Пассивные операции и их анализ

 

       Организационная  структура Банка представлена  следующей схемой.

 

       Рисунок  1 - Организационная структура АКБ  "Kрыловский" (ОАО)

 

       Доходы  банка в 2008 году составили 423 540 тыс. руб., в 2009 году 471 700 (прирост  составил 11,4%). Чистая прибыль банка  в 2009 году выросла на 1,2 % и составила  2001 тыс. рублей. Доходность активов  составила 16% и 21,8% в 2008 и 2009 годах соответственно. Среднесписочная  численность отделения банка  составила в 2008 году 185 человек,  в 2009 году 200 человек.

 

       Авторитет  банка, его стабильность и надежность, расширенная филиальная сеть, комплексное  обслуживание по всему спектру  предлагаемых банковских продуктов  и услуг – на сегодняшний  день это главные преимущества  АКБ "Kрыловский" (ОАО).

 

       2.2 Пассивные  операции АКБ "Kрыловский" (ОАО)  и их анализ

 

      Основа пассивных  операций банка АКБ «Крыловский» (ОАО) – привлечение денежных  средств физических и юридических  лиц в депозиты. Так же это  является и наиболее выгодными  привлеченными средствами для  всех банков. Расширение деятельности  наиболее крупных клиентов, а  также увеличение их количества  увеличили также остатки на  банковских счетах. Среди депозитов  юридических лиц самым крупным  источником привлечения банком  ресурсов в свой оборот являются  средства клиентов на расчетных  счетах в банке. По своей  экономической сути эти счета  представляют собой депозиты  до востребования. АКБ «Крыловский»  (ОАО) имеет право привлекать вклады физических лиц. Официально физическими лицами – вкладчиками банка выступают граждане России, иностранные граждане, лица без гражданства. Банк принимает вклады как в рублях, так и в иностранной валюте. Разновидностью срочных депозитов являются банковские сертификаты и банковские векселя, которые представляют собой собственные долговые обязательства банка.

 

      Анализируя  виды депозитов АКБ «Крыловский»  (ОАО), можно уверенно сказать,  что банк предлагает населению  вклады с разнообразными и  привлекательными условиями и  различными меняющимися особенностями,  которые вполне могут удовлетворить  почти любое пожелание клиентов.

 

      В отделении  АКБ «Крыловский»  (ОАО) обслуживается  112 счетов предприятий и организаций, 78 счетов  индивидуальных предпринимателей, а также 785 счетов физических  лиц. За анализируемый период  в отделении АКБ «Крыловский»  (ОАО) было открыто в течение  2007 года было открыто 374 расчетных  счета, в течение 2008 года было  открыто 459 расчетных счетов и  в течение 2009 году 345. При этом  в банке ведется параллельное  закрытие неиспользуемых счетов, что в итоге дает равномерное  среднее открытие 12 новых счетов  в месяц.

 

      Качественный  состав клиентской базы за  период 2007–2009 гг. существенно улучшился,  о чем свидетельствует рост  остатков на расчетных счетах. За 2008 год среднедневные остатки  на счетах юридических лиц  по сравнению с аналогичным  периодом прошлого года возросли  в 1,4 раза и составили на 2009 год 34,9 млн. рублей. В общем  количество юридических лиц клиентов  АКБ «Крыловский»  (ОАО), в 2009 увеличилось  году на 5,9 %, в основном это  счета сельскохозяйственных предприятий,  торговых организаций и частных  предпринимателей, что обусловлено  представленной региональной конъюнктурой. Депозиты физических лиц в  2009 году повысили свой удельный  вес на 21,4% и составили 56,7 %.

 

Таблица 1-«Структура привлеченных ресурсов АКБ «Крыловский»  (ОАО)»

 

|Показатели                                            |2007 год                    |2008 год                    |2009 год                    |

|                                                      |Тыс. руб        |%          |Тыс.руб        |%           |Тыс.руб        |%           |

|1. Средства физических  лиц:                           |632397          |42,5       |530283         |35,4        |707192         |57,1        |

|Вклады населения                                      |622277          |41,8       |527209         |35,2        |701929         |56,7        |

|– в рублях                                            |598474          |           |484070         |            |444952         |            |

|- в инвалюте                                          |23803           |           |43139          |            |37796          |            |

|1.2.Сберегательные сертификаты                        |10421           |0,7        |3074           |0,2         |5263           |0,4         |

|2. Средства юридических  лиц                           |856003          |57,5       |967452         |64,6        |531627         |42,9        |

|2.1. Остатки на расчетных,  текущих, бюджетных счетах  |666938          |44,8       |869791         |58,1        |385059         |31,1        |

|2.2. Срочные депозиты                                 |83367           |5,6        |56819          |3,8         |129490         |10,4        |

|2.3. Депозитные сертификаты  и векселя                 |104209          |7,0        |34957          |2,3         |6935           |0,6         |

|3. Прочие                                             |1489            |0,1        |5752           |0,4         |10547          |0,9         |

|Итого привлеченных ресурсов                           |1488701         |100        |1497603        |100         |1239223        |100         |

 

      Доля вкладов  в рублях в 2009 году стала  снижаться. Согласно данным банка  2009 года 63,39% всех вкладов физических  лиц находятся в рублях, против 91,8% на 2008 года. Наибольший объём  вкладов в 2009 году пришёлся  на вложения с суммой более  300 тыс. руб., их доля составила  чуть менее 50% от общего объема  депозитов (в рублях и валюте). Вклады до 100 тыс. руб. составили  порядка 30,7%. Наибольший объём  рублевых вкладов приходится  на срок от 1 до 3 лет. По данным  банка на начало года доля  таких вложений составила 53,86%. Затем идут депозиты от полугода  до года – 14,32%. Структура инвестиций  в иностранной валюте похожа, объём вкладов на срок от 1 до 3 лет занимает больше половины  всех вложений – 55,23%, а на  депозиты от полугода до года  – 18,20%.

 

      АКБ «Крыловский» (ОАО) практически не привлекает  ресурсы в банковских векселях, и не прибегает к привлечению  заемного капитала, посредством  выпуска банковских облигаций  и межбанковских кредитов. АКБ  «Крыловский» (ОАО) предпочитает  привлечение депозитов клиентов  как более дешевого средства  формирования ресурсной базы , чем  банковские кредиты, и к тому  же они не снижают их прибыльность  и в условиях инфляции банк  не становится опасно зависимым  от ситуации на рынке.

 

      Общая динамика  привлеченных ресурсов АКБ «Крыловский» (ОАО) представлена в следующей  таблице.

 

Таблица 2-«Динамика привлеченных ресурсов АКБ «Крыловский» (ОАО)»

 

|                                   |2007 год      |2008 год      |Отклонения                   |2009 год        |Отклонения                    |

|                                   |              |              |                             |                |                              |

|Показатели                         |              |              |                             |                |                              |

|                                   |Тыс. руб.     |Тыс. руб.     |Тыс. руб.     |Темп роста, % |Тыс. руб.       |Тыс.  руб.     |Темп роста, %  |

|1. Средства физических  лиц         |632397        |530283        |-102114       |83,9          |707192          |+176909       |133,4          |

|2.Средства юридических  лиц         |856003        |967452        |+111449       |113,1         |531627          |-435825       |54,9           |

|2.1.Срочные депозиты               |83367         |56819         |-26548        |68,2          |129490          |+72671        |227,9          |

|2.2.Депозитные сертификаты  и       |104209        |34957         |-69252        |33,5          |6935            |-28022        |19,8           |

|векселя                            |              |              |              |              |                |              |               |

|3. Межбанковские кредиты           |1489          |5752          |+4263         |386,3         |10547           |+4795         |283,4          |

|Итого привлеченных ресурсов        |1488701       |1497603       |+8902         |100,6         |1239223         |-258380       |82,7           |

 

