Разработка автоматизированной системы обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств

- затраты на отладку;

- затраты на  внедрение.

2.1. Затраты на  проектирование системы ():

  | (3.11.) |

где:

- затраты на  машинного времени на проектирование (в часах);

- стоимостные  затраты на зарплату (рублей в  час);

- стоимостные  затраты на накладные расходы  (рублей в час).

2.2. Затраты на  программирование():

  | (3.12.) |

где:

- затраты на  машинного времени на программирование (в часах).

      2.3. Затраты на отладку ():

  | (3.13.) |

где:

- затраты на  машинного времени на отладку  (в часах).

2.4. Затраты на  внедрение:

  | (3.14.) |

где:

- затраты машинного  времени на внедрение системы  (в часах).

3. Годовой экономический  эффект от внедрения проекта  () определяется, как разность между  годовой экономией и нормативной  прибылью:

  | (3.15.) |

где:

- абсолютное  снижение стоимостных затрат;

- капитальные  вложения на создание проекта  (расчет показателя приведен выше);

- минимальная  норма эффективности капитальных  вложений, ниже которых капитальные  вложения не являются целесообразными.  Его значение применяется равным 0,15.

4. Расчетный коэффициент экономической эффективности капитальных затрат () представляет собой отношение годовой экономии (годового прироста прибыли) к капитальным затратам на разработку и внедрение автоматизированной системы:

  | (3.16.) |

где:

- абсолютное снижение стоимостных затрат;

- капитальные  вложения на создание проекта  (расчет показателя приведен выше);

- срок окупаемости  (расчет показателя приведен ниже).

5. Срок окупаемости  () представляет собой отношение  капитальных затрат на разработку  и внедрение автоматизированной системы к годовой экономии:

  | (3.17.) |

где:

- капитальные  вложения на создание проекта  (расчет показателя приведен выше);

- абсолютное  снижение стоимостных затрат.

Расчет приведенных  показателей приведен в пункте 3.2. данной работы. 

3.2. Расчет показателей  экономической эффективности проекта

Расчет экономической  эффективности  необходимо начать с  расчетов трудоемкости и стоимостных  затрат в соответствии с методикой  представленной в пункте 3.1.  Данные использующиеся для расчета получены на основе статистических наблюдений за деятельностью страхового агента в компании ЗАО «АСОЛЬ». 

В таблице 3.3. приведены  данные по выполнению операций для  базового варианта.  При  не автоматизированной деятельности страховой агент осуществляет следующие операции: прием и визуальный контроль документов, регистрация клиента, сканирование первичных документов, расчет страховой премии, оформлении квитанции на оплату, оформление полиса ОСАГО, анализ и составление отечности, печать отчетов. В базовом варианте в основном вся деятельность проходит без использования компьютера. Компьютер используется только для регистрации клиента и составления отчетности.

В таблице 3.4. приведены  данные  по выполнению операций для  проектного варианта.  В случае автоматизации деятельность страхового агента имеет изменения, а именно, нет необходимости сканировать документы, так как все сведения заносятся в систему. На основе этих сведений автоматически формируется полис ОСАГО, поэтому его не надо заполнять от руки. Расчет страховой премии происходит на специальном автоматизированном калькуляторе ОСАГО. На составление отчетности будет тратиться намного меньше времени, так как отчет формируется на основе данных из системы.

Рассмотрим некоторые  аспекты, которые учитывались при  заполнении данных таблиц.

Расчет объема операций в год рассматривается  на одного страхового агента.

Полис ОСАГО  оформляется в среднем 8 раз в  день, в месяц 168, в год 2016 раз. При  оформлении одного полиса ОСАГО подают в среднем 4 документа, следовательно, в год для оформления 2016 полисов подают 8064 документа. Каждого клиента при оформлении  полиса регистрируют, тем самым получает, что за год 2016 клиентов.

