Разработка бизнес-плана предприятия

Предлагается увеличение объема производства конвектора «Универсал КСК-20» в 2005 году на 10 %, увеличение цены на сырье и ресурсы – 5 %.

Технологический процесс изготовления конвектора «Универсал КСК-20» состоит из следующих операций: резка металла, штамповка, резка и обработка труб, сборка нагревателя, испытание на гидростенде, покраска, набивка пробок, упаковка.

Для изготовления конвекторов необходимо следующие оборудование: листоправительные вальцы, разматыватели рулонов, ножницы дисковые, станок трубогиб, дорновочный станок, пресс (40,100), станок для обработки труб, резьбонарезной станок, гильотинные ножницы, дорновочный полуавтомат, сварочный полуавтомат, ленточный конвейер, пресс-кривошип, машина контактной сварки, гидростенд для испытаний, электропогрузчик.

Данное оборудование имеется в достаточном количестве для производства продукции в конвекторном цехе.

Из анализа финансово-экономических показателей видно, что в 2003 году производственные мощности ОАО «Завод Универсал» были загружены менее чем на 50%, а в частности, по конвекторному цеху – 13,3 %. Это подтверждает, что дополнительное оборудование не требуется.

Стоимость основных фондов приведена в таблице:

Стоимость сырья и вспомогательных материалов для производства конвекторов «Универсал КСК-20» на 2004-2005 гг. рассчитана исходя из планируемого объема производства с учетом нормы расхода на изготовление конвектора с номинальным тепловым потоком 1 кВт и увеличения цены на сырье в 2005 году на 5 %:

Стоимость транспортно-заготовительных расходов в сумме 480,8 руб. определена исходя из фактической суммы расходов по группам израсходованных материалов на производство продукции за 1 месяц в 2004 году (40,06 тыс. руб. х12 мес.).

Стоимость электроэнергии на технологические нужды в сумме 438,0 тыс. руб. рассчитана исходя из потребляемой электроэнергии в 2004 году в размере 1208759 кВт и тарифной ставки 362,38 руб. за 1000 кВт.

Затраты на заработную плату в сумме 615 тыс. руб. исчислены исходя из среднегодовой заработной платы по заводу в 2004 году 11,83 тыс. руб. и количества работников, необходимых для изготовления планируемого объема конвекторов – 52 чел.

Сумма амортизационных отчислений в размере 246,1 тыс. руб. исчислена исходя из средней ставки на полное восстановление основных фондов в размере 20 % балансовой их стоимости 12305,4 тыс. руб.

Прочие цеховые расходы – это услуги вспомогательных цехов – за освещение, отопление, питьевую воду, ремонт, затраты по обслуживанию основного производства (оплата труда производственного персонала, занятого обслуживанием производства, расходы на содержание производственных помещений и др.) в сумме 3910,3 тыс. руб. исчислена исходя из среднемесячной суммы затрат в сумме 325,9 тыс. руб. в 2003 году.

Налог на имущество в размере 246,1 тыс. руб. на 2004 год рассчитан исходя из среднегодовой стоимости имущества 12305,4 тыс. руб. и ставки налога в размере 2,0 % к их среднегодовой стоимости (12305,4 тыс. руб. х 2%: 100).

Целевой сбор на содержание правоохранительных органов в размере 1,6 тыс. руб. рассчитан на 2004 год исходя из ставки налога в размере 3% к размеру годового фонда заработной платы, исчисленного из минимальной заработной платы одного работника (52 чел. Х 83,49 руб. х 12 х 3 %), в 2005 году (52чел. Х 132 руб. х 12 мес. х 3 %) в размере 2,5 тыс. руб.

Целевой сбор на содержание жилфонда и соцкультбыта в размере 620,8 тыс. руб. исчислен исходя из ставки налога 1,5 % и объема выручки (41385 тыс. руб. х 1,5 %).

Налог на пользователей автодорог в размере 1241,6 тыс. руб. исчислен исходя из ставки налога 3 % и объема выручки (41385,0 тыс. руб. х 3 %).

Калькуляция себестоимости конвектора «Универсал КСК-20» представлена в таблице:

План маркетинга

План маркетинговых действий включает комплекс действий, включая товарную, ценовую, сбытовую и сервисную политику и стратегию.

Основным направлением деятельности ОАО «Завод Универсал» в сфере маркетинга является осуществление мер по сохранению и улучшению позиций на традиционных рынках продаж изделий санитарно-технического назначения в России и соседних республиках, в том числе:

      более тщательное и детальное изучение состояния рынков, налаживание непосредственных связей с покупателями сантехники;

      максимальный учет новых запросов и требований потребителей продукции к качеству и внешнему виду сантехники;

      применение более удобных и выгодных для покупателя форм приобретения сантехники;

      популяризация выпускаемой и вновь разрабатываемой продукции путем проведения выставок, выпуска каталога продукции завода, рекламы;

      стимулирование сбыта продукции за счет внедрения систем продажи сантехники под оплату продукцией (частично или полностью), а также использования гибких систем скидок, премий и т.п.

Основные направления стратегии роста в деятельности ОАО «Завод Универсал» по расширению рынков сбыта включают следующее:

      увеличение поставок изделий санитарно-технического назначения на основе интенсивной рекламной деятельности;

      постоянное совершенствование (улучшение качества и внешнего вида) выпускаемых изделий, создание и организация выпуска новых видов сантехники, соответствующих показателям лучших мировых образцов.

Каналы распределения и сбыта сантехники производства ОАО «Завод Универсал» действуют по трем схемам:

ОАО «Завод Универсал» – Торговый дом – Потребитель

ОАО «Завод Универсал»  Потребитель

ОАО «Завод Универсал» – Магазин – Потребитель

Система маркетинговых коммуникаций ОАО «Завод Универсал» включает в себя следующие элементы: рекламу, формирование общественного мнения, стимулирование сбыта.

Распространение рекламных материалов по выпускаемой продукции осуществляется через «Торговый дом Универсал». Систематически публикуются статьи в газетах и журналах, проводится реклама по радио и телевидению.

Для укрепления имиджа предприятием используются следующие элементы: выступления представителей завода в прессе, на радио и телевидении, издание рекламных материалов и специальной технической литературы.

В процессе реализации мероприятий по стимулированию сбыта стимулирующее воздействие оказывается на работников отделов сбыта, изготовителей продукции, продавцов, покупателей, а также торговых посредников. Эти стимулирующие воздействия призваны способствовать эффективному продвижению товара от производителя к покупателю.

Маркетинговая стратегия предприятия – проникновение с товаром на свободный сегмент рынка и завоевание части рынка за счет стратегии прочного внедрения на рынок.

Организационный план

Организационная структура административно-управленческого персонала:

Квалификационные требования к работникам предприятия: