ВТО и Россия

Содержание  санации. Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (гл. II, ст. 7—10) однозначно определяет, как широко следует понимать содержание процесса финансового оздоровления банка. Данный процесс может включать в себя:

• оказание финансовой помощи банку его учредителями (участниками) и иными лицами;
• изменение структуры активов и пассивов банка;
• изменение организационной структуры банка;
• иные меры, осуществляемые в соответствии с законами.

 

Финансовая  помощь банку может быть оказана в формах:

• размещения денег на депозите в банке на срок не менее 6 месяцев и под умеренные проценты (по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования Банка России);
• предоставления банку поручительств (гарантий) по кредитам, которые он берет;
• предоставления банку отсрочки и/или рассрочки платежа;
• перевода долга банка (с согласия его кредиторов);
• отказа от распределения прибыли банка в качестве дивидендов и направления ее на финансовое оздоровление банка;
• дополнительного взноса в уставный капитал банка;
• прощения банку его долга;
• новации, а также в иных формах, способствующих устранению причин, вызвавших необходимость финансового оздоровления банка.

Изменение структуры  активов банка может предусматривать:

• улучшение качества его кредитного портфеля, включая замену неликвидных активов ликвидными;
• приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающее их исполнение;
• сокращение расходов, в том числе на обслуживание долга банка, и расходов на его управление;
• продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций;
• иные меры, направленные на изменение структуры активов.

Изменение структуры  пассивов банка может включать в себя:

• увеличение собственного капитала;
• снижение размера и/или удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов;
• увеличение удельного веса средне- и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов;
• иные меры.

В соответствии с Законом  банк обязан уменьшить свой уставный капитал до размера собственного капитала, если последний оказался меньше уставного капитала.

Изменение организационной структуры банка может проводиться:

• путем изменения состава и численности сотрудников;
• путем изменения структуры, сокращения и ликвидации обособленных и иных структурных подразделений;
• иными способами.

Требование  о санировании банка и его  предъявление.

Соответствующие процедуры  подробно прописаны в Инструкции Банка России № 84-И от 12.07.1999 г. «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций». Выделим их основные моменты.

Исходные положения.

1. Банк, его учредители (участники) обязаны по собственной  инициативе принять необходимые  и своевременные меры для его  финансового оздоровления при  возникновении хотя бы одного  из оснований для подобных  действий, предусмотренных ст. 4 Закона  «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». В случае возникновения указанных оснований территориальное учреждение Банка России со своей стороны вправе потребовать от банка приступить к проведению мер, направленных на его оздоровление; оно будет и контролировать реализацию таких мер.

2. Указанная инициатива  банка в соответствии со ст. 11 Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» должна выразиться в первую очередь в том, что руководитель исполнительного органа банка в течение 10 дней с момента возникновения оснований для этого должен обратиться в высшие органы управления банка с ходатайством об осуществлении мер, необходимых для санации банка, одновременно рекомендовав соответствующие меры, способы и сроки их проведения, в течение 3 дней проинформировать о направлении ходатайства территориальное учреждение Банка России, а указанные органы управления банка должны в течение 10 дней принять соответствующее решение и в течение 3 дней проинформировать о нем территориальное учреждение Банка России по установленной форме. Если учредители (участники) отказались принять участие в финансовом оздоровлении банка либо не приняли соответствующего решения в установленный срок, то руководитель исполнительного органа банка обязан обратиться со своим ходатайством в территориальное учреждение Банка России. Форма такого ходатайства приводится ниже (приложение 1 к Инструкции № 84).

 

Руководителю Главного управления (национального банка) Центрального банка РФ

 

ХОДАТАЙСТВО ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ МЕР ПО ПРЕДУПРЕЖДЕНИЮ БАНКРОТСТВА

 

(полное наименование  банка, регистрационный №)

В соответствии с п. 4 ст. 11 Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» _______________ (полное наименование банка, регистрационный № ) ходатайствует об осуществлении мер по предупреждению банкротства.

В связи с  наличием оснований для осуществления  мер по предупреждению банкротства _________________________ (их перечень), руководством банка _______ (дата) в органы управления банка ________________________ (их полное наименование, юридический и фактический адрес) было направлено ходатайство об осуществлении мер по финансовому оздоровлению банка (копия ходатайства прилагается).

Однако в  сроки, установленные пунктом З  ст. 11 Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», органы управления банка не приняли соответствующее решение по ходатайству/ учредители (участники) отказались участвовать в осуществлении мер по финансовому оздоровлению банка *.

Настоящим ходатайством даем согласие на назначение временной администрации с ограничением полномочий исполнительного органа управления банка, которой будет предоставлена полная возможность для оценки реального финансового состояния и участия в разработке мер по финансовому оздоровлению банка либо принятия иных мер по предупреждению банкротства банка.

Руководитель  кредитной организации 

 

Печать

 

* В случае  отказа необходимо приложить  подтверждающий документ (выписку  из протокола, копию письма  и т.п.).

 

3. Не позднее 20 дней  с момента принятия органами  управления банка решения о финансовом оздоровлении банк в соответствии со ст. 13 Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» обязан разработать план санации и представить его в территориальное учреждение Банка России. Последнее должно установить контроль за самостоятельным проведением банком санационных мероприятий

Требование  Банка России о принудительной санации  банка.