При составлении  отчетности формируются следующие  документы:

   * Отчет  «Пустые бланки ОСАГО» составляется 2 раза в месяц, то есть 24 раза в год;

   * Отчет  «Утраченные бланки ОСАГО» составляется 1 раз в месяц, то есть 12 раз  в год;

   * Отчет  «Выданные полиса ОСАГО» составляется 2 раза в месяц, то есть 24 раз  в год;

   * Отчет  «Использование бланков» составляется  минимум 3 раза в месяц, то  есть 36 раз в год;

   * Отчет  «Обзор деятельности страхового  агента» составляется 1 раз в месяц, то есть 12 раз в год.

В общей сложности  отчеты составляются 108 раз в год.  Каждый отчет составляет в среднем 5 страниц.

      Принципиальное  изменение в трудовых затратах и  стоимостных затрат достигается  за счет автоматизации работы страхового агента  (за счет сокращения сроков обработки и выдачи информации), что позволяет сократить время обслуживание одно клиента, ускорить процесс создания отчетов, и как следствие  увеличить качество обслуживание. 

Таблица 3.3.

Расчет трудоемкости и стоимостных затрат  базового варианта

 № | Наименование операции | Оборудование | Единица измерения | Объем работы (операций в год) | Норма выработки (операций в час) | Трудоемкость в год (в часах) | Среднечасовая зарплата страхового агента(руб/час) | Часовая норма амортизации, стоимость маш.часа (руб/час) | Часовая стоимость накладных расходов(руб/час) | ИТОГО |

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7=5/6 | 8 | 9 | 10 | 11=7*(8+9+10) |

1 | Прием и визуальный контроль документов | - | Документ | 8064 | 24 | 336 | 178 | - | 10 | 63168 |

2 | Регистрация клиента | ЭВМ | Операция | 2016 | 12 | 168 | 178 | 35 | 20 | 39144 |

3 | Сканирование первичных документов | Сканер | Страница | 8064 | 48 | 168 | 178 | 30 | 20 | 38304 |

4 | Расчет страховой премии | Калькулятор | Операция | 2016 | 4 | 504 | 178 | 0,5 | 5 | 92484 |

5 | Оформление квитанции на оплату | - | Документ | 2016 | 12 | 168 | 178 | - | 35 | 35784 |

6 | Оформление полиса ОСАГО | - | Документ | 2016 | 6 | 336 | 178 | - | 120 | 100128 |

7 | Анализ и составление отчетности | ЭВМ | Документ | 108 | 0,25 | 432 | 178 | 50 | 150 | 163296 |

8 | Печать отчетов | Принтер | Страница | 540 | 600 | 0,9 | 178 | 40 | 300 | 466,2 |

  | ИТОГО: |  |  |  |  | 2112,9 |  | 155,5 | 660 | 532774,2 | 

Таблица 3.4.

Расчеты трудоемкости и стоимостных затрат проектного варианта

 № | Наименование операции | Оборудование | Единица измерения | Объем работы (операций в год) | Норма выработки (операций в час) | Трудоемкость в год (в часах) | Среднечасовая зарплата страхового агента(руб/час) | Часовая норма амортизации, стоимость маш.часа (руб/час) | Часовая стоимость накладных расходов(руб/час) | ИТОГО |

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7=5/6 | 8 | 9 | 10 | 11=7*(8+9+10) |

1 | Прием и визуальный контроль документов | - | Документ | 8064 | 24 | 336 | 178 | - | 10 | 63168 |

2 | Ввод данных в систему | ЭВМ | Символ | 4032000 | 7000 | 576 | 178 | 45 | 55 | 160128 |

3 | Расчет страховой премии | ЭВМ | Символ | 14112 | 280 | 50,4 | 178 | 35 | 40 | 12751,2 |

4 | Оформление квитанции | ЭВМ | Документ | 2016 | 50 | 40,32 | 178 | 35 | 45 | 10402,56 |

5 | Оформление полиса ОСАГО | ЭВМ | Документ | 2016 | 30 | 67,2 | 178 | 20 | 130 | 22041,6 |

6 | Получение отчетности | ЭВМ | Документ | 108 | 60 | 1,8 | 178 | 40 | 130 | 626,4 |

7 | Печать отчетов | Принтер | Страница | 540 | 600 | 0,9 | 178 | 40 | 300 | 466,2 |

  | ИТОГО |  |  |  |  | 1072,62 |  | 215 | 710 | 269584 | 

Расчет абсолютных и относительных изменений затрат, а также индекса изменения  затрат, приведен в таблице 3.5. Данный расчет осуществляется по формулам 3.1.- 3.8., представленных в пункте 3.1.

