Разработка и управление проектом предоставления банком новой услуги по кредитованию, на примере филиала АКБ "Московский банк реконструк

Введение

ГЛАВА 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВНЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ

1.1Экономическая  сущность, функции и формы кредита

1.2 Характеристика  кредитов и его роль в экономике

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ  В    МОСКОВСКОМ БАНКЕ РЕКОНСТРУКЦИИ РАЗВИТИЯ

2.1 Краткая характеристика организации и  её социально-экономическая деятельность

2.2. Функциональная  деятельность структурных подразделений  Московского Банка Реконструкции Развития

2.3 Оценка портфеля  кредитования Московского Банка Реконструкции Развития

3. РАЗРАБОТКА НОВОЙ БАНКОВСКОЙ УСЛУГИ

3.1. Разработка  проекта  ОАО АКБ «МБРР»   новой банковской услуги

3.2. Анализ развития  деятельности коммерческого банка  (на примере ОАО АКБ «МБРР»   по итогам ежеквартального отчёта  на 2011г.)

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУЫ  
 

Введение

      Для экономики современной  России большое значение имеет механизм банковского кредитования, которое позволяет организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования. Следует отметить, что механизм банковского кредитования в современной экономике России не реализовало их еще в полной мере. Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций. Банки опасаются невозврата кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в достаточной мере гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но и использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента.  В настоящее время рынок российского банковского кредитования развивается ускоренными темпами.  По своему экономическому содержанию разработка новых услуг по кредитованию является частью банковского дела, расширяя его действие на физических и юридических лиц. Форма кредита в отличие от его производительной формы используется на цели потребления данного товара, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика. Кредит представляет собой предоставление коммерческими банками или финансово-банковскими учреждениями с правом кредитной деятельности кредитов физическим лицам для удовлетворения их потребностей. Характер кредита определяется целью (объектом кредитования) предоставления кредита. 

       Основным результатом от внедрения различных форм и видов кредитования становится повышение уровня жизни населения страны, ускорение товарооборота и создание условий для развития производства, и, как следствие этого, - снижение социальной напряженности в обществе в результате доступности более высокого качества жизни для широких слоев населения. Таким образом, необходимость кредита вызвана не только удовлетворением нужд общества и экономики, но и интересами производителей с целью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства при реализации товаров. В настоящее время национальным кредитным организациям целесообразно активно использовать накопленный зарубежный и отечественный опыт в сфере операций кредитования физических и юридических лиц. Коммерческим банкам необходимо выработать единые принципы, применять оптимальные методы и сформировать инструментарий рационального участия в данной сфере банковского бизнеса. Все это свидетельствует об исключительной важности построения четкого и адекватного комплексного механизма потребительского кредитования, как для самих коммерческих банков, так и для национальной экономики в целом. Актуальность исследования обуславливается возрастающей значимостью кредитования для расширения возможностей населения и развития национальной экономики в целом, для коммерческих банков, получающих финансовые результаты от осуществления данного вида деятельности, для совершенствования новых подходов к финансово-кредитному регулированию этой деятельности. Целью выпускной квалификационной работы является теоретическое обоснование и разработка предложений по совершенствованию организации кредитования в отделении Филиале АКБ «Московский банк Реконструкции и Развития» в г. Ростове-на-Дону.

  Достижение  поставленной цели требует решения  следующих задач:

  1) Рассмотреть теоретические аспекты  организации кредитования;

  2) Проанализировать современную практику  кредитования в условиях жесткой  конкуренции банков и выявить основные проблемы кредитования;

  3) Сформировать проект предоставления банком новой услуги по кредитованию в России;

  4) Проанализировать экономическую  деятельность банка в сфере  кредитования;

  5) Предложить мероприятия по совершенствованию  организации кредитования населения и определить их экономическую эффективность.

  Объектом  исследования является деятельность Московского Банка Реконструкции Развития.

  Предмет исследования - совокупность экономических  отношений, формирующихся между  банком и физическим лицом, выступающим в роли заемщика, в ходе кредитования расходов на потребление различных благ.

  Теоретической и методологической основой исследования выступили труды российских и  зарубежных ученых-экономистов по теории финансов и кредита. Значимый вклад  в теорию исследуемых проблем внесли А.И. Архипов, Г.Н. Белоглазова, О.Б. Веретенникова, В.П. Иваницкий, А.Ю. Казак, О.И Лаврушин, В.Е. Леонтьев, М.С. Марамыгин, М.В. Романовский, В.К. Сенчагов, В.В. Киселев, Е.П. Жарковская, М. Розенберг, Дж. Фридман и др. Научно-теоретические труды ведущих ученых экономистов раскрывают основные положения теоретических основ финансов, кредита и потребления; представляют экономическую природу и функциональное назначение процесса кредитования, содержат теоретико-методологическое обоснование потребительского кредитования, определяют роль кредитных операций в деятельности коммерческого банка.

  Методы  исследования, используемые в выпускной  квалификационной работе: обобщение, сравнение, описание, анализ, синтез, статистико-экономический метод.

