Пути повышения эффективности деятельности

    Формирование  матрицы взаимных платежей. Источниками  матрицы взаимных платежей являются следующие документы:

    1) платежные поручения на оплату товаров, оказанных услуг, выполненных работ, на предварительную оплату товаров и услуг, на оплату авансов:

    2) платежные поручения по перечислению налогов, сборов и обязательных платежей;

    3) аккредитивы:

    4) платежные требования — поручения;

    5) денежные чеки:

    6) объявления на взнос наличных денег на расчетный счет предприятия;

    7) векселя.

    Месячные  обмены между двумя предприятиями получаются суммированием за месяц всех платежных поручений, аккредитивов, платежных требований — поручений и векселей, относящихся к двум данным предприятиям. Платежи населения предприятию фиксируются в "объявлениях на взнос наличных денег" предприятием на его счет. Поступления из бюджета задаются платежными поручениями, исходящими от финансовых органов. Зарплата — в денежных чеках, налоги — в платежных поручениях по перечислению налогов, сборов и обязательных платежей. Строка "импорт" и столбец "экспорт" вычисляются по уже упомянутым платежным документам, в которых второй стороной выступает стороннее предприятие.

    Подводя итог определим что же нам дала платежная матрица,

    Во-первых, определяется круг существенных покупателей. Во-вторых, устанавливаются существенные продавцы. В-третьих, в составе клиентов банка выделяются циклические зависимости, представляющие особенную зону финансового риска. Дальнейший анализ зависит от принадлежности кредитного проекта к тому или иному типу из перечня, данного в разделе "Типология кредитных проектов". Наличная банковская информация позволяет оценить динамику прибыли только тех смежников из окружения заемщика, которые попадают в число существенных. Прибыль остальных смежников определяется по принятым методикам.

    С помощью выдачи кредитов и ссуд решаем и другой вопрос -повышение доходов  по кредитных операциям, которые  будут покрывать расходы по операционной деятельности, что в свою очередь  приведет к увеличению общей прибыли банка.

    Проблема  дороговизны привлеченных средств  естественна для Сбербанка, так  как для привлечения денежных средств во вклады банк должен заинтересовать вкладчиков, что делается посредством  процентных ставок. В этой связи  следует размещать привлеченные средства под высокие проценты, то есть выдавать кредиты и ссуды.  

    Малая доля счетов до востребования является, с одной стороны, проблемой для  банка, с другой стороны неиспользованной возможностью. Работая в этом направлении  Отделение имеет возможность привлечь на свои счета дешевые денежные ресурсы. Но по таким ресурсам нельзя опредилить временной горизонт их использования. Поэтому вложения этих средств следует осуществлять в государственные ценные бумаги высоколиквидные и надежные по своей сути. В данный момент вложения в ценные бумаги осуществляются за счет собственных средств и срочных депозитов.

    Продолжая разговор о складывающихся возможностях банка рассмотрим тенденцию увеличения спроса на ссуды физических лиц.

    В данный момент Отделение не может в полном объеме удовлетворить спрос населения на ссуды это связано с тем что банк физически не справляется с потоком желающих. Естественное управленческое решение в этой ситуации расширение кредитного отдела, которое может быть принято на микроуровне.

    Но  если рассмотреть проблему с точки  зрения маркетинга видится  другой вариант - спрос рождает предложение. С банковской точки зрения это  будет выглядеть, на мой взгляд, как  повышение процентной ставки по ссудам. Но так как размер процентной ставки устанавливается с верху проблема должна решаться на макроуровне. Территориальный банк должен предоставить Отделениям возможности самим устанавливать процентную ставку по ссудам, путем применения к базовой ставке повышающих или понижающих коэффициентов в зависимости от спроса. Но этому должен предшествовать анализ окружающей среды.

    Попробуем представить это в виде таблицы.

    Ссуды выданные .  Базовая ставка 30%.  Таблица17

    Средний процент за год при этом составил 31.29. При этом банк дополнительно  получил 0.48 млрд.руб.  
 
