Коммерческие банки

    2.3. Соотношение бартера к общему объему выручки от реализации готовой продукции.

    2.4. Наличие кредиторской задолженности  клиента, в том числе со сроком  погашения до 30 дней:

    - банкам;

    - бюджету;

    - внебюджетным  фондам;

    - по  оплате труда. 

    2.5. Дебиторская задолженность клиента, в том числе со сроком погашения до 30 дней.

    2.6. Наличие картотеки у клиента с указанием организаций с наибольшей задолженностью.

    2.7. Оценка финансового состояния клиента по действующей в Банке методике.

    2.8. Определение максимального кредита который может быть предоставлен клиенту. 

    III. АНАЛИЗ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КЛИЕНТОМ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО ОБОСНОВАНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ И ВОЗВРАТА КРЕДИТА

    3.1. Цели на которые будет направлен кредит.

    3.2. Источники и сроки возврата кредита. 

    IV. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОЗВРАТА КРЕДИТА

    4.1. Ценные бумаги:

    4.1.1. Облигации государственного сберегательного  займа; 

    4.1.2. Облигации государственного внутреннего валютного займа;

    4.1.3. Векселя Минфина РФ (серии АПК) сроком до 1 месяца;

    4.1.4. Векселя крупных банков, по которым утвержден лимит в банке.

    4.1.5. Векселя крупных предприятий топливно-энергетического комплекса (РАО "ЕЭС России", Газпрома и др.), имеющих свободное обращение на рынке ценных бумаг.

    4.2. Гарантии (поручительчтва0 банков высшей  категории надежности и юридических  лиц с устойчивым финансовым положением.

    4.3. Залог недвижимости и товарно-материальных  ценностей, оформленных в установленном  порядке  (проверка документов, подтверждающих  право собственности клиента на передаваемые в залог объекты, товарно-материальные ценности, и их соответствие действующему законодательству). 

    V. УСЛОВИЯ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА

    5.1. Частями (согласно графику погашения задолженности).

    5.2. За один раз. 

    VI. ВЫВОД О ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ КЛИЕНТА И УСЛОВИЯХ ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА

    (Заполняется инспектором кредитного отдела на основании сделанных выводов).

 

    Приложение № 8 
 
 

    КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ, ВЫДАВАЕМЫХ 
КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ

    В целях формирования и управления кредитным портфелем Банка, предоставляемые ссуды подразделяются на два вида:

    • Ссуды юридическим лицам,

    • Ссуды физическим лицам.

    Ссуды могут быть предоставлены в российских рублях и в долларах США. В зависимости  от вида валюты определяется базовая  процентная ставка за пользование кредитом. По целевому назначению выделяют следующие направления кредитования:

    • Физические лица:

    1. Ссуда на потребительские цели.

    2. Ссуда на приобретение (строительство) объектов недвижимости.

    3. Ссуда на приобретение личного автотранспорта.

    • Юридические лица:

    4. Кредит на пополнение недостатка собственных оборотных средств.

    5. Кредит на коммерческие цели (на увеличение оборота по реализации).

    6. Инвестиционные кредита (кредиты направленные на финансирование капитальных вложений).

    Все виды кредитов предполагаемые к выдаче или текущие имеют качественную характеристику:

    Юридические лица.

    1. Качественные кредиты:

    • Платежи по кредитам и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

    • Заемщик имеет устойчивый оборот денежных средств через Банк. В Банке сконцентрирован весь денежный оборот заемщика.

    • Финансовое состояние заемщика характеризуется устойчивыми показателями платежеспособности, ликвидности, рентабельности.

    • Высокое качество обеспечения.

    • Погашение кредита производится или планируется производить за счет текущих поступлений от реализации.

    • Заемщик не имеет другой Задолженности по банковским кредитам.

    • Заемщик имеет незначительные отклонения по запланированным объемам реализации по факту оплаты.

    2. Стандартные кредиты:

    • Платежи по кредитам и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

    • Финансовое положение заемщика характеризуется относительно устойчивыми показателями платежеспособности, ликвидности, рентабельности.

    • Заемщик имеет значительные отклонения по запланированным объемам реализации по факту оплаты.

    • Не менее 80% денежного оборота заемщика проходит по счетам в Банке.

    • Кредит имеет высокое качество обеспечения.

    • Погашение задолженности в большей  степени планируется погасить за счет выручки от реализации продукции и в меньшей за счет обязательств дебиторов.

    • Заемщик имеет задолженность  по кредитам перед другими банками  в размере не превышающим 30% совокупной задолженности.

    3. Удовлетворительные кредиты:

    • Платежи по кредиту и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

    • Заемщик испытывает недостаток собственных оборотных средств, финансовое положение характеризуется предельно-допустимыми показателями устойчивости, платежеспособности, ликвидности, покрытия, соотношения собственных и заемных средств.

