Коммерческие банки

 
 

    Содержание: 

    Введение……………………………………………………………………………………………………………3

                                                                                               

    Глава 1. Роль коммерческих банков в развитии рыночной

    экономики…………………………………………………………………………………………………………..6          

    1.1 Определение банков в современной экономической практике…………………………………….6

    1.2 Определение кредитных операций………………………………………………………………………8

    1.3 Разновидности ссудных операций (вексельные, лизинговые,

      факторинговые, сделки  репо)………………………………………………………………………………..8 

    Глава 2. Кредитный процесс и его стадии………………………………………………………………12    

    Глава 3. Принципы кредитования…………………………………………………………………………14     

    Глава 4. Основы современного механизма кредитования…………………………………………….16 

    4.1 Анализ заемщика и его кредитоспособности……………………………………………………….16

    4.2 Организационно-экономические приемы выдачи и погашения ссуд…………………………......19

    4.3 Методы кредитования и формы ссудных счетов…………………………………………………..21

    4.4 Подготовка и заключение кредитного договора……………………………………………………23

    4.5 Осуществление банковского контроля за исполнением кредитного

    договора (кредитный мониторинг)…………………………………………………………………………26 

    Заключение………………………………………………………………………………………………………28        

    Приложения 1 – 8………………………………………………………………………………………………30       

    Список  использованной литературы………………………………………………………………………40 

 

    Введение

    Реализация  кредитной системы началась в 1987 г. Предусматривались изменения  организационной структуры банковской системы, повышение роли банков, усиление их влияния на развитие народного  хозяйства, превращение кредита  в действенный экономический рычаг.

    На  первом этапе реорганизации была создана новая структура государственных  банков. Модель реорганизации включала:

1. создание двухуровневой банковской системы (Центрального эмиссионного банка и государственных специализированных банков, непосредственно обслуживающих хозяйство);
2. перевод специализированных банков на полный хозрасчет и самофинансирование;
3. совершенствование форм и методов кредитных отношений с предприятиями различных отраслей хозяйства.

    В ходе второго этапа банковской реформы реорганизовалась не только структура банков, но и произошли глубокие изменения в характере кредитных отношений, утвердились новые методы кредитной работы. В результате в России законодательно сформировалась двухуровневая банковская система:

    I  уровень - Центральный Банк России ;

    II уровень- коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции (ст.2 Федерального Закона « О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 г. в редакции от  03.02.96 г. № 17-ФЗ). Хотелось бы обратить внимание на то, что банковская система является ключевой частью финансовой системы страны, концентрирующей основную массу кредитных и финансовых операций, но следует отметить и наличие парабанковской системы - небанковских специализированных кредитно-финансовых организаций, ведущих операции в определенных сегментах финансового рынка или ориентирующихся на обслуживание определенных типов клиентуры (см. Приложение 1).

    Если  в настоящее время рассматривать  банковскую систему России в практическом преломлении, то можно говорить о многоуровневой структуре. Так, на мой взгляд, следует отдельно выделить Сберегательный банк, который имеет государственные гарантии сохранности вкладов, некоторые нормативы которого также имеют отличие от общепринятых для коммерческих банков. Свидетельством того, что Сбербанк занимает уникальное положение в двухуровневой банковской системе России, может являться и факты большого перетока клиентуры (прежде всего юридических лиц) в систему Сбербанка после банковского кризиса августа 1995 года. Доля рублевых средств на расчетных и текущих счетах юридических лиц в учреждениях Сбербанка за 1996 г. возросла с 5,5 %  до 10,4 % от общих остатков средств корпоративных клиентов в банковской системе страны.

    Сбербанк  остается монополистом на рынке частных вкладов: более 75 % всех средств населения, размещенных к началу 2006г в коммерческих банках России, хранятся в учреждениях Сберегательного банка. По состоянию на 01.04.06г вклады населения в Сбербанке превысили 100,2 трлн. рублей и $ 1,5 млрд.¹

    Львиная доля ресурсов банка используется для  кредитования бюджета через вложения в государственные ценные бумаги.

    Инвестиции  Сбербанка в ГКО-ОФЗ составили  на начало 2007г79,3 трлн. руб., вложения в облигации внутреннего валютного займа - 1,6 трлн. руб., облигаций государственного сберегательного займа закуплено на 3,6 трлн. руб. Не остался Сбербанк в стороне и от операций с еврооблигациями Минфина. В целом на долю Сбербанка приходится 36 % совокупных вложений в российские госбумаги.² Роль Сбербанка в обслуживании бюджетных потоков пока существенно более скромна, чем его роль кредитора бюджетного дефицита. Однако в последнее время положение начинает быстро меняться. Получив статус генерального агента по обслуживанию федерального бюджета, Сбербанк добился перевода к себе счетов Госналогслужбы и Государственного таможенного комитета (1,3 тыс.), счетов Минобороны, МВД, Федеральной погранслужбы и Службы железнодорожных войск (4 тыс. счетов)³.

    Процесс передачи счетов организаций этих ведомств продолжается. В соответствии с подписанным в начале 2007гсоглашением между Сбербанком и соответствующими ведомствами на обслуживание в банк будут переданы счета всех организаций, расположенных в тех местах, где отсутствуют региональные учреждения Центрального банка.

    Можно предположить, что меры по ликвидации института уполномоченных банков, в  какой бы форме они ни были приняты, не только не затронут Сбербанк, но, наоборот, приведут к дальнейшему усилению  роли этого банка в обслуживании бюджетных потоков, превращении его в новый уровень российской банковской системы.

