организации - самофинансирование собственного развития, поэтому благополучие организации зависит от правильности действий и быстроты реакции управленческого персонала этой организации, а не от финансирования государства.

Первоначально функциями финансового менеджмента  занимались специалисты в области  экономики предприятия, плановики, бухгалтеры-аналитики, которые шли  от учета и проведения расчетов, построения планов, прогнозов и калькулирования цен к вопросам подготовки и принятия решений по широкому спектру проблем управления ресурсами предприятия. За финансовым менеджментом закрепилась роль контроля, строжайшего учета и оптимизации издержек производственного процесса. Последнее связано с постановкой налогового планирования на предприятии.

Следующим шагом в развитии финансового  менеджмента стала разработка универсальных  правил и процедур для принятия решений  в этой области, что позволило  интерпретировать его как совокупность общих стандартизированных финансовых методов, процедур и технологий. Руководители предприятий учатся самостоятельно принимать финансовые решения по формированию финансовых ресурсов и их структуре, по направлениям вложения средств, по использованию новых финансовых инструментов.

На современном  этапе развития рыночных отношений, когда организации функционируют  в условиях нестабильного социально-экономического окружения, их руководство понимает необходимость быстрых изменений  в управлении, в том числе в элементах финансового менеджмента. Это приводит к необходимости реализации системных принципов.

Анализ  различных подходов к определению  предметной области финансового  менеджмента позволяет исследователям сделать вывод, что эволюция взглядов на предмет финансового менеджмента в сжатой, концентрированной форме повторяет в общих чертах исторически сложившиеся и чередовавшиеся постулаты эффективного управления в общем менеджменте.

В систематизированном  виде содержание этапов развития финансового  менеджмента в России нами представлено в табл. 1

Таблица 1 
 
 
 
 

Этапы развития финансового менеджмента

Период	Этап	Основные постулаты
1985-1994 гг.	Формирование  самостоятельной области финансового  менеджмента	1 строжайший  контроль ·2 оптимизация  издержек ·3 правильное проведение финансовых операций
1990-1996 гг.	Функциональный  подход	·1 выделение  функций финансового планирования, организации и контроля ·2 разработка универсальных процедур для принятия решений
1993 г. - настоящее время	Системный подход	·1 выделение элементов системы финансового менеджмента ·2 определение их взаимосвязей

 

Эволюция, представленная на рис. 1, - это объективное  развитие теоретического обоснования  финансового менеджмента, вызванное  потребностями практики. Поэтому  ряд авторов работ, посвященных финансовому менеджменту, тяготеют к нескольким направлениям и в развитии переходят от одного подхода к другому, т.к. возникает объективная необходимость в их переосмыслении.

Однако, с нашей точки зрения, имеющиеся  методы и инструменты финансового менеджмента, анализируемые в литературе и применяемые в российской практике, не рассматриваются в комплексе, во взаимосвязи с общей системой управления организацией. А также не учитывается необходимость адаптации системы финансового менеджмента коммерческой организации, приспособления к цикличности развития организации. На самом деле под воздействием изменений внешней среды на каждом историческом этапе переходного процесса к рыночной экономике организация изменяется, переходя от одной фазы своего жизненного цикла к другой. Следовательно, в ней должна изменяться и система финансового менеджмента (ситуационный подход). Рассмотрим эти взаимосвязи.