    • Продукция предприятия имеет устойчивый сбыт, потребителями продукции являются предприятия различных отраслей.

    • Кредит имеет удовлетворительное качество обеспечения.

    • Погашение кредита планируется произвести в большей степени за счет сокращение дебиторской задолженности или увеличения кредиторской.

    • Более 50% денежного оборота заемщика проходит по счетам в Банке.

    • Заемщик имеет не более 30% совокупной задолженности по кредитам в других банках.

    • Клиент имеет отклонения от планируемых поступлений от реализации по факту оплаты не более 50%.

    • Заемщик имеет незначительные долги перед бюджетом или отсрочку по платежам.

    4. Проблемные кредиты:

    • Нерегулярные или просроченные платежи по кредиту и процентам свыше 21 банковского дня.

    • Низкое качество обеспечения с сомнительной возможностью погасить кредит полностью за счет реализации.

    • Использование разовых источников погашения кредита, включая реализацию основных фондов производственного характера.

    • Недостаток оборотного капитала.

    • Критическое соотношение собственных и заемных средств.

    • Денежный оборот через Банк составляет более 50% от общего оборота, оборот не стабилен, плановый объем реализации по факту оплаты не выполняется более, чем на 50%.

    • В совокупной задолженности по кредитам банков, доля Банка менее 50%.

    • Продукция, выпускаемая заемщиком, имеет устойчивый спрос.

    • Задолженность по платежам бюджет может быть отсрочена.

    • Вмешательство государственных органов в части реализации требований по платежам кредиторам.

    • Смена руководства предприятия.

    • Отказ со стороны руководства предоставить финансовые и первичные документы.

    • Необоснованное увеличение кредиторской задолженности, увеличение задолженности по заработной плате.

    • Документы по подтверждению собственности на предметы обеспечения оформлены либо имеют значительные нарушения.

    5. Критические кредиты:

    • Погашение кредита возможно только через реализацию предметов обеспечения.

    • Погашение кредита возможно через суд.

    6. Убыточные кредиты:

    • Кредиты, нельзя взыскать с заемщика, погашение возможно только за счет Страхового резерва.

        

 

    Список  литературы: 
 

    1. Законодательные  и нормативные  акты: 

      Гражданский кодекс РФ I ч., II ч. 

      Федеральные законы 

    - о  ЦБ

    - "о  банках и банковской деятельности"

    - о  несостоятельности (банкротстве). 

      Инструкция № 1 "О порядке  регулирования деятельности кредитной  организации", введена в действие  приказом ЦБ РФ от 30.01.96 г. №  02-23. 

    Закон РФ. № 2872-1 "О залоге". 

    Уголовный Кодекс Российской Федерации. 

    Указ  Президента РФ от 17.09.04г. № 1929 "О развитии финансового лизинга в инвестиционной деятельности". 

    Временное положение о системе ведения  реестра владельцев именных ценных бумаг. 

    2. Книги: 

    Банковское  дело. Под редакцией В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой   М., "Финансы и статистика" 2006 г.. 

    Банковское  дело. Справочное пособие под редакцией  Ю.А. Бабичевой  М., Экономика 2003 г. 

    Усоскин В.М. "Современный Коммерческий банк: управление и операции"  М., ИПЦ "ВАЗАР-Ферро" 2004 г.. 

    Челноков  В.А. "Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское  рыночное пространство" М., АОЗТ "Антедор" 2005 г.. 

    3. Статьи в периодической  печати: 

      Известия "Деньги по-российски"  Юлия Латынина 30.01.04 г. № 18 стр. 4. 

      Финансовые известия 06.05.05г. № 32 стр. 3 "Сберегательный банк вступает в борьбу за корпоративного клиента" Елена Старостенкова. 

     "Коммерсант-Daily" от 29.04.06 г. стр. 2 "Сбербанк пообещал не снижать проценты по вкладам" Наталья Кулакова. 

     "Коммерсант-Daily" от 07.05.06г. стр.11 №65 "Уполномоченные банки прощаются с бюджетными деньгами" Елена Божелова. 

      Рынок ценных бумаг № 14/2005стр. 18 "Долги ищут выход на фондовый рынок" Юрий Корж. 

      Рынок ценных бумаг № 1/2006Екатерина Демушкина . Сделки с государственными ценными бумагами - ГКО и ОФЗ-ПК стр. 22-25. 

     "Эксперт"  № 16 от 28.04.07. "Правительство и банки обменялись крепкими рукопожатиями" Е. Маковская. 

    Эксперт № 22 от 16.06.06. "Шампанское будет пить тот, кто не рискует" Е. Маковская стр. 56.