Тенденции и особенности развития малого бизнеса в Российской Федерации

В странах с развитой рыночной экономикой особая роль в финансово-кредитном обеспечении малого бизнеса принадлежит государству. В Российской Федерации, наряду с принятием Федеральных законов от 14.06.1995 № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации»¹ и от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», также была создана система кредитования    предпринимательства,       однако   вследствие     ограниченности

                                                    48

бюджетных средств  и неэффективности применяемого механизма кредитования она пока не оказывает существенного влияния на укрепление финансовой базы малых предприятий.

Учитывая сказанное, актуальность рассмотрения вопросов, связанных с повышением эффективности   взаимодействия   банковской   системы   и малого предпринимательства, очевидна. В современных условиях коммерческие банки вынуждены обратить внимание на малый бизнес, так как получение дополнительной прибыли и выход на новые рынки сбыта банковских продуктов являются основными направлениями политики любого банка.

Принимая во внимание опыт зарубежного предпринимательства, можно прийти к выводу, что финансово-кредитная помощь малому бизнесу в разных странах осуществляется по-разному, но обязательно при определенном участии правительственных органов, будь то прямое льготное субсидирование, гарантии займов, получаемых от частных банков, или льготное налогообложение.

Применительно к  Российской Федерации одной из причин многолетней стагнации малого бизнеса можно назвать отсутствие единой и действенной системы кредитной поддержки предпринимательства. Также следует отметить, что малое предпринимательство постоянно сталкивается со множеством трудностей, которые заставляют его действовать сообразно - складывающейся ситуации и нередко вне правового поля, придумывать хитроумные схемы занижения налогов или вовсе уклоняться от их уплаты.

Резкое ухудшение финансового  положения малых предприятий, возникшие  трудности с доступом к кредитно-финансовым ресурсам связаны в немалой степени с кризисом 2008 г. В этот период продолжился процесс «ухода» с легального рынка большого числа малых предприятий и индивидуальных предпринимателей, ужесточились административно-бюрократические барьеры.

                                                  49

Следствием этого явилось сокращение числа малых предприятий в Российской Федерации. Страна вновь оказалась отброшенной назад в решении этого вопроса.

Однако в посткризисный период развития экономики сложились весьма благоприятные условия для развития малого предпринимательства. Но именно в этот момент малый бизнес оказался «отрезанным» от кредитных источников финансирования, необходимых не только для пополнения оборотных средств предприятий, но и для долговременных вложений в приобретение и модернизацию основных фондов. Чем же это вызвано?

Система кредитования малого бизнеса в Российской Федерации ничем не выделяется на фоне крайне слабо развитой финансово-кредитной инфраструктуры в целом. Многие банки просто «переполнены» деньгами, но в реальности кредитованием малого предпринимательства занимается чрезвычайно ограниченное число такого рода учреждений. Анализируя деятельность кредитных организаций, действительно занимающихся кредитованием бизнеса, можно выделить следующие основные виды кредитных продуктов:

• овердрафт;
• проектное финансирование;
• коммерческий кредит;
• товарный кредит;
• коммерческая ипотека;
• венчурное финансирование;
• кредит на открытие бизнеса;
• кредит на развитие бизнеса;
• кредит на покупку основных средств;
• бизнес-кредит и т.д.

                                                    50

Естественно, что  доля каждого вида выдаваемых кредитов в общем объеме кредитования предпринимательства — разная. Наиболее популярные и часто выдаваемые кредиты — это овердрафт, коммерческий и товарный кредиты, кредиты на открытие и развитие бизнеса, покупку основных средств. Проектное, венчурное финансирование, коммерческая ипотека относятся к разряду кредитов, выдаваемых реже. В целом же объем кредитования малого бизнеса в 2009 г. составил 2,648 трлн руб.².

Исследуя конкретные условия предоставления кредитов предпринимателям, можно прийти к выводу, что преимущественный срок кредитования в 2009 г. и в I полугодии 2010 г. составлял от 12 до 36 мес, средняя сумма кредита составляла от 150 000 в рублях, от 4 000 в долларах США и от 3 000 в евро, а процентная ставка — от 20 % годовых в рублях и от 14% годовых в иностранной валюте³.

Несмотря на активную работу отдельных российских банков с сектором малого предпринимательства, их влияние на положение дел в сфере поддержки бизнеса невелико. Заставить работать свободные финансовые средства коммерческих банков для развития малого бизнеса сложно по ряду причин:

1)отсутствие  у малых предприятий достойного обеспечения кредита. Это обстоятельство объясняется тем, что чаще всего малый бизнес создавался 
на основе частной инициативы граждан. Малыйбизнес, как правило, не имел отношения к приватизации и не получил средства бывших государственных 
предприятий;

2)дороговизна кредитных  ресурсов;

3)сложности с  залоговым обеспечением кредита. Личное имущество (автомобили, квартиры) предприниматели не рискуют отдавать в залог;

4) банки предпочитают  кредитовать предприятия, которые имеют постоянный и стабильный оборот, который им нужно продемонстрировать.

                                               51

Кредитору необходимы хорошие  показатели деятельности заемщика, а малые предприятия, и это не секрет, нередко скрывают свои доходы в целях снижения налогов, и по этой причине банки не торопятся с предоставлением кредита.

Однако, несмотря на эти сложности, малые предприятия являются одними из самых дисциплинированных заемщиков. Возврат кредитов у данного сектора экономики близок к 100 %. С точки зрения банкиров, позитивными особенностями предпринимательства являются:

• относительно короткие сроки окупаемости ссуд (из-за ускоренной оборачиваемости оборотных средств);
• способность быстро реагировать на изменяющуюся рыночную конъюнктуру. Крупные предприятия, в основном, нуждаются в кредитах инвестиционного характера и не всегда могут оперативно оценить новую экономическую ситуацию в стране.

