Разработка стратегии концентрированного роста

 

ТАБЛИЦА 6. План реализации продукции (сбытовая программа)

Виды продукции	Планируемая себестоимость продукции в 2003 году	Средний уровень цен (план)	Оптовая цена, руб/т, план	Розничная цена, руб./т, план	Относительные объемы продаж, %
					Опт	Розница
бензин  А - 76	4890,1	6100	5495	5979	20	80
топливо ТС-1 (керосин)	2646,8	-	3970	-	100	-
дизельное топливо	2769,6	4200	3485	4057	80	20
битум дорожный	2200,2	-	3300,3	-	100	-
битум строительный	2200,2	-	3300,3	-	100	-

 

ТАБЛИЦА 7. Планирование выручки  от реализации продукции

Виды продукции	Цена, руб./тонна		Планируемый объем производства, тонн	Относительные объемы продаж, %		Выручка от реализации, млн.руб.		Выручка от реализации, тыс.руб., всего
	Опт	Розница		Опт	Розница	Опт	Розница
бензин  А - 76	5495	5979	13500	20	80	14,837	64,573	79,410
топливо ТС-1 (керосин)	3970	-	23250	100	-	9,230	-	9,230
дизельное топливо	3485	4057	72450	80	20	201,99	58,786	260,776
битум дорожный	3300,3	-	22325	100	-	73,673	-	73,673
битум строительный	3300,3	-	1200	100	-	3,960	-	3,960
ИТОГО	-	-	132725	-	-	-	-	427,049

3.2. Разработка производственного  плана

 

      Процесс производства нефтепродуктов осуществляется на действующем нефтеперерабатывающем  заводе (НПЗ), принадлежащем управлению «КОГАЛЫМНЕФТЕГАЗПЕРЕРАБОТКА».

      Его положение выбрано очень удачно исходя из близости к рынку сбыта, к объектам нефтедобычи и другим  поставщикам.

      Обеспеченность  рабочей силой составляет 100%, автотранспортом  – 97%.

      Для выполнения плана выпуска продукции  дополнительных производственных мощностей  не требуется. Для организации производства требуются следующие производственные мощности: 

ТАБЛИЦА 8. Состояние производственных мощностей

Показатели	Физическое  состояние	Существующие  возможности	Недостатки  или дополнительные потребности и меры по их удовлетворению
Земля	Удовлетворительное	Достаточно занимаемой территории	Требуется план природоохранных мероприятий
Здания  и сооружения: 1.Корпуса НПЗ 2. Буровые вышки 3. Компрессорные станции 4. Нефтепроводы	Незначительный  износ	Состояние зданий и сооружений позволяет выполнять  план производства без введения дополнительных мощностей	нет
Оборудование: 1. Бурильные  установки 2. Оборудование  НПЗ	1. Износ бурильных  установок составляет 60% 2. Износ 17%	1. При резком  повышении объемов бурения и  добычи нефти возможны простои  из-за отказа оборудования 2. Износ оборудования НПЗ минимален, что позволяет аммортизационные отчисления использовать для финансирования неотложных нужд	1. Требуется  поэтапный ввод новых бурильных  установок и замена старых 2. Нет
Автотранспорт	Удовлетворительное	Незначительный  дефицит автопарка	Требуется восполнить недостаток автотранспотрта путем  закупки 6 единиц автотехники
Спецтехника	Удовлетворительное	Позволяет вести  непрерывный цикл производства	Нет

 

      Обеспеченность  собственным сырьем составляет 100%, поэтому дополнительных закупок не требуется. 

      ТАБЛИЦА 9. План производства

Виды  продукции	Планируемый рост издержек производства, %	Планируемая себестоимость продукции в 2003 году	Планируемый объем  производства, тонн	Издержки производства всего, млн.руб.	Выручка от реализации продукции, тыс.руб.
бензин  А - 76	125	4890,1	13500	66,015	79,410
топливо ТС-1 (керосин)	125	2646,8	23250	61,520	9,230
дизельное топливо	130	2769,6	72450	200,658	260,776
битум дорожный	110	2200,2	22325	49,115	73,673
битум строительный	110	2200,2	1200	2,64	3,960
ИТОГО	-	-	132725	379,948	427,049

      Схема организации производства предельно  проста.

      Сырая нефть из уже разведанных и  разработанных месторождений  поступает  по нефтепроводам непосредственно  на НПЗ, где путем перегонки и  крекинга из нее получают предусмотренные товарной стратегией предприятия товары: бензин, керосин, дизельное топливо, битум. Для доставки продукции конечным потребителям и в собственную розничную сеть АЗС применяется парк автомобильных топливозаправщиков. Таким образом, все добываемое сырье перерабатывается и сбывается на месте, что минимизирует издержки производства и обращения, кроме того, исключая продажу сырой нефти и предлагая потребителям завершенный продукт, предприятие  значительно увеличивает производство получаемую прибыль как в относительном, так и абсолютном выражении.

