Финансовое состояние фирмы и пути повышения его устойчивости

Наименование  показателя

Способ расчета

2004

2005

05/04

2006

06/05

2007

07/06

2008

08/07

08/04

Чистый оборотный  капитал,     тыс.руб.

Оборотный капитал  – Краткосрочные обязательства

77466

75948

-1518

86120

10172

205982

119862

293667

87685

216201

Коэффициент финансовой зависимости

Заемные средства / Средства, всего

0,27

0,37

0,1

0,35

-0,02

0,17

-0,18

0,12

-0,05

-0,15

Коэффициент автономии  собственных средств

Собственные средства / Средства, всего

0,78

0,73

-0,05

0,73

0

0,85

0,12

0,88

0,03

0,1

Обеспеченность  запасов собственными оборотными средствами

Запасы / Чистый оборотный капитал

1,08

1,12

0,04

0,96

-0,16

1,54

0,58

1,58

0,04

0,5

Текущий коэффициент  ликвидности

Оборотный капитал - Дебиторская задолженность /Краткосрочные обязательства

2,42

1,85

-0,57

1,88

0,03

4,02

2,14

6,37

2,35

3,95

Приложение 5

(продолжение)

Срочный коэффициент  ликвидности

Денежные средства + Краткосрочные фин. вложения /Краткосрочные  обязательства

0,99

0,99

0

0,89

-0,1

1,98

1,09

3,84

1,86

2,85

Абсолютный  коэффициент  ликвидности

Денежные средства /Краткосрочные обязательства

0,02

0,01

-0,01

0,02

0,01

0,12

0,1

1,02

0,9

1

Актив

Пассив

Платежный излишек (+) или недостаток (-)

% покрытия обязательств

Группа

На начало периода

На конец  периода

Группа

На начало периода

На конец  периода

На начало периода

На конец  периода

На начало периода

На конец  периода

А1

64664

136217

П1

68250

55872

-3586

80345

94,75

243,80

А2

80831

78358

П2

-          

-          

80831

78358

0,00

0,00

А3

139482

141360

П3

218

5912

139264

135448

63982,57

2391,07

А4

174119

176634

П4

390628

470785

-216509

-294151

44,57

37,52

Наименование  показателя

2004г.

2005г.

2006г.

2007г.

2008г.

Отношение суммы  краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %

26,7

37,4

35,5

17,4

11,8

Покрытие платежей по обслуживанию долгов, руб.

0,6

0,8

1,3

1,5

2,3

Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз

6,15

5,93

9,20

9,10

9,79

Уровень просроченной задолженности, %

18,1

53,2

57,4

36,1

17,7

Доля дивидендов в прибыли, %

3,3

2,7

0

0

0

Амортизация к объему выручки, %

3,6

3,3

3,2

2,8

2,6

Вид дебиторской  задолженности

2004

2005

2006

2007

2008

До 1 года

Свыше 1 года

До 1 года

Свыше 1 года

До 1 года

Свыше 1 года

Дебиторская задолженность, всего, тыс. руб.

49 835

72 740

49638

10 425

69558

11273

46 050

1 223

Наименование  кредиторской задолженности.

Срок наступления  платежа

До одного года

Свыше одного года

Кредиторская  задолженность перед поставщиками и подрядчиками, руб.            

9 475 770

876 010

                в том числе просроченная,  руб.                   

-

876 010

Кредиторская  задолженность перед персоналом организации, руб

4 664 000

-

                в том числе просроченная, руб

-

-

Кредиторская  задолженность перед бюджетом и  государственными внебюджетными фондами, руб

5 596 000

-

                 в том числе просроченная, руб.

-

-

Кредиты, руб.

-

-

                в том числе просроченные, руб.

-

-

Займы, всего, руб.

-

-

                в том числе просроченные, руб.

-

-

                в том числе облигационные  займы, руб.

-

-

  в том  числе просроченные облигационные  займы, руб.

-

-

Прочая   кредиторская задолженность, руб.

33 523 960

1 647 040

                 в том числе просроченная, руб.

-

1 647 040

Итого, руб.:

53 259 730

2 523 050

                 в том числе итого просроченная, руб.

-

2 523 050

Наименование  показателя

2004г.

2005г.

2006г.

2007г.

2008г.

Доход от основной деятельности за период, предшествующий отчетному, т. руб.

198310

301 845

431 222

553 642

732 855

Доход от основной деятельности за отчетный период, т.руб.

301845

431 222

553 642

732 855

767396

Доход от основной деятельности по сравнению с предыдущим отчетным периодом увеличился на, т.руб.

103535

129 377

122 420

179 213

34541

Темп роста  дохода от основной деятельности, %

143%

128%

132%

105%

Наименование  показателя

2004

2005

2006

2007

2008

Выручка, тыс. руб.

306 553

431 222

553 642

732899

767396

Валовая прибыль,  тыс. руб.

63 213

91 730

134 753

213378

176101

Чистая прибыль  (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)),  тыс.руб.

21 701

26 027

56 092

104239

111924

Рентабельность  активов, %

10

8

14

22,7

21,0

Рентабельность  собственного капитала,                       %

11

11

20

27

23,8

Рентабельность  продукции (продаж),                            %

10

11

15

19

22,9

Сумма непокрытого  убытка на отчетную дату,          тыс.  руб.

-

-

-

-

-

Соотношение непокрытого  убытка на отчетную дату и валюты баланса

-

-

-

-

-