Анализ предприятия ОАО РЖД

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Апреля 2012 в 16:46, курсовая работа

Краткое описание

Анализ хозяйственно-финансовой деятельности предприятия - это комплексное изучение его работы, позволяющее дать ей объективную оценку, выявить закономерности и тенденции развития, определить стоящие перед ним задачи, вскрыть резервы производства и недостатки в его работе, наметить пути улучшения всех сторон его деятельности. В достижении этих целей и проявляется роль и значение аналитической работы на предприятии.

Скачать целиком (76.11 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Содержимое работы - 1 файл

к курсе по мен.docx

— 78.61 Кб (Скачать файл)

Плановое и фактическое значения показателей для всего парка автомобилей определяется путем сложения соответствующих значений по двум маркам автомобилей в соответствии с заданием.

Общая грузоподъемность определяется по формуле

, (1)

где Аспi - списочное количество автомобилей i-той марки, ед.;

qi - грузоподъемность автомобилей i-той марки, т.

qобщ,пл=(50*3,2+148*8)= 160+1184=1344

qобщ,ф=(43*3,2+129*8)=137,6+1032=1169,6

Абсолютное отклонение показывает, как изменился показатель в течение отчетного периода, измеряется в натуральных единицах и определяется как разность между фактическим и плановым значениями показателя.

Процент выполнения плана определяется как процентное отношение фактического значения показателя к плановому.

Вывод: На основе полученных данных таблицы 1 можно провести сравнение показателей плановых значений производственной программы и фактических. Процент выполнения плана и абсолютное отклонение нам показывают, что плановые значения производственной программы невыполнены по основным показателям: общий объем перевозок выполнен на 84,615%, или на (- 292000) т., общий грузооборот выполнен 80,089%, или на (-7354750) ткм. общее количество ездок уменьшилось на (-50142), и план выполнен по количеству ездок на 86,818%. Общий пробег уменьшился на (-1524088) км, или выполнен на 86,459%.

План количества дней в эксплуатации выполнен на 81,022%, отклонение (-11669) дней. Наблюдается также уменьшение автомобилей в эксплуатации на 33 ед., или план эксплуатации автомобилей выполнен на 80,357%. В целом по парку общая фактическая грузоподъемность ниже плана на (-174,4)т. или выполнение на 87,024%.

1.2 Анализ выполнения плана перевозок по видам груза и по клиентуре

В данном разделе проводится анализ распределение перевозок по предприятиям-клиентам и по видам груза.

На основе исходных данных составляем таблицу 2 и 3.

Таблица 2. Анализ выполнения плана перевозок по клиентуре и по видам груза


Наименование клиента	Вид груза	Объем перевозок, тыс.т.	Выполннение плана, %
		План	Факт
1 марка; Автомобиль-самосвал ГАЗ-САЗ 3502
1. 0ОО "Жилсервис"	Щебень	128480	123370	96,023
2. ЗАО "ПМК-24"	Песок	105120	94900	90,278
3. ЧП"Надежда"	Земля	110960	66430	59,868
4. МУП "Комунальщик"	Мусор	93440	66430	71,094
5. СНТ "Керамик"	Перегной	146000	123370	84,5
Итого по 1 марке:		584000	474500	81,25
2 марка: Бортовой автомобиль КАМАЗ 5320
1. ООО "Лесхоз"	Доски	289080	226300	78,283
2. ЧП"Лотник"	Пиво в бутылках	210240	214985	102,257
3. ООО"Молкомбинат"	Масло в ящиках	341640	147095	43,056
4. ООО "Русь"	Мука в мешках	144540	248930	172,222
5. ООО "Продторг"	Макаронные изделия	328500	294190	89,556
Итого по 2 марке:		1314000	1131500	86,111
Всего по парку		1898000	1606000	84,615

Промежуточное значение необходимо для определения структурных сдвигов, определяется как произведение фактического значения объемов перевозок по видам груза (в процентах) на индекс объема перевозок, который рассчитывается следующим образом:

, (2)

где - фактическое значение общего объема перевозок, т.;

- плановое значение общего объема перевозок, т.

Структурные сдвиги определяются, как разность между промежуточным значением и плановым значением объем перевозок (в процентах

Таблица 3. Структура объемов перевозок и структурные сдвиги


Вид груза	Структура объемов перевозок, %	Промежуточное	Структурные
	План	Факт	значение	сдвиги
Щебень	6,769	7,682	6,499	-0,270
Песок	5,538	5,909	4,999	-0,539
Земля	5,846	4,136	3,499	-2,347
Мусор	4,923	4,136	3,499	-1,424
Перегной	7,692	7,682	6,499	-1,193
Доски	15,231	14,091	11,921	-3,310
Пиво в бутылках	11,077	13,386	11,325	0,248
Масло в ящиках	18	9,159	7,7486	-10,251
Мука в мешках	7,615	15,5	13,113	5,498
Макаронные изделия	17,308	18,318	15,497	-1,811
	100	100	84,6	-15,4

Вывод: В данном разделе произведен анализ перевозок по предприятиям-клиентам. Для этого в таблице 2 представлен анализ выполнения плана перевозок по клиентам и по видам груза. Процент выполнения плана по парку составил 84,615 %, что свидетельствует о том, что план по предприятию невыполнен, в том числе, план выполнен на 81,25% по 1 марке автомобилей, и план по 2 марке выполнен на 86,111%.

Из числа обслуживающих клиентов, наибольшее выполнение плана 1 марки автомобилей по перевозке щебня (ООО «Жилсервис») -96,023%, и 2 марки, по перевозке муки в мешках (ООО «Русь») -172,222%, наименьшее выполнение плана 1 марки, перевозки земли (ЧП «Надежда») -59,868%, и по 2 марки, перевозка масла (ЗАО «Молкомбиат») - 43,050%. Помимо этого в таблице 3 представлена структура перевозок по всему парку и рассчитан структурный сдвиг. Структурный сдвиг имеет отрицательное значение в основном по всем перевозимым грузам т.е фактически грузов было перевезено меньше, чем планировалось - план недовыполнен.

1.3 Анализ ТЭП работы парка подвижного состава

Для анализа технико-эксплуатационных показателей работы парка подвижного состава производим расчет средневзвешенные значения следующих ТЭП:

- время в наряде;

- техническая скорость;

- время погрузки-разгрузки;

- коэффициент использования грузоподъемности;

- длина груженой ездки;

- коэффициент выпуска;

- грузоподъемность.

Формулы расчета средневзвешенных показателей приведены в таблице 4.

Таблица 4. Расчет средневзвешенных технико-эксплуатационных показателей


Показатели	Формула расчета
1. Время в наряде, ч.
Исходные данные 1 марка 11 марка план факт план факт 1. Время в наряде , Тн 8,8 8,2 9,6 9,4 2. Автомобиле-дни в эксплуатации, Адэ 14965 12556 46457 37197 Расчет средневзвешенного показателя по парку: время в наряде Тн (план) = (8,814965+9,646457) / (14965+46457)=9,41 Тн(факт)=(8,212556+9,437197)/(12556+37197)=9,10
2. Техническая скорость, км/ч.
1 марка 11 марка Исходные данные План факт План факт 1. Общий пробег, Lобщ, руб. 2660777 2310171 8594545 7421063 2. Автомобиле-дни в эксплуатации, Адэ 14965 12556 46457 37197 3. Время погрузки-разгрузки, t пр 0,11 0,10 0,88 0,85 4. Суточное количество ездок, Z е 13 12 4 5 5. Время в наряде, Тн 8,8 8,2 9,6 9,4 Расчет средневзвешенного показателя по парку: техническая скорость АЧ дв (план) =((14965(8,8-0,1113)) +((46457(9,6-0,884))= 392750 V т ( план) = (2660777+8594545)/ 392750=28,66 км/час АЧ дв (факт) = ((46457(8,2-0,1012))+ ((37197(9,4-0,855))= 297035 V т (план) = (2310171+7421063)/297035=32,76 км/час
3. Время погрузки-разгрузки, ч.
Исходные данные 1 марка 11 марка План Факт План Факт 1. Время погрузки-разгрузки, t пр, час. 0,11 0,10 0,8 0,85 2. Общее количество ездок, Z е общ. 194545 157746 185828 172485 Расчет средневзвешенного показателя: время погрузки и разгрузки по парку tпр ( план) = (0,11194545+0,8185828)/ (194545+185828)=0,47 tпр (факт) = (0,10157746+0,85172485) / (157746+172485)=0,49
4. Коэффициент использования грузоподъемности
1 марка 11 марка Исходные данные план Факт План Факт 1. Общий объем перевозок, Q общ,т. 584000 474500 1314000 1131500 2.Грузоподъемность, q , 3,2 3,2 8 8 3.Общее количество ездок, Z еобщ 194545 157746 185828 172485 Расчет средневзвешенного показателя ; коэффициент использования грузоподъемности по парку У (план ) = (584000+1314000)/ (3,2194545+8185828) =0,90 У (факт ) = (474500+1131500) / (3,2157746+8172485)=0,82
5. Длина груженой ездки, км.
1 марка 11 марка Исходные данные План Факт План факт 1. Общий грузооборот, Р общ., руб. 4088000 3558750 32850000 26024500 2. Общий объем перевозок, Q общ., т. 584000 474500 1314000 1731500 Расчет средневзвешенного показателя: длина груженной ездки по парку: I re (план ) = (4088000+32850000) / (584000+1314000) =19,5км I re (факт) = (3558750+26024500) / (474500+1731500) = 18,4 км
6. Коэффициент выпуска	ав= Где, АДх= Асп*365
1 марка 11 марка Исходные данные план факт План факт 1. Списочное количество автомобилей, Асп. 50 43 148 129 2. Коэффициент выпуска, ав 0,82 0,8 0,86 0,79 Расчет средневзвешенного показателя: коэффициент выпуска по парку ав (план ) = ((503650,82)+(1483650,86)) / (50+148)365= 0,850 ав (факт ) = ((433650,8)+(1293650,79) / (43+129)365 = 0,793
7. Грузоподъемность, т.
1 марка 11 марка Исходные данные план факт План факт 1. Списочное количество автомобилей, Асп. 50 43 148 129 Грузоподъемность 3,2 3,2 8 8 Расчет средневзвешенного показателя: грузоподъемность по парку q (план ) = (503,2+1488) / (50+148)=6,79 q (факт) =(433,2+1298) / (43+129=6,8

Полученные данные сведены в таблицу 5, отражающую изменение средневзвешенных показателей за отчетный период по парку .

Таблица 5. Средневзвешенные значения ТЭП


	Условное	Средневзвешенное значение	Абсолют.
Показатель	Обознач.	Плановое	Фактическое	Отклон.
1	2	3	4	5
1. Время в наряде, ч.	Тн	9,41	9,1	-0,31
2. Техническая скорость, км/час.	Vт	28,66	32,76	+4,1
3. Время погрузки-разгрузки ,ч.	t пр	0,47	0,49	+0,02
4. Коэффициент использования	г	0,9	0,82	-0,08
грузоподъемности
5. Длина груженой ездки, км.	I ге	19,5	18,4	-1,1
6. Коэффициент выпуска	