    По  мере консолидации банковского капитала финансовая система России к концу 1996 г. выстроилась таким образом, что в ней на первый план выдвинулся ряд банков, которые можно назвать  общенациональными, системообразующими. Эти банки имеют разветвленную филиальную сеть по всей территории страны (не менее десяти), обслуживают платежи и предоставляют банковские услуги на значительной территории страны. Это и  традиционные (Сбербанк, Агропромбанк), и новые банки, успевшие построить региональную сеть. Поэтому ЦБ РФ для организации эффективного надзора создал ОПЕРУ-2, на обслуживании в котором находятся 14 банков (Список: см. Прил. №2).Все это свидетельствует о том, что ЦБ РФ понимает роль таких банков в кредитной системе России, поэтому предъявляет к ним особые требования. Если говорить о функциональном распределении ролей кредитных учреждений в банковской системе России, то для низового звена, состоящего в основном из сети коммерческих банков, характерно непосредственно выполнение функций кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах, что включает в себя все  виды  кредитных, расчетных  и финансовых  операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.  Важнейшими их функциями традиционно являются:

1. аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений;
2. обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма, осуществление и организация расчетов в народном хозяйстве, организация платежного оборота;
3. кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридических и физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнего хозяйственного оборота;
4. учет векселей и операций с ними;
5. хранение финансовых и материальных ценностей;
6. доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).
7. превращение в филиал крупного банка, который с помощью расширения филиальной сети привлекает новую клиентуру и капиталы (Этому процессу и способствует повышение требований со стороны ЦБ РФ к минимальному размеру собственных средств (капитала) кредитной организации с 01.01.99 г. - эквивалентной 5 млн. ЭКЮ (п.1.2. Инструкция № 1    « О Порядке регулирования деятельности кредитной организации», введена в действие приказом ЦБ РФ от 30.01.96 № 02-23). Хотя г-н Дубинин на VII съезде АРБ (апрель 2006) л о решил сделать шаг навстречу мелким и средним банкам и снизить планку собственного капитала для коммерческих банков до 1 млн. ЭКЮ.⁴

    В настоящее время в сложившейся  финансовой системе России Центральный  Банк является главным банком для  государства, а для всех остальных коммерческих банков - банком банков. Он независим от распорядительных и исполнительных  органов власти, является экономически самостоятельным учреждением и осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

    Основными направлениями деятельности Центрального банка  являются:

1. управление и планирование направлений и масштабов использования кредитных ресурсов и денежного обращения (долгое время имевшее форму кредитного и кассового планирования);
2. концентрация кредитных ресурсов и передача их за плату другим банкам, выступая, таким образом, кредитором последней инстанции, осуществление рефинансирования;
3. организация и осуществление (совместно с соответствующими организациями) инкассации денежной выручки;
4. разработка методических рекомендаций и правил осуществления кредитных, расчетных и кассовых операций народном хозяйстве, ведения учета и организации отчетности банков;
5. лицензирование банковской деятельности, выбор форм и методов денежно-кредитного регулирования, фиксация и пересмотр действующих нормативных требований, коэффициентов и прямых количественных ограничений деятельности банков;
6. организация, осуществление кассового исполнения госбюджета;
7. разработка правил и порядка осуществления операция с валютой и прочими валютными ценностями, проведение единой валютной политики, определение официального курса иностранных валют к национальной денежной единице;
8. представительство интересов страны в отношениях с центральными банками других государств и международными валютно-финансовыми организациями и банками;
9. организация расчетов;
10. осуществление мероприятий по укреплению материально-технической базы банковской деятельности и автоматизации банковских операций;
11. контроль и надзор за банковской деятельностью;
12. составление сводного баланса банковской системы;
13. подготовка и переподготовка кадров для банковской системы, консультационное и методическое обслуживание банков;
14. проведение научных исследований и аналитических работ.

    Существуют  несколько моделей создания центральных банков (мне представляется правильнее,  использовать термин эмиссионных банков).

    Первая  модель: Схема «снизу вверх», которая  позволяет финансовым кругам участвовать  в создании, работе эмиссионного банка, контролировать бюджетные расходы  исполнительной и законодательной властей. Подобная схема позволяет часть эмитируемых кредитных денег использовать для рефинансирования портфеля ресурсов коммерческих банков, что стимулирует развитие потребительского общества.

      Вторая модель: Схема «сверху  - вниз», которая обеспечивает первоочередное удовлетворение государственных потребностей в денежных ресурсах, при этом основная часть ресурсов эмиссионного фонда используется для покрытия бюджетных дефицитов. Такое распределение эмиссии наносит серьезный ущерб национальному предпринимательству, так как влечет за собой иммобилизацию денежных средств из сферы бизнеса в непроизводительные расходы государства и обостряет инфляционный процесс.

    Третья  модель: Схема учреждения эмиссионного  банка на паритетных началах деловыми кругами и государством, позволяющая осуществлять мягкое управление их деятельностью с сочетанием экономических интересов национального предпринимательства и государственных органов управления обществом. Разновидностью третьей модели может являться система независимых банков, в совокупности выполняющая функции Центрального банка.

    В Российской Федерации сохраняется  жесткий государственный статус Центрального банка, позволяющий федеральным  органам власти беспрепятственно использовать эмиссионную функцию. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Глава I Роль коммерческих банков в развитии рыночной экономики… 

    1.1.Определение  банков в современной  экономической практике.

    Банк - кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. (Ст.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 г. в редакции от 03.02.96 г. № 17-ФЗ).