Валютный контроль в РФ

     Конвертируемость  валюты - показатель степени открытости экономики, необходимое условие интеграции страны во всемирное хозяйство, так как интернационализация хозяйственных связей требует взаимосвязи рынков товаров, услуг, капиталов, валют.

     Мировой опыт перехода к конвертируемости национальной валюты позволяет выделить узловые проблемы этого процесса:

     • выбор момента и темпа введения обмена валюты;

     • для кого - резидентов или нерезидентов и в какой последовательности;

     • по каким операциям - текущим операциям  платежного баланса

     или финансовым[15, 180c.] .

     Во-первых, истории валютных отношений известны две модели - шоковый и постепенный переход к конвертируемости валюты по мере создания необходимых предпосылок. Первый – волюнтаристский - вариант (Турция, страны Восточной Европы, Россия) сопровождается падением курса национальной валюты, истощением официальных валютных резервов, так как растет спрос на иностранную валюту. Девальвация удорожает импорт, что усиливает инфляцию и увеличивает валютные потери при погашении внешнего долга в иностранной валюте. Что касается стимулирующего влияния девальвации на экспорт, то оно проявляется лишь при наличии экспортных конкурентоспособных товаров.

     Второй  вариант, т.е. поэтапный переход к  конвертируемости валюты (опыт стран Западной Европы, Японии), имеет преимущество перед шоковым вариантом, так как основан на увязке условий функционирования национального и мирового рынков, в частности ценообразования, и подготовке предпосылок. Основными предпосылками введения обратимости валюты являются: стабилизация экономики, сокращение дефицита государственного бюджета, сдерживание инфляции, уменьшение дефицита платежного баланса, урегулирование внешней задолженности страны, накопление официальных валютных и золотых резервов, нормализация социально-политической обстановки в стране.

     Вторая  проблема - определение последовательности введения конвертируемости валюты для резидентов и нерезидентов. Судя по мировому

     опыту, обычно предпочтение отдается вначале  иностранным партнерам с целью заинтересовать их в сотрудничестве.

     Третья  проблема касается выбора операций, по которым вводится обмен валюты. С декабря 1958 г., когда сложились объективные экономические предпосылки, страны Западной Европы ввели частичную обратимость валют, отменив валютные ограничения по текущим операциям платежного баланса для нерезидентов. Технически это было осуществлено путем слияния переводных и свободно конвертируемых счетов в одну категорию «внешние счета иностранцев»[15, 183c.].

     Доминирующий  критерий конвертируемости валюты – отсутствие валютных ограничений по текущим операциям. Переход от частичной к свободной конвертируемости валют требует отмены валютных ограничений на операции по счету движения капиталов и длительной подготовки. Лишь с середины 70-х гг. постепенно в течение почти 20 лет с определенными интервалами страны распространили конвертируемость своих валют на финансовые операции. Это объясняется тем, что международная миграция капиталов, включая прямые и портфельные инвестиции, сделки с ценными бумагами, кредитные операции, значительно опережает движение товаров и услуг, что оказывает существенное влияние на платежный баланс и валютный курс. Поэтому отмена валютных ограничений по финансовым операциям происходит медленно и неравномерно; периодически они возобновляются с целью защиты национальной экономики.  

     3.2 Условия достижения свободной конвертируемости рубля 

     Формально, с либерализацией валютного законодательства рубль становится конвертируемой валютой, однако для достижения ее реальной конвертируемости необходимо, чтобы  существенно укрепилось доверие  к рублю в мире, чтобы спрос  на рубли обеспечивался его широким  использованием в системе международных расчетов существовал ликвидный мировой рынок данной валюты и эффективная система расчетов и платежей в рублях. Пока ликвидным является лишь внутренний валютный рынок России.

     Несмотря  на то, что отмена валютного контроля – важный шаг вперед, Международная  организация по экономическому сотрудничеству и развитию высказывает мнение, что  этого не достаточно для привлечения  иностранных инвестиций. В России остается еще много других барьеров для иностранных инвесторов, помимо конвертируемости рубля, и в будущем  России следует провести ряд дополнительных реформ[16, 78c.].

     Что касается вопроса о статусе рубля  как резервной валюты, то, видимо, это еще не воспринимается достаточно серьезно. Учитывая положительный торговый баланс России, более реалистично  выглядит введение расчетов в рублях за российский экспорт в зоне СНГ. Согласно статистике МВФ, в I кв. 2006 г. 66% валютных резервов приходится на американский доллар, 25% — на евро, 4% — на английский фунт и 3,5% — на иену. Стоит отметить, что, например, канадский доллар стал свободно конвертируемым еще в 1951 г., но так и не является весомой резервной валютой, несмотря на стабильную экономику и умеренную инфляцию в стране. Вероятно, российская экономика с достаточно сильной инфляцией не рассматривается как стабильная. Среди потенциально значимых валют больше внимания уделяется китайскому юаню, чем российскому рублю[20, 90c.].

     Для достижения полной конвертируемости рубля, как условия трансформации его  в международную валюту, в первую очередь необходимо осуществить  структурную перестройку, направленную на диверсификацию российской экономики, повышение ее конкурентоспособности. Снятие правовых ограничений на операции с национальной валютой проблемы ее использования в международных  экономических отношениях не решает. Ключевую роль здесь должны сыграть  степень доверия отечественного и зарубежного бизнеса к проводимой Российской Федерацией государственной  политике в целом и денежно-кредитной  в частности, а также уровень  развития банковской системы страны. [16]

     В условиях осуществления мер в  области структурных преобразований в российской экономике важно, чтобы  денежно-кредитная политика Банка  России активно поддерживалась действиями Правительства РФ в сфере бюджетной, налоговой, тарифной и социальной политики. Речь идет о рациональном использовании  Стабилизационного фонда, ограничении  роста цен на продукцию и услуги естественных монополий, повышении эффективности тарифного и нетарифного регулирования внешнеэкономической сферы. [16, 211с.]

