Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Января 2012 в 23:38, курсовая работа
Бизнес-план является составной частью текущего и стратегичес¬кого планирования развития предприятия (компании, фирмы). Язык бизнес-плана широко распространен во всем мире среди предпринимателей. В этих усло-виях освоение методов такого вида планирования является необходимым элементом перестройки мы¬шления всех категорий работников на рыночный способ хозяйство¬вания.
Таким образом, общая стоимость оборудования составит 2800 000 руб.
Расчет
суммы амортизационных
А`год = (Фср.год. * НА)*100% (2.2)
где
Фср.год. – стоимость оборудования
А`год - сумма амортизационных отчислений по процентной ставке;
А`год = 2800 000 * 10%= 280 000 рублей = 280 тыс. руб.
Далее рассчитаем планирование потребности в оборотных средствах погодам
Таблица 2.11 - Планирование потребности в оборотных средствах по годам
| Виды и наименование ресурсов | 2011 год в тыс. руб. | ||||
| всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | |
| Сырье и материалы | 250 | 50 | 60 | 70 | 70 |
| Топливо | 100 | 20 | 20 | 30 | 30 |
| Электроэнергия | 420 | 73 | 73 | 73 | 201 |
| Тара | 100 | 25 | 25 | 25 | 25 |
| МБП | 568 | 142 | 142 | 142 | 142 |
Продолжение таблицы 2.11
| Запасные части | 360 | 90 | 90 | 90 | 90 |
| Незавершенное производство | 120 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Готовая продукция на складе | 400 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Итого | 2318 | 530 | 540 | 560 | 688 |
Таким образом, потребность в оборотных средствах составит 2318 тыс. руб., где из них большая часть приходится на электроэнергию 462 тыс. рублей, и МБП – 568 тыс. руб.
Потребность
в оборотных средствах
Общая численность работников ООО «Гарант –Пост» на 5 человек, это непосредственно рабочие работающие на домостроительном центре.
Потребность в средствах на оплату труда представлена в таблице 2.12
Таблица 2.12- Расчет заработной платы рабочим
| Категория работающих | Средний оклад | Районный
коэффициент
20% |
ДВ
Коэффциент 30% |
Доплата за работу в праздничные дни 20% | Сума з/п в месяц | Сумма з/п за год руб. |
| Рабочий-универсал | 10000 | 2000 | 3000 | 2000 | 17000 | 204000 |
| Рабочий- универсал | 10000 | 2000 | 3000 | 2000 | 17000 | 204000 |
| Рабочий-универсал | 10000 | 2000 | 3000 | 2000 | 17000 | 204000 |
| Рабочий-универсал | 10000 | 2000 | 3000 | 2000 | 17000 | 204000 |
| Рабочий -универсал | 10000 | 2000 | 30000 | 2000 | 17000 | 204000 |
| Итого | 1020000 |
Таким
образом, средняя заработная плата
на одного человека в месяц составит
17000 рублей, общие затраты составят
1020000 руб.
Составление сметы затрат проекта проводилось на основе анализа накопленной информации о работе уже действующих предприятий ООО «Гарант- Пост», а также на результатах проведенного маркетингового исследования.
Таблица
2.13.- Смета затрат на проект
| Наименование экономических элементов | Величина затрат |
| Потребность в оборудовании и дополнительных средствах | 2800 |
| Амортизация | 280 |
| Оборотные средства предприятия | 2318 |
| Аренда | 1800 |
| Заработная плата | 1020 |
| Реклама | 292,8 |
| Итого | 8510,8 |
Таким образом смета затрат на проект составит 8510,8 тыс. руб.
Определяем смету продаж и сметный объем продаж представлен в таблице 2.14.
Таблица 2.14 - Смета продаж
| Товар и рынок | Объем продаж шт. | Цена за ед., руб. | Выручка от реализации продукции в тыс. руб. |
| Типовой панельно-каркасный дом (23 м 3) | 25 | 506000 | 12650 |
Таким
образом, в первый год предприятие
планирует получить прибыль в сумме
506 тыс.руб.