В свою очередь, малые предприятия  из-за невозможности содержания в  своем штате высококвалифицированных специалистов в области менеджмента, маркетинга и т.д. нуждаются не только в кредитных, но и в информационных и консультационных услугах обслуживающего банка.

Таким образом, привлекательные  для банка черты малого предпринимательства  существуют. Однако малый бизнес является и достаточно рискованным сегментом приложения кредитных услуг. Экономический риск в сфере малого предпринимательства выше, а жизненный цикл короче, чем у крупных предприятий (данное утверждение справедливо как для переходной экономики, так и для экономики развитых стран). Для финансово-кредитных институтов это служит объективной предпосылкой отнесения малого предприятия к категории наиболее рисковых заемщиков. Уровень кредитного риска при работе с малыми предприятиями возрастает из-за

                                               52

отсутствия у  большинства из них опыта взаимодействия с финансовыми институтами по вопросу привлечения заемных ресурсов и, соответственно, репутации на кредитном рынке.

Малое предприятие  является ненадежным заемщиком также  в силу недостаточной диверсификации деятельности (как правило, оно ориентировано на единственный рынок и работает с ограниченным числом клиентов). В данной ситуации негативное изменение рыночной конъюнктуры или потеря одного крупного клиента может поставить малое предприятие в крайне тяжелое финансовое положение. Данный фактор наиболее опасен для предприятий, которые являются поставщиками какого-либо крупного предприятия. Сбой в деятельности крупного партнера приводит к разорению малого. Поскольку рентабельность малых предприятий, как правило, ниже, чем среднеотраслевая, их объективная кредитная потребность выражается в сравнительно дешевом кредите. Фактором, препятствующим удовлетворению этой потребности, является высокий кредитный риск, возникающий при кредитовании малого предприятия (прежде всего, имеется в виду риск непогашения суммы основного долга). Как следствие, финансовые институты склонны выдавать малому предприятию ссуды под завышенный процент и требовать дополнительных гарантий.

При кредитовании банками  предприятий малого бизнеса большую роль играет неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения. Чем же это может быть вызвано?

Во-первых, неспособностью предпринимателя создать твердый будущий денежный поток. Это связано с неустойчивостью малого бизнеса в новых экономических условиях и высокой степенью банкротства.

Во-вторых, неуверенностью банка в будущей стоимости и качестве

                                               53

(ликвидности  и возможности продажи на рынке) залога под выданный кредит.

В-третьих, кризисами в  деловой репутации, заемщика. Специфика  малых предприятий заключается в легкой смене сфер деятельности, что подвергает банк дополнительному кредитному риску.

Кредитный риск в одинаковой степени присущ как банкам, так и предпринимателям, и может быть связан с вероятностью спада производства или спроса на продукцию определенной отрасли, невыполнением по каким-то причинам договорных отношений, трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку) и форс-мажорными обстоятельствами.

Риск кредитования предприятий  малого бизнеса может возникнуть по причине:

1) высокого уровня банкротства предприятий малого бизнеса. Это происходит в силу того, что данные предприятия работают в основном в сфере 
обращения, где сильно развита конкуренция;

2)слишком короткого срока кредитования. 
           Многие предприятия не успевают отработать 
краткосрочный кредит, и вынуждены перекредитовываться, что также приводит к разорению и невозвращению кредитов.

Работа с предпринимателями  требует от банковских специалистов особой внимательности. Например, анализируя кредитоспособность потенциального заемщика, банк должен выяснить финансовое положение фирмы. Для банка это сделать бывает весьма проблематично по следующим причинам:

 во-первых, многие малые предприятия являются вновь созданными и не имеют кредитной истории;

во-вторых,   предприятия   чаще   всего   искажают  бухгалтерские

                                                     54

данные для  «ухода» от налогообложения;

в-третьих, для  малого предприятия характерен короткий жизненный цикл, который не позволяет ему заработать репутацию на кредитном рынке, так называемую «кредитную историю». Действительно, малое предпринимательство во многих случаях разоряется. Это происходит из-за низкой экономической образованности руководителей данных фирм. Неправильно выбранная сфера деятельности, недооценка конкурентов наряду с переоценкой собственных возможностей, неумение правильно рассчитать экономический эффект деятельности — вот главные причины банкротства малых предприятий. Повышение экономической культуры, получение руководителями и работниками 
специальных знаний в выбранной области деятельности поможет продлить жизненный цикл малого предприятия. Однако даже предприятия, которые 
имеют в банке кредитную историю и устойчивое финансовое положение на рынке, нередко сталкиваются с проблемой получения кредита в банке;

• в-четвертых, ориентация на локальные рынки сбыта и ограниченное число партнеров делают предприятие неустойчивым к изменениям внешней среды, следовательно, повышают риск для кредиторов.

Повышенные риски  при кредитовании малого бизнеса особенно неблагоприятно сказываются на его инвестиционном финансировании: если предпринимателям доступ к краткосрочным займам возможен хотя бы из неформальных источников ссудного капитала (средства друзей и знакомых, ростовщический кредит), то рынок инвестиционных кредитов для малых предприятий практически закрыт.

Одним из методов минимизации  кредитных рисков банка в сфере  малого бизнеса является осуществление мониторинга данной категории заемщиков. В систему мониторинга должно входить наблюдение за малым предприятием (или частным предпринимателем). Наблюдение осуществляется как в процессе рассмотрения кредитной заявки, так и в процессе выдачи, использования    и   погашения  кредита,   т.е.   в   течение всего срока действия