Автор работы: Пользователь скрыл имя, 31 Марта 2011 в 18:52, дипломная работа
Дипломная работа выполнена по материалам общества с ограниченной ответственностью коммерческого банка «Южный регион» (далее ООО коммерческий банк «Южный регион») с использованием специальной литературы, Федеральных Законов РФ, нормативно-правовых актов, распорядительных документов Центрального банка России и имеет целью дать обобщенное представление о внешнеэкономической деятельности коммерческих банков в РФ. Также целью данной работы является анализ нынешнего состояния валютного рынка в РФ
Введение
2
Глава 1. Валютные операции банков РФ
5
1.1. История правового регулирования валютных
операций в РФ
5
1.2. Ведение операций по валютным счетам в банках РФ
22
Глава 2. Банковское обслуживание участников ВЭД
36
2.1. Формы международных расчетов по экспортно-импортным операциям
36
2.2. Векселя и чеки как средства международных расчетов
56
2.3. Особенности банковского обслуживания участников внешнеэкономической деятельности в обществе с ограниченной ответственностью коммерческом банке «Южный регион»
61
Глава 3. Сравнительный анализ нового валютного законодательства со старым
65
3.1. Изменение в терминологии
65
3.2. Ограничения на капитальные операции
68
3.3. Репатриация и обязательная продажа валютной выручки
70
3.4. Счета за рубежом
72
3.5. Открытие счета, ведение операций по счетам
74
Заключение
75
Список используемой литературы
Расчёты и переводы
между резидентами и
50
2 года
Нет
Нет
Правительство РФ
Ч.1 ст.7
Расчёты и переводы
между резидентами и
50
2 года
Нет
Нет
Правительство РФ
Ч.2 ст.7
Расчёты и переводы
между резидентами и
50
2 года
Нет
Нет
Правительство РФ
Ч.3 ст.7
Не применяются
при предоставлении резидентами
нерезидентам отсрочки платежа на срок
до года при условии наличия
Вклады нерезидентов
на территории РФ
Списание денежных
средств со счета нерезидента
100
60 дней
Да
Да
Банк России
П.1 ч.5 ст.13
Зачисление денежных
средств на счёт нерезидента
20
1 год
Да
Нет
Банк России
П.2 ч.5 ст.13
Иные операции
Операции кредитных
организаций, за исключением банковских
операций
100 либо 20
60 дней либо 1 год
Да
Нет
Банк России
П.5 ч.2 ст.8
Таблица 4
Страна
ФАТФ ОЭСР
Мексика
+
+
Нидерланды
+
+
Новая Зеландия
+
+
Норвегия
+
+
Польша
+
Португалия
+
+
Россия
+
Сингапур
+
Северная Африка
+
Словакия
+
США
+
+
Турция
+
+
Финляндия
+
+
Франция
+
+
Чехия
+
Швеция
+
+
Швейцария
+
+
Япония
+
+
Таблица 5
Страны, в которых открываются счета
Вид валютной операции, при которой возможно открытие счета
Необходимые действия
при открытии счета
Члены ОЭСР или ФАТФ
Без ограничений
Уведомление налоговой
инспекции
Другие страны
Порядок устанавливается Банком России
Предварительная регистрация
открываемого счета (требования устанавливаются
ЦБ РФ)
Таблица 6
Лица
Ограничения по операциям
Необходимо представлять
налоговым органам
Юридический лица
Кроме валютных операций между резидентами
Отчеты о движении
средств
Физические лица
Кроме валютных операций
связанных с передачей
Отчёт об остатках средств
по состоянию на начало каждого календарного
года
1 Из материалов
коммерческого банка «Южный
2 Постановление ЦК
КПСС и Совета Министров СССР
№991 от 19.08.1986 г. «О мерах по
совершенствованию управления
Постановление Совета
Министров СССР № 1405 от 02.12.1988г. «О дальнейшем
развитии внешнеэкономической
3 Указ президента
РСФСР №213 от 15.11.1991г. «О либерализации
внешнеэкономической
4 Газета ”Город N”
№ 8, 4.03.03.
5 Федеральный закон
Российской Федерации от 10 декабря
2003 г. № 173-ФЗ «О валютном
регулировании и валютном
6 Федеральный закон
Российской Федерации от 10 декабря
2003 г. № 173-ФЗ «О валютном
регулировании и валютном
7 Федеральный закон
Российской Федерации от 10 декабря
2003 г. № 173-ФЗ «О валютном
регулировании и валютном
8 Федеральный закон
Российской Федерации от 10 декабря
2003 г. № 173-ФЗ «О валютном
регулировании и валютном
9 Федеральный закон
Российской Федерации от 10 декабря
2003 г. № 173-ФЗ «О валютном
регулировании и валютном