Пассивные операции и их анализ

      Также нужно  уделить внимание информационному  обеспечению управления в АКБ  "Kрыловский" (ОАО). По результатам  проведенного исследования видно,  что необходимая информация поступает  в основном из внутренних источников, что не обеспечивает управление  точной и достаточной информацией  систему управления. Управление  финансовыми ресурсами банка  требует точной и достаточной  информации как из внутренних, так и внешних источников. При  этом внешняя информация необходима  для прогнозирования экономического  развития и формулирования стратегии,  внутренняя – для отслеживания  выполнения политики по управлению  пассивами и оценки необходимости  изменений в ней. Вся используемая  банком информация должна быть  значимой, надежной и своевременной.

      В общем  система управления пассивными  операциями АКБ "Kрыловский" (ОАО) является эффективной, но  за три года эффективность  управления незначительно снизилась  в результате недостаточности  информации необходимой для управления, несовершенной организационной  структуры управления и неэффективного  типа управления, но реализация  предложенных выше рекомендаций  в значительной степени повысит  приоритет АКБ "Kрыловский" (ОАО) среди потенциальных клиентов.

Заключение

 

Под пассивными понимаются такие  операции банков, в результате которых  происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в  части превышения пассивов над активами. Они подразумевают собой деятельность банка, направленную на формирование собственных  и заемных средств в целях  их дальнейшего использования для  проведения операций и получения  доходов. Как бы ни был значителен собственный капитал, банк не может  им довольствоваться, деятельность его  в таком случае была бы узко ограничена. Самую значительную часть своих  оборотных средств банк получает извне, привлекая чужие капиталы. Среди пассивных операций коммерческих банков выделяют: первичную эмиссию  ценных бумаг коммерческого банка; отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов; получение  кредитов от других юридических лиц; депозитные операции. Именно пассивные  операции в значительной степени  предопределяют условия, формы и  направления использования банковских ресурсов.

       Депозиты  являются важным источником ресурсов  коммерческих банков. Объективная  необходимость поиска новых источников  и способов финансирование оказала  содействие усовершенствованию  неценовых методов управления  привлеченными средствами.  Коммерческие  банки в условиях конкурентной  борьбы на рынке кредитных  ресурсов должны постоянно заботиться  как о количественном, так и  качественном улучшении своих  депозитов: внедрение сервисной  модели, ориентированной на высокое  качество обслуживания и максимальное  использование потенциала клиента;  создание системы комплексного, высококачественного обслуживания  клиентов; развитие новых клиентских  сегментов.

      Для  развития  пассивных операций, т.е. для того, чтобы они приносили прибыль,  банку необходимо управлять ими.  Управление пассивами направлено  на максимизацию доходности и  ограничение рискованности банковской  деятельности. Необходимость эффективного  управления пассивными операциями  для коммерческого банка в  современных условиях определяется: возрастающей конкуренцией на  местных и мировых рынках; возникновением  новых сложных продуктов; значительными  изменениями в структуре привлеченных  ресурсов; экономической нестабильностью  народного хозяйства; необходимостью  координировать деятельность банка  по всем направлениям; высоким  уровнем требований к банкам  пользователям банковских услуг;  необходимостью координировать  подход к предоставлению банковских  услуг в общих рамках управления  рисками. Управление пассивами  банка обеспечивает всю финансовую  политику и стратегию банка.  При этом правильное построение  организационной структуры управления  финансовыми ресурсами обеспечивает  адекватное распределение полномочий  и обязанностей между соответствующими  подразделениями банка и уровнями  управления рисками, что позволяет  полнее реализовывать вложенные  на них функции.

Что касается нашего объекта  исследования в результате проведенного анализа банку АКБ "Kрыловский" (ОАО) рекомендовано: обеспечивать сведение до минимума в пассиве межбанковских  кредитных вложений для снижения банковских расходов, повышения прибыльности активов, обеспечения независимости  от внешних обстоятельств; увеличение капитала за счет эмиссии акций новых  выпусков и продажа их преимущественно  за валюту и тем самым укрепление надежности банка, примерное минимальное  отношение капитала к активам  в этом случае должно составлять 1:15; минимизацию кредитного риска; сохранение показателя отношения собственных  и привлеченных средств в пределах 12 - 18% с обеспечением нормативной ликвидности; обеспечивать высокий уровень надежности вкладов путем их страхования; произвести совершенствование управленческой информации; создать комитета по управлению финансовыми ресурсами.

 

Список использованных источников

 

   1. Гражданский кодекс  Российской Федерации (часть первая, вторая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 27.12.2009) (части первая и вторая

   2. Федеральный закон  "О Центральном банке Российской  Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 25.11.2009)

   3. Федеральный закон  «О банках и банковской деятельности»  от 02.12.1990г. №395 -1 (в редакции от 20.03.2010г.)

   4. Ершов М. «Банковская  система и развитие российской  экономики» Мировая экономики  и международные отношения №3, 2005

   5. Жуков Е.Ф. «Деньги.  Кредит. Банки» - М., ЮНИТИ, 2007.

   6. Жуков Е. Ф.  «Банки и банковские операции»  - М.: ЮНИТИ, 2006

   7. Коробова Г. Г.  «Банковское дело» - М.: Экономист, 2007

   8. Лаврушин О. Н.  «Банковское дело» – М.: Финансы  и статистика, 2006

   9. Лаврушин О.И.  «Управление деятельностью коммерческого  банка» – М.: Юристъ, 2009

  10. Плисецкий Д. Е.  «Об основных тенденциях и  перспективах развития банковской  системы России»,  Банковское  дело №6, 2008

  11. Поляка Г. Б. «Финансы. Денежное обращение. Кредит» - М., ЮНИТИ 2007

  12. Семенюты О.Г. «Основы  банковского дела в Российской  Федерации» – Ростов-на-Дону, «Феникс», 2008.

  13. Соколовой О. В.  «Финансы, деньги, кредит» - М., Юристъ, 2007

-----------------------

Служба внутреннего контроля

 

Отдел обслуживания

 

Кредитный отдел.

Депозитный отдел

 

Комитет по управлению активами и пассивами

 

Отдел валютного

регулирования

 

Отдел по работе с ценными  бумагами

 

Отдел экономического и финансового  анализа

 

Отдел внутрибанковских  операции

 

Руководство банка

 

Плановый отдел

 

Отдел согласования работы отделов

 

Отдел информационных технологий

 

Отдел по работе с персоналом

 

Служба безопасности