     В ближайшие годы главные усилия должны быть направлены на прекращение роста цен, в первую очередь прямо или косвенно регулируемых государством. По мнению Кудрина, «рубль может стать реально конвертируемым, когда инфляция будет 2-3%, не больше», а инфляция в районе 11% «запредельна» для использования российской валюты в международных расчетах. Роль правительства в сдерживании инфляции необходимо повысить, используя немонетарные методы регулирования цен, в том числе ограничив рост тарифов естественных монополий в среднем 3% в год. При этом «Газпром», РАО ЕЭС и другие естественные монополии должны снизить свои раздутые издержки, что станет условием предоставления им государственных кредитов на инвестиции. Тогда сформируется и последняя предпосылка достижения фактической полной конвертируемости рубля – будет обеспечено доверие к российской денежной единице внутри страны и за рубежом. [18, 66c.]

     Дальнейшие  реформы в экономике и создание более прозрачной практики ведения  бизнеса приведут к тому, что российская валюта станет привлекательной для  мировых инвесторов, а это в  свою очередь обеспечит ее свободную  конвертируемость.

     Но  нельзя забывать и про стабильность курса – это самое важное как  для внутреннего рынка, так и  для внешнего. ЦБ и Минфин обязаны  обеспечить стабильный курс. Торговля за рубли будет действенной, когда  цены не будут колебаться вслед за колебаниями доллара.

     Спрос на рубли может повыситься, если страны, имеющие большой объем  торговли с Россией, например, Китай, часть своих золотовалютных резервов переведут в рубли. При полной конвертируемости это вполне возможно.

     Кроме того, необходим целый комплекс мер, направленных на сближение номинального курса рубля и курса по паритету покупательной способности. Сейчас стоимость рубля по паритету покупательной способности, по разным оценкам, составляет около 15 рублей. К тому моменту, когда все мировые инвесторы и предприниматели признают рубль, как очередную мировую валюту, эта разница должна составлять не более 20%. Это может быть осуществлено как снижением номинального курса рубля, так и ростом паритета покупательной способности. Все эти меры могут быть реализованы в течение пяти лет, но это должна быть очень напряженная работа.

     При этом национальная валюта должна иметь  такую стратегию курса, чтобы  поддерживать отечественного производителя. Сейчас ситуация с углеводородным сырьем и ценами на него благоприятная, поэтому  надо сделать упор на поддержку наших  производителей.

     Многие  аналитики считают, что спрос  появится, когда за рубли будут  продавать основные позиции российского  экспорта - нефть, газ и лес. Владимир Путин предлагает для расширения рублевой зоны организовать на территории России биржевую торговлю нефтью и  газом с расчетами в рублях.

     При этом по мнению некоторых экспертов, возможности биржевой торговли нефтью и газом за рубли является делом  очень далекого будущего, если вообще возможно, и даже, если нефтяная биржа  на территории России будет создана, то страна останется без наличных средств.

     Идея биржевой торговли российскими энергоресурсами за рубли в перспективе увеличила бы спрос наших внешнеторговых партнеров на российскую валюту, однако это длительный процесс. В мире биржевые площадки по торговле энергоресурсами сконцентрированы в нескольких крупнейших центрах, где обеспечивается максимальная надежность поставок, репрезентативность котировок биржевых контрактов, ликвидность производных финансовых инструментов. Поэтому интерес к будущей площадке со стороны внешнеторговых партнеров может не оправдать ожиданий.

     Учитывая  длительность периода трансформации  рубля в валюту мирового значения, предстоит прежде всего сосредоточиться  на его продвижении к выполнению международных функций в региональном масштабе. В данном случае имеются  в виду страны СНГ и Китай, где  рубль уже подключен к обслуживанию внешнеторговых связей. Перспективы  здесь более реальны, если речь вести  не о монопольном господстве российского  рубля во внешнеэкономическом обороте  названных стран, а о его более  широком использовании наряду с  их национальными валютами. [16, 245с.]

     Подводя итоги третьей главы, можно сделать  вывод о том, что Россия заложила крупный кирпич в фундамент стабильности нашей экономики и ее будущего роста. По существу, российский гражданин становится равноправным и конкурентоспособным инвестором на международных рынках капитала. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение 
 

     В курсовой работе рассмотрены теоретические  аспекты валютного контроля, а именно:

     - понятие, цели, принципы и направления валютного контроля;

     - органы и агенты валютного  контроля;

     -формы  и методы осуществления валютного контроля.

     Целью валютного контроля в России является обеспечение соблюдения норм национального  валютного законодательства на территории государства при осуществлении  валютных операций.

     Основными направлениями валютного контроля являются:

     - определение соответствия проводимых операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;

     - проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации;

     - проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;

     - проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте Российской Федерации.

     В России действует трехуровневая система валютного контроля: Правительство Российской Федерации, органы и агенты валютного контроля в соответствии с валютным законодательством.

     Органами  валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк РФ и Федеральная служба финансово-бюджетного надзора.

     Агенты валютного контроля: Федеральная таможенная служба, Федеральная налоговая служба, государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)", уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку РФ, профессиональные участники рынка ценных бумаг.