Влияние государственной политики на менеджмент банковских организаций

Третий тип неправильного управления именуется "безнадежным руководством". Для него характерно проведение чисто внешних преобразований, связанных с осуществлением нескольких выгодных сделок. Эти сделки могут касаться спекулятивных операций с ценными бумагами, привлечения депозитов по повышенным процентным ставкам для предоставления крайне рискованных ссуд.

Наконец, четвертый тип неправильного управления – мошенничество. Мошенничеством считается тот случай, когда банк организован предпринимателями, имеющими определенные личные интересы. К мошенничеству прибегают зачастую и тогда, когда руководство банка предвидит приближающийся крах. При этом осуществляется предоставление кредитов клиентам, в которых банкиры заинтересованы.

В российской банковской сфере  хорошо осознают, сколь велико значение менеджмента для обеспечения  надежности банков. В этой связи  в указаниях Банка России по проведению внешними аудиторами проверок коммерческих банков предусмотрен комплекс вопросов, позволяющих дать оценку системе управления банком. Они включают: рассмотрение адекватности структуры управления банком видам и объемам выполняемых им операций; анализ и оценку кредитной политики и качества управления кредитными рисками; оценку состояния внутреннего учета и отчетности по видам профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг; анализ системы управления рисками при осуществлении кредитной организацией операций на рынке ценных бумаг; оценку полноты сформированных банком резервов; эффективность системы внутрибанковского контроля, в т.ч. за деятельностью филиалов.[16, с. 20]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. ВЛИЯНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОЛИТИКИ

           НА МЕНЕДЖМЕНТ БАНКОВСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 

Современный мир переживает сложный период радикальных трансформаций, неоднозначных по своим последствиям, затрагивающих основы экономических  систем различного уровня, проявляющихся  в снижении их системной устойчивости и сопровождающихся кризисными явлениями. Ярким примером этому служат участившиеся на рубеже XX–XXI вв. кризисы:

– трансформационный кризис, охвативший в 1990'х гг. постсоциалистические страны и приобретший в ряде из них разрушительные масштабы, откинув  эти страны в развитии на десятилетие  назад;

– финансовый кризис в Юго-Восточной  Азии, начавшийся в 1997 г., затронувший  впоследствии другие страны и обернувшийся в 1998 г. дефолтом для российского  финансового рынка;

– мировой финансово-экономический  кризис, который возник локально на рынке недвижимости США в 2007 г. И  который уже в 2008'м охватил  практически всю мировую экономическую  систему, перекинувшись из финансового  сектора в реальный сектор экономики. Обострение противоречий, хаотичность  экономической динамики и нарастание волны глобальных кризисов на рубеже тысячелетий обусловлены закатом  индустриального экономического строя  в наиболее развитых странах, исчерпанием  имеющегося потенциала роста, неспособностью найти адекватные ответы на изменения  мирового рынка.[4, с. 40]

В русле глобальных тенденций  происходят изменения в национальных экономических системах, отличающихся собственными траекториями развития. Так, масштабные трансформации охватили экономики многих стран, в том  числе и Россию.

В результате их трансформации  произошло резкое изменение траектории развития экономических отношений, сопровождающееся огромными социальными  издержками, обусловленными недостаточностью внимания к состоянию экономических отношений и особенностям их предшествующего развития, деформациями института частной собственности, неоправданным отчуждением объектов собственности от основной массы населения при чрезмерном обогащении его немногочисленного слоя, несоответствием формируемых институтов реально складывающимся экономическим отношениям.[4, с. 41]

Сегодня становится все более  очевидным, что для выбора путей  дальнейшего развития российской экономики  и банковской системы, в частности, требуется анализ собственной практики системных экономических трансформаций, детальное изучение направлений  развития мирового хозяйства и банковской системы, обобщение опыта адаптации  индустриально развитых стран к  реалиям современного мирового рынка.

Давая оценку функционирования современной банковской системы  в России, отметим, что эффективное  функционирование банковского сектора  является следствием соответствия ее внутренней структуры (реализации внутренних экономических отношений) трансформирующимся экономически отношениям.