      Помимо  производственной функции, предприятию  предложено выполнить план природоохранных  мероприятий. Он включает в себя:

• проведение ревизии запорной арматуры на компрессорных станциях, газосборных сетях;
• контроль загазованности воздушной среды на газопотребляющих объектах;
• обеспечение утилизации газового конденсата на промыслах;
• обеспечена утилизация газового конденсата из существующих конденсатосборников на газосборных сетях;
• обеспечение сбора и своевременная сдача металлолома;
• обеспечение сбора, размещения и сдачи промасленной ветоши для дальнейшей  утилизации; 
• обеспечение сбора и размещения отработанных люминесцентных ламп на складе предприятия для дальнейшей утилизации;
• работа по предотвращению  прорывов газопроводов на  месторождениях.

3.3. Формирование финансового  плана

 

      Формирование  финансового плана начинается с  составления оперативного плана. Он разрабатывается службой маркетинга предприятия. 

      ТАБЛИЦА 10. Оперативный план

Показатели	2001 год		2002 год		2003 год
	план	факт	план	факт	план
Рыночный  потенциал фирмы, тонн: Бензин А-76 Керосин Дизтопливо Битум дорожный Битум строительный	20010 25000 75000 25000 2500	14038 16336 57869 15761 1709	20010 25000 75000 25000 2500	11134 21490 66721 20494 963	20010 25000 75000 25000 2500
Оптовая цена за тонну, руб.: Бензин А-76 Керосин Дизтопливо Битум дорожный Битум строительный	3500 3000 2900 2100 2100	3330 3050 3000 2081 2081	4230 3252 3350 2765 2765	4135 3175 3300 3000 3000	5495 3970 3485 3300 3300
Объем продаж, тонн: Бензин А-76 Керосин Дизтопливо Битум дорожный Битум строительный	15000 16000 60000 16000 1800	13390 16200 58200 16000 1700	17038 19800 62719 18961 1580	10500 21500 66900 18500 900	14782 23040 71940 22786 1363
Доля  фирмы в отраслевом рынке по данному товару, %: Бензин А-76 Керосин Дизтопливо Битум дорожный Битум строительный	72 74 70 91 100	68 76 68 90 100	77 83 68 87 100	52 89 72 93 100	60 93 75 95 100
Объем производства, тонн: Бензин А-76 Керосин Дизтопливо Битум дорожный Битум строительный	15000 16000 60000 16000 1800	14038 16336 57869 15761 1709	16390 20010 63050 19200 1480	11134 21490 66721 20494 963	13500 23250 72450 22325 1200
Запасы  данного товара на складах фирмы на конец отчетного периода: Бензин А-76 Керосин Дизтопливо Битум дорожный Битум строительный	1000 1000 1000 1000 200	1648 800 669 761 300	1000 1000 1000 1000 200	2282 790 490 1461 363	1000 1000 1000 1000 200

 

      Финансовый  план составляется на основе плана (отчета) о доходах и расходах хозяйствующего субъекта. 

      ТАБЛИЦА 11. Отчет о доходах  и расходах

Показатели	2002 год,  млн. руб.		2003 год,  млн. руб. план
	План	Факт
Выручка от реализации	403,365	390,651	427,049
Себестоимость продукции	381,801	364,194	379,948
Прибыль от реализации	21,564	26,194	47,101
Налоги  и отчисления	14,844	17,865	31,753
Чистая  прибыль	6,72	8,329	15,348

 

      Составление финансового плана начинается с  расчета плановой суммы амортизационных отчислений и отчислений в ремонтный фонд, прибыли, необходимого прироста оборотных средств и т.д.

      Стоимость основных фондов предприятия составляет на начало 2003 года 120 345 тыс. руб.

      В планируемом году предприятие не намерено приобретать основные фонды.

      Все ОФ  относятся к I категории (здания, сооружения и их структурные компоненты).

      Годовые нормы амортизации составляют для  данной категории 5%:

                              120 345 * 0,05  = 6017 тыс.  руб.

      Плановая  сумма отчислений в ремонтный  фонд рассчитывается по установленному в данном хозяйствующем субъекте нормативу отчислений 2,0% среднегодовой стоимости основных фондов:

                              120 345 * 0,02 = 2407 тыс.  руб.

      Планирование  прибыли начинается с расчета  плановой суммы себестоимости на год. Плановые суммы себестоимости  представлены в таблице 9.

     Согласно  плану на 2003 год, выручка от реализации продукции должна составить 427 049 тыс. руб.