  Структура работы состоит из введения, трёх глав, заключения и списка используемой литературы.

  В первой главе рассмотрены теоретические  основы организации кредитования, включая  определение необходимости кредита  в экономике, классификацию кредитов, правовое обеспечение кредитования в России.

  Во  второй главе работы анализируется  организация потребительского кредитования в отделении Филиале АКБ «Московский банк Реконструкции и Развития» в г. Ростове-на-Дону, России  приводится общая характеристика банка, указываются банковские продукты и услуги, которыми банк привлекает своих клиентов, дается анализ работы банка в период с 2009 по 2010 гг., производится оценка портфеля потребительского кредитования банка.

  ГЛАВА 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВНЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ

1. Экономическая сущность, функции и формы кредита

     Кредит (лат. «credit») в переводе с латинского означает «верю, доверяю». Однако многие авторы утверждают, что термин «кредит» исходит от лат. «сreditum» - «долг», «ссуда». Под кредитом как экономической категорией понимаются экономические (денежные) отношения, связанные с размещением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности. Однако данное понятие не единственное, и многие российские ученые дают свое толкование понятия «кредит». Кредит является одним из самых распространенных экономических явлений в любом цивилизованном обществе. Кредит предоставляет собой опору современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития. Кредит используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры – это могут быть как государства, правительства, так и отдельные граждане. Известный российский ученый О.И. Лаврушин утверждает, что кредит – это «разновидность экономической сделки, договор между юридическими и (или) физическими лицами о займе (ссуде)». Следует заметить, что в данном определении не идет речи об основных принципах кредитования – возвратности, срочности и платности. Т.е. заемщик получает кредит на условиях доверия, что в общих чертах отражает первоначальную сущность кредита, но не учитывает современных условий хозяйствования.  М.В. Романовский и О.В. Врублевская расширяют в своих трудах понятие, данное выше: «кредит – предоставление денег или имущества другому юридическому либо физическому лицу в собственность на условиях срочности, возвратности и платности»¹. 

  Данное  понятие, по нашему мнению, наиболее полно  отражает сущность современного кредита. Кроме того, оно учитывает в  себе и нормы гражданского права, в котором кредит – это «денежные средства, выдаваемые заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее». Кредит возникает на второй стадии процесса воспроизводства – стадии распределения. Способом организации кредитных отношений является ссуда. Так как кредит – экономическая категория, то правильнее говорить не «выдать кредит, получить кредит», а «выдать ссуду, получить ссуду».  Участниками кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов. Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора. Временно свободные денежные средства, предназначенные для предоставления в ссуду, называются кредитными ресурсами. Совокупность денежных средств, передаваемых во временное пользование за плату в виде процента, называется ссудным капиталом. Специфика ссудного капитала проявляется в процессе его перемещения от кредитора к заемщику и обратно. Ссудный капитал, находящийся в собственности кредитора, представляет собой своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется ею способностью продуктивно использоваться заемщиком, обеспечивая ему прибыль, часть которой идет на погашение процента, взимаемого за пользование ссудой. Основными источниками ссудного капитала служат денежные средства, высвобождаемые в процессе производства, в том числе:

  –  амортизационные фонды предприятий;

  –  часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая в процессе реализации продукции и осуществления материальных затрат;

  –  денежные средства, образующиеся в результате разрыва между выручкой от реализации и выплатой заработной платы;

  –  прибыль, идущая на обновление и расширение производства;

  –  денежные доходы и сбережения населения;

  –  денежные накопления государства в виде доходов от владения государственной собственностью и предпринимательской деятельности государства.

  Кредит  выполняет определенные функции. С  точки зрения В.М. Никитина и И.Н. Юдиной функций у кредита три:

  –  распределительная (на возвратной основе);

  –  создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);

  –  осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контролирующая функция)².

    М.В. Романовский соглашается с данными функциями, но уменьшает их количество, выделяя «перераспределительную функцию и функцию создания кредитных орудий обращения». Автор считает, что сущность кредита выражается в данных функциях наиболее полно. В целом большинство авторов соглашаются с тем, что кредит выполняет множество функций. Ниже даны наиболее часто встречающиеся функции:

  1.  Перераспределительную функция. В условиях рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал (разные товарно-материальные ценности) из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль. Этот перераспределительный процесс затрагивает не только стоимость валового продукта и национального дохода, но также и национального богатства в отдельные периоды. Кредит выступает стихийным регулятором на макроэкономическом уровне, перераспределяя стоимость, временно высвобожденную между отраслями, территориями. В особых случаях перераспределительная функция может вызвать диспропорциональность структуры рынка. Именно это произошло в России, когда капитал с помощью кредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения, причем такой перелив принял угрожающие размеры. Государство должно осуществлять регулирование кредитных отношений с целью обеспечить привлечение кредитных ресурсов в производство.

  2.  Функция экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, кредит дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов отдельных предприятий. Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.