По своему размеру и  уровню развития банковская система  в России не входит в первую десятку  мира. Кризис 2008–2009 гг. усугубил эту  ситуацию. Абсолютные и относительные  финансовые результаты деятельности банковского  сектора по итогам 2009 г. свидетельствуют  о том, что в соответствии со снижением  рентабельности банковских активов  угроза кризиса в российском банковском секторе сохраняется. Рентабельность активов банковского сектора  на 1 января 2010 г. составила 0,7% (на 1 января 2009 г. – 1,8%).[21, с. 61]

Данный показатель находится  на уровне ниже 1% с середины 2009 г., и  в основном это объясняется существенным сокращением финансового результата сектора по сравнению с показателем  предыдущего года, в то время как  среднее значение банковских активов  увеличилось по сравнению с 2008 г.

Рентабельность совокупного  банковского капитала снизилась  до 4,9% на 1 января 2010 г. (13,3% на 1 января 2009 г.). Помимо низкого финансового результата это обусловлено существенным ростом капитала банковского сектора, начавшимся с октября 2008 г. в результате мер государственной поддержки. Сложившаяся низкая рентабельность активов и капитала банков в дальнейшем может привести к недостаточному притоку инвестиций в банковский сектор. (рисунок 3)

Рисунок 3. Рентабельность активов и капитала банковского сектора [21]

 

Сальдированный финансовый результат банковского сектора  за 2009 г. составил 205,1 млрд рублей, что  вдвое меньше, чем за 2008 г. (рисунок 4). Число убыточных кредитных организаций и объем их убытков по сравнению с 2008 г. выросли в 2,1 раза. Прибыльными в 2009 г. были 938 кредитных организаций, что в процентном отношении к числу действующих на 6,1 процентного пункта меньше, чем в 2008 г. (рисунок 5). Объем полученной ими прибыли сократился на 36,3% по сравнению с 2008 годом. В структуре источников пополнения ресурсной базы российских банков в 2009 г. существенно повысилась роль средств, привлеченных от нефинансовых организаций и физических лиц. Вместе с тем данные источники формирования ресурсной базы по-прежнему характеризуются высокой степенью валютных, процентных рисков и рисков ликвидности.[21]

Рисунок 4. Финансовый результат деятельности кредитных организаций (на конец года, млрд.руб.) [21]

 

Рисунок 5. Число прибыльных и убыточных организаций (на конец периода) [21]

 

Кроме того, в российской банковской системе коэффициент  соотношения кредитов и депозитов  в частном секторе на 1 января 2010 г. составил 1,2, снизившись с 1,5 на 1 октября 2008 г. Данный показатель используется в мировой практике для оценки уровня уязвимости банковского сектора  под влиянием шока прекращения внешнего фондирования (по критериям Международного валютного фонда максимальное пороговое  значение этого показателя равно 1). При этом необходимо подчеркнуть, что  превышение порогового значения сигнализирует, что национальные банки в большей степени ориентированы на внешние финансовые рынки и более уязвимы перед любым шоком, влияющим на рыночную ликвидность.[21, с. 74]

Активы банковской системы  РФ за январь 2010 г. сократились на 0,8% и на 1 февраля с.г. составили 29 трлн 196,2 млрд рублей. Кредиты, депозиты и  прочие размещенные средства за январь 2010 г. увеличились на 1,1% и составили 20 трлн 71 млрд рублей. (рисунок 6)

Рисунок 6. Объем активов в банковской системе России [23]

 

Объем кредитов нефинансовым организациям за январь 2010 г. уменьшился на 0,3% и составил 12 трлн 504,5 млрд рублей. Просроченная задолженность по этим кредитам составила 760,4 млрд рублей (6%).(рисунок 7)

Рисунок 7. Просроченная задолжность некредитных организаций [23]

 

Кредиты физическим лицам сократились на 0,8% – до 3 трлн 545,5 млрд рублей. Просроченная задолженность по этим кредитам составила 250 млрд рублей (7%). (рисунок 8)

Рисунок 8. Просроченная задолжность физических лиц [21]

 

Таким образом, банковская система  России сейчас переживает не лучшие времена: с одной стороны, сказываются  последствия мирового финансового  кризиса, с другой – ужесточаются требования к самим банкам со стороны  ЦБ РФ. Данные обстоятельства свидетельствуют  о том, что экономические отношения  банковского сектора реализуются  недостаточно эффективно.