      По итогам  таблицы, можно сказать, что  в 2008 году наблюдается увеличение  привлеченных средств банка на 0,6%. Привлеченные средства юридических  лиц увеличились в 2008 году на 13,1 %, а привлечение средств физических  лиц сократилось на 16,1 %. В 2009 году  наблюдается обратная тенденция.  Привлеченные средства АКБ «Крыловский» (ОАО) снизились в 2009 году на 17,3% (258380 тыс. руб.). В основном снижение  произошло за счет уменьшения  привлеченных средств от юридических  лиц на 435825 тыс. руб. (45,1% темпа  снижения). Банковские сертификаты  занимают небольшой удельный  вес в структуре привлеченных  средств АКБ «Крыловский» (ОАО). Наибольший  удельный вес в структуре ресурсной  базы АКБ «Крыловский» (ОАО) составляют  привлеченные средства, в части  вкладов населения и остатки  на расчетных, текущих, юридических  лиц. Рост числа вкладчиков  и остатков на счетах говорит  о том, что банк имеет тенденцию  к увеличению объема привлекаемых  ресурсов от частных вкладчиков. Анализируя работу банка в  области привлечения депозитов  от частных вкладчиков необходимо  отметить, что банк в 2009 году  имеет тенденцию к увеличению  привлекаемых от населения средств,  где темп роста составил 133,4%. Разработка  различных мероприятий по совершенствованию  работы с частными вкладчиками  позволила банку и в 2009 году  наметить тенденцию к увеличению  объема привлекаемых депозитов  от населения. По состоянию  на конец года вкладчики доверили  банку сбережений на  сумму  707192 тыс. руб. По объемным характеристикам  на первом месте находятся  все те же валютные депозиты. Еще одним аспектом в работе  банка с депозитами частных  вкладчиков является открытие  вкладов, сопровождающееся выдачей  дебетовых пластиковых карт. В банке на «карточных» счетах в 2004 году находилось около 20% всех привлеченных этим банком средств граждан, в 2008 году доля депозитов под пластиковые карты в общем объеме вкладов населения сократилась до 12,2%, а в 2009 году банк вновь начинает набирать обороты по данному показателю. По сравнению с прошлым годом депозиты под пластиковые карты выросли на 7,3% и составили 90609 тыс. руб.

 

       Пассивные  операции банков подразумевают  собой деятельность банка, направленную  на формирование собственных  и заемных средств в целях  их дальнейшего использования  для проведения операций и  получения доходов. Пассивные  операции коммерческих банков  составляют основу собственного  капитала, который дает первые  оборотные средства. Поэтому теперь  целесообразно начать рассмотрение  ресурсной базы АКБ «Крыловский» (ОАО).

 

       Ресурсная  база банка была сформирована  в результате проведения пассивных  операций, которые в совокупности  используются банком для осуществления  активных операций. Ресурсы отделения  АКБ «Крыловский» (ОАО)  по способу  образования можно разделить  на две основные группы: собственный  капитал и привлеченные средства. Основную долю ресурсной базы  коммерческого банка АКБ «Крыловский» (ОАО) составляют привлеченные  средства. Привлеченные средства  отделения АКБ «Крыловский» (ОАО)  составляют на конец 2008 года 89% в структуре ресурсной базы  банка, собственные средства соответственно  составили 11%. В 2009 году привлеченные  средства составили 84,4%, а собственные  15,6%.

 

      Структура  и состав собственного капитала  АКБ «Крыловский» (ОАО) представлена  в таблице 3.

 

Таблица 3-«Источники собственного капитала отделения АКБ «Крыловский»

 

|                                                        |2007 год                 |2008 год                    |2009 год                    |

|                                                        |                         |                            |                            |

|Показатели                                              |                         |                            |                            |

|                                                        |Тыс. руб.   |Уд. вес, %  |Тыс.  руб.      |Уд. вес, %  |Тыс.  руб.      |Уд. вес, %  |

|1. Источники основного  капитала:                        |60457       |100         |63541          |100         |68754          |100         |

|1.1. Уставный капитал                                   |41058       |68          |42581          |67          |45814          |66,7        |

|1.2. Резервный фонд                                     |7390        |12          |7665           |12          |8476           |12,4        |

|% к уставному капиталу                                  |            |18          |               |18          |               |18,5        |

|1.3. Нераспределенная прибыль                           |11374       |18,8        |12854          |20,2        |14214          |20,4        |