Таблица 3.5.

Расчет показателей  эффективности от внедрения проекта

   | Затраты | Абсолютное изменение затрат | Коэффициент изменения затрат | Индекс изменения затрат  |

  | Базовый вариант | Проектный вариант |  |  |  |

 Трудоемкость |  (час) |  (час) |  (час) |  |  |

  | 2112,9 | 1072,62 | 1040,28 | 49% | 1,96 |

 Стоимость |  (руб.) |  (руб.) | (руб.) |  |  |

  | 532774,2 | 269584 | 263190,2 | 49,3% | 1,97 |

Из таблицы 3.5. видно как изменяется трудоемкость и стоимости при базовом и проектном варианте.

Абсолютное снижение трудовых затрат:

= 2112,9- 1072,62=1040,28часов.

Абсолютное снижение стоимостных затрат:

=532774,2– 269584= 263190,2 рублей.

Коэффициент относительного снижения трудовых затрат:

=(1040,28/2112,9)*100%=49%

Коэффициент относительного снижения стоимостных затрат:

=(263190,2/532774,2)*100%=49,3%

Индекс снижения трудовых затрат:

=2112,9/1072,62=1,96

Индекс снижения стоимостных затрат:

= 532774,2/269584=1,97

Помимо выше приведенных показателей необходимо рассчитать капитальные затраты. Капитальные затраты складываются из затрат на покупку или аренду зданий (), затрат на приобретение вычислительной техники и дополнительных устройств (), затраты на приобретение программного обеспечения (), затраты на разработку системы ( ) и рассчитывается по формуле 3.9-3.14. приведенной в пункте 3.1.

Однако при  расчете следует учесть,  что  нет необходимости  в покупке  или аренде  зданий (офисов), т.к. ЗАО  «АСОЛЬ» компания имеет офис, также  все рабочие места оснащены всей необходимой техников, в том числе имеется сервер и многофункциональное устройство (принтер, сканер, копир). Поскольку компания в своей деятельности используется Microsoft Office, то она уже имеет необходимое ПО для разработки СУБД в MS Access.

Исходя из выше сказанного: =0, =0,  = 0.

В связи с  этим в таблице 3.6. «Характеристики  капитальных расходов» не будут  отражены данные, которые не нужно  рассчитывать. Поэтому в таблице 3.6. произведем расчет оставшихся характеристик, то есть расчет затрат на разработку системы (), который состоит из 4-х видов работ: проектирование, программирование, отладка и внедрение.  

Таблица 3.6.

Характеристика  капитальных затрат

 № | Наименование статьи расхода | Затраты на зарплату (руб/час) | Затраты на накладные расходы (руб/час) | Затраты на машинное время | Затраты всего по статье |

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5*(3+4) |

1 | Проектирование () | 260 | 40 | 180 | 54000 |

2 | Программирование () | 300 | 30 | 210 | 69300 |

3 | Отладка () | 260 | 40 | 70 | 21000 |

4 | Внедрение () | 250 | 30 | 50 | 14000 |

  | Итого: |  |  |  | 158300 |

Затраты на разработку составят:

  =54000+69300+21000+14000= 158300 рублей.

Суммарные капитальные  затраты составят:

= 158300 рублей.

Экономия стоимостных  ресурсов при автоматизированном варианте:

= 263190,2 рублей  за год эксплуатации.

Экономия трудовых ресурсов при автоматизированном варианте:

= 1040,28 часов  в год.

Срок окупаемости  затрат проектирования и внедрение  проекта:

=158300/263190,2 =0,6 года, что составляет 7 месяцев.

Коэффициент экономической  эффективности капитальных затрат:

=1/0,6= 1,66.

Значение Ер также подтверждает эффективность  варианта машинной обработки.

Годовой экономический  эффект от разработки и внедрения  проекта:

= 263190,2 -158300 *0,15=239445,2

Далее на рисунках 3.1. - 3.4. представлены графики и диаграммы, которые показывают снижения затрат.