Таблица
2.15 - Прогноз прибылей и убытков, предприятия
от новой услуги
| Показатели | Первоначальное состояние тыс. руб. | Величина | |||
| показателя | |||||
| 1-й год | |||||
| 1 кв-л | 2 кв-л | 3 кв-л | 4 кв-л | ||
| 1 Доходы | 12650 | 3162,5 | 3162,5 | 3162,5 | 3162,5 |
| 1.1
Поступления от продажи |
12650 | 3162,5 | 3162,5 | 3162,5 | 3162,5 |
| 2Себестоимость реализованной продукции | 8338 | 2084,5 | 2084,5 | 2084,5 | 2084,5 |
| 2.1Потребность в дополнительном оборудовании и технических средствах | 2800 |
700 | 700 | 700 | 700 |
| 2.2 Амортизация | 280 | 70 | 70 | 70 | 70 |
| 2.3Планирование потребности в оборотных средствах | 2318 | 579,5 | 579,5 | 579,5 | 579,5 |
| 2.4 Аренда | 1800 | 450 | 450 | 450 | 450 |
| 2.3Заработная плата | 1020 | 255 | 255 | 255 | 255 |
| 3 Валовая прибыль от реализации | 4312 | 1078 | 1078 | 1078 | 1078 |
| 4 Прибыль до налогообложения | 4312 | 1078 | 1078 | 1078 | 1078 |
| 5 Налог на прибыль 20 % | 862,4 | 240,6 | 240,6 | 240,6 | 240,6 |
| 6 Чистая прибыль | 3449,6 | 862,4 | 862,4 | 862,4 | 862,4 |
Таким образом, первоначальные доходы составят от внедрения новой услуги - 12650 тыс. руб. Себестоимость реализованной продукции составила 8338 тыс. рублей. Предполагаемая чистая прибыль составит 3449,6 тысяч рублей.
Исходя из полученных
характеристик объемов реализации, цен
и затрат сформируем прогноз денежных
средств на ООО «Гарант-Пост».
Таблица 2.16 - Прогноз денежных средств
| Наименование | На начало периода | | |||||||
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | ||||||
| январь | февраль | март | |||||||
| 1 Денежные поступления | 126500 | 1054,2 | 1054,2 | 1054,2 | 3162,5 | 3162,5 | 3162,5 | ||
| Продажи за наличные | _ | 1054,2 | 1054,2 | 1054,2 | 3162,5 | 3162,5 | 3162,5 | ||
| Собственные средства | 12650 | _ | _ | _ | _ | _ | _ | ||
| 2 Денежные расходы | 9588 | 872,3 | 872,3 | 872,3 | 2617 | 2617 | 2617 | ||
| Условно-постоянные и условно-переменные затраты | 6788 | 872,3 | 872,3 | 872,3 | 2617 | 2617 | 2617 | ||
| Покупка оборудования | 2800 | _ | _ | _ | _ | _ | _ | ||
| Ремонт помещения | _ | _ | _ | _ | _ | _ | _ | ||
| 3 Рост (уменьшение) наличных денежных ср. | _ |
2880,1 |
2880,1 |
2880,1 |
2880,1 |
2880,1 |
2880,1 | ||
| 4Баланс наличности на начало периода | _ |
3062 |
181,9 |
3062 |
5942,1 |
8822,2 |
9367,7 | ||
| 5 Баланс наличности на конец периода | 3062 |
181,9 |
3062 |
5942,1 |
8822,2 |
9367,7 |
9913,2 | ||
| 6 Излишек | _ | 2880,1 | 2880,1 | 2880,1 | 545,5 | 545,5 | 545,5 | ||
Информация о работе Бизнес-план на тему Расширение ООО «Гарант- Пост».