 
 
 
 

    Заключение

    Подведя общие итоги работы отметим главное  Норильское ОСБ в полной мере отражает ситуацию сложившуюся в банковской сфере, а именно предпочтение размещать  активы в государственные ценные  бумаги, а не в кредитование и  инвестиции.

    Отделению следует всерьез задуматься над  диверсификацией вложений, иначе  с изменением доходность ЦБ, что  вполне возможно при снижении уровня инфляции в 1997 году,  отделение не сможет покрывать операционных расходов что неминуемо приведет к снижению рентабельности деятельности. Также нужно рассмотреть вопрос об интенсификации работ направленных на привлечение юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание, что даст большой объем дешевых финансовых ресурсов. Осуществить это можно путем расширения отдела по работе с юридическими лицами, а также при наличии соответствующей программы действий по выявление потенциальных клиентов.

    Кредитование  и выдачу ссуд следует осуществлять за счет средств полученных по срочным  депозитам. Что приведет к увеличению операционных доходов Отделения. Но кредитование нельзя осуществлять без предварительного анализа. Следует создать отдел  в обязанности которого водил бы поиск потенциальных клиентов, анализ их балансов, и разработка бизнес-планов для данных клиентов с их последующим финансированием. Для анализа финансового состояния клиентов, состоящих на расчетно-кассовом  обслуживании, можно применять методику предложенную автором, но предварительно адаптировав ее к условиям Отделения.

    Естественно, что расширение кредитного отдела и создание нового приведет к расходам на их содержание, особенно в первое время, но правильно поставленная работа в скором времени приведет к повышению рентабельности работы этих отделов.

    Следует повышать профессиональный уровень  служащих отделов, для того чтобы, при изменений приоритетов в деятельности банка не создавать новых отделов и не набирать новых людей. Другими словами, если намечается снижение объемов работ с ценными бумагами, но увеличиваются объемы работ по кредитованию, следует перевести часть служащих из одного отдела в другой.

      Намечая пути дальнейшего повышения  эффективности деятельности следует  более полно проанализировать  показатели эффективности работы  персонала. Выявить скрытый потенциал  работников, перераспределить существующие  обязанности и ввести новые.

СПИСОК  ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Ачкасов А.Н. “Международный банковский бизнес” 

 “Консолт-банкир”  , Москва, 1993 г.

2. Андросов А.М. «Бухгалтерский учет и отчетность в банке» АО Менатеп-Информ, 1994г.
3. Захаров В.С  статья “Регулирование деятельности коммерческих банков России и их ликвидность”, журнал “Деньги и кредит” № 9/1996 г.
4. Казан А.Ю. и др. “Финансы и кредит” учебник МП “ПИПП”, Екатеринбург, 1994 г.
5. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. Банковский портфель - I (книга банкира, книга клиента, книга инвестора) “Соминтэк”, Москва,   1994 г.
6. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. Банковский портфель - II (книга банковского менеджера, книга банковского финансиста, книга банковского юриста), “Соминтэк”, Москва, 1994 г.
7. Макконнелл К.Р., Брю С.Л. “Экономикс: принципы, проблемы и политика” “Республика”, Москва, 1993 г.
8. Мамонова И.Д. Банковский надзор и аудит. Учебное пособие. “Инфо - М”, Москва, 1995 г.
9. Ю.С. Масленченков «Финансовый менеджмент в коммерческом банке», Перспектива, Москва, 1996г.
10. Панова Г.С. «Анализ финансового состояния коммерческого банка» Финансы и статистика, Москва, 1996г.
11. В.Е. Черкасов « Финансовый анализ в коммерческом банке » Инфра-М , Москва, 1995г.
12. Журнал “Банк”  Издательский дом “Банковское дело” г. Москва 1995 г.
13. Концепция развития Сберегательного банка до 2000 г. журнал «Деньги и кредит» №9/1996 г.
14. Приложение к журналу “Деньги и кредит” “Нормативные акты по банковской деятельности” ГП “Полиграфбанксервис”, Москва, 1994 г.
15. Текущая экономическая ситуация. Журнал «Деньги и кредит» №12/1996 г.
16. Указания по организации экономической работы в учреждениях Сбербанка РФ, Москва, 1995г.