В данных условиях весьма остро  встает вопрос о влиянии процессов, происходящих в экономике, на банковскую систему.

В отличие от развитых рыночных систем в современной российской трансформационной экономике адекватность банковской системы определяется в  первую очередь ее способностью выполнять  трансформационную функцию, что  связано с недостаточной степенью развития основных каналов перелива капитала, низкой степенью монетизации  экономики, развития рыночных отношений  и механизмов.[8, с. 11]

Давая определение трансформационной  экономике, отметим, что это экономика  перехода от одного состояния рынка  к другому. Соответственно переходное состояние банковской системы может  быть обусловлено разными стадиями развития рынка ссудных капиталов, трансформацией его институтов, форм движения и посреднических продуктов.

Уровень трансформации современной  банковской системы РФ неадекватен этапу стабилизации хозяйствующей системы, что выражается в следующем:

- во-первых, в снижении эффективности функционирования банков (отрицательная динамика кредитования корпоративного сектора; общее снижение показателей деятельности коммерческих банков; ухудшение качества розничного кредитного портфеля; перевод ликвидных активов из Банка России в иностранные банки; пребывание в стагнации кредитов нефинансовому сектору экономики);

 - во-вторых, в нарушении устоявшихся экономических связей внутри банковской системы (ужесточение требований ЦБ РФ; усилением дифференциации банков по целому комплексу признаков);

- в-третьих, в появлении банков с особым статусом.

Определяя характер трансформации  экономических отношений банковской сферы, необходимо уточнить особенности  функционирования национальной банковской системы как таковой. Банковская система, с одной стороны, представляет собой совокупность различных национальных банков и кредитных учреждений, действующих в контексте функционирования общего денежно-кредитного механизма. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции, банки выполняют общественно необходимые функции.

С другой стороны, банковская сфера является системой экономических  отношений, которые реализуются  как внутри системы (Центральный  банк – коммерческие банки; Центральный  банк – небанковские кредитные учреждения; взаимодействие кредитных учреждений банковского и небанковского типа между собой), так и за ее пределами (институциональное обеспечение воспроизводственного процесса).[22]

Таким образом, банковская сфера  выступает одновременно субъектом  и объектом этих отношений. Банковская сфера, являясь системообразующим  элементом хозяйственной системы, выступает объектом трансформации, речь в данном случае идет об изменении  характера реализации «внешних»  экономических отношений между  банковской сферой и экономическими субъектами. Такие изменения в  большинстве случаев носят объективный  характер и отвечают интересам хозяйственной  системы.

Однако банковский сектор является и самостоятельной системой, которая выступает субъектом  трансформации экономических отношений. В данном случае речь идет об изменении  характера реализации «внутренних» экономических отношений, т.е. отношений  между элементами банковской системы. Направление и характер реализации «внутренних» экономических отношений отвечает интересам самой банковской сферы, но может противоречить общим тенденциям развития хозяйственной системы.

Основной целью государственной  политики в банковской сфере являются: предотвращение избыточной концентрации экономической власти и поддержка  конкуренции на банковских рынках, а также поддержка достаточной  концентрации с целью усиления конкурентоспособности  коммерческих банков на международных  рынках банковских услуг; смягчение  последствий возможных сдвигов  банковской системы в случае банкротства  большого банка; обеспечение деятельности банковской системы в денежно-кредитной  политике; выполнение законов и установленных  правил, что требует высокого уровня ведения банковского дела; удовлетворение потребностей общества и клиентов в  получении удобных банковских услуг; стимулирование и содействие высокому уровню эффективности и прибыльности операций из размещения кредита в  любые сферы экономики; содействие эффективному распределению прибыли  между акционерами, кредиторами, клиентами  и т.п.[5, с. 55]