1. При наличии хотя  бы одного из ранее указанных  достаточных оснований территориальное  учреждение Банка России вправе  направить в банк требование об осуществлении санационных мер, если:

• извещение о самостоятельном принятии банком мер, направленных на финансовое оздоровление, которое ему необходимо, не направлено в Банк России в установленные сроки;
• в Банк России пришло указанное выше ходатайство руководителя банка;
• в Банк России поступили заявления лиц, указанных в подпунктах 2, 4, 5 п.1 ст. 35 Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (т.е. заявления об отзыве у банка лицензии и признании его банкротом), если банк действительно нуждается в санировании.

2. Требование к банку  о необходимости его финансового  оздоровления составляет территориальное  учреждение Банка России по  следующей примерной форме (Приложение 2 к Инструкции № 84).

 

ТРЕБОВАНИЕ  БАНКА РОССИИ ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ МЕР ПО ФИНАНСОВОМУ ЗДОРОВЛЕНИЮ БАНКА

 

Руководителю банка 

                                                                              Копия: органам управления банка

 

В связи с _______________________ * Вам надлежит представить в территориальное учреждение Банка России план мер по финансовому оздоровлению банка ___________________________ (полное наименование банка) в срок не позднее 30 календарных дней с момента получения настоящего требования.

Основными причинами, послужившими основанием для предъявления банку настоящего требования, явились _______________**.

Территориальное учреждение Банка России рекомендует Вам  следующие меры по финансовому оздоровлению банка ________________

Реализация мер по финансовому оздоровлению банка  должна обеспечить устранение оснований для предъявления настоящего требования не позднее __________ __ г.

В соответствии с п. 3 ст. 12 Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» на период до представления плана мер по финансовому оздоровлению банка /до устранения указанных выше причин для ____________________ (полное наименование банка) вводится запрет __________ ***.

План мер по финансовому  оздоровлению банка должен соответствовать  требованиям законодательства и нормативных актов Банка России.

С момента предъявления настоящего требования Вам надлежит дополнительно к отчетности, установленной нормативными актами Банка России, еженедельно не позднее 3 рабочих дней, следующих за отчетной неделей, представлять в территориальное учреждение Банка России отчетность по следующим формам:

- оборотную ведомость  по форме № 101;

- отчет по картотекам  к внебалансовым счетам 90903 и 90904 по форме №311.

Руководитель территориального учреждения

Банка России

            Печать

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*Основания для осуществления мер, предупреждающих банкротство банка в соответствии со ст. 4 Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», либо непринятие таких мер в соответствии со ст. 11 указанного Закона, либо поступление ходатайства руководителя банка в соответствии с п. 4 ст. 11 указанного Закона.

           ** Основания,  предусмотренные ст. 4 Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», выявленные по данным анализа финансового состояния банка на основании бухгалтерской, финансовой и статистической отчетности банка на последнюю отчетную дату, предшествующую предъявлению требования, и за последние 12 месяцев.

          *** Информация  о вводимых ограничениях и  запретах,    установленных  нормативными актами Банка России.

 

3. В случае получения такого требования руководитель исполнительного органа банка должен в срок не позднее 5 дней обратиться к высшим органам управления банка с соответствующим ходатайством, одновременно рекомендовав конкретные меры финансового оздоровления банка, способы и сроки их выполнения, а также в течение 3 дней с момента представления ходатайства направить в территориальное учреждение Банка России извещение об этом.

Названные органы управления банка, получив указанное ходатайство, должны в срок не позднее 10 дней принять по нему решение и в течение еще не более 3 дней направить в территориальное учреждение Банка России извещение по установленной форме.

4. В срок не позднее  30 дней с момента получения  указанного требования Банка  России банк обязан разработать  план своего финансового оздоровления и представить его в территориальное учреждение Банка России, а последнее — установить контроль за исполнением банком предъявленного ему требования.

 

 

 

 

 

 

1.2 План финансового оздоровления банка

 

Разработка плана финансового оздоровления банка. Регламентирована главным образом в документе БР, именуемом «Методические рекомендации по составлению планов санации кредитными организациями» (письмо № 443 от 30.04.1997 г.). В соответствии с данными рекомендациями план санации должен включать в себя следующие 3 части.

Оценка ситуации в банке

Эта часть документа, занимающая в нем непропорционально  много места, должна содержать самую  разнообразную информацию о банке.

Во-первых, такие общие сведения, как: идентификационные сведения (полное официальное наименование банка; его почтовый и юридический адрес); номера и даты выдачи лицензий; виды лицензий и перечень ведущихся операций; наименование территориального учреждения Банка России, контролирующего деятельность банка; статистический, налоговый и другие коды; БИК, номер корреспондентского счета в подразделении Банка России; местонахождение и номера корреспондентских субсчетов филиалов; Ф.И.О., телефоны, факсы членов органов управления банка.

Во-вторых, тоже общие  сведения о статусе банка, его участниках и капитале: организационно-правовая форма банка; организационная структура; филиалы, представительства, дочерние и зависимые организации (их юридические и почтовые адреса, телефоны и факсы, характеристика их деятельности); перечень участников, владеющих более 5% уставного капитала банка (их почтовые адреса, телефоны и факсы, дополнительно — сведения о каждом участнике, владеющем более 20% уставного капитала); количество участников (с разбивкой на группы юридических и физических лиц, на резидентов и  нерезидентов, а также сотрудников банка) и доля каждой из групп в уставном капитале; участие банка в уставных капиталах дочерних и зависимых организаций, других организаций, в холдингах и финансово-промышленных группах (суммы и проценты участия), характеристика деятельности всех таких юридических лиц.

В-третьих, описание структуры органов управления и характеристики членов исполнительных органов банка (Ф.И.О., возраст, образование и квалификация, предыдущие 3 должности и места работы, срок работы в каждой должности, срок работы в данном банке, их доля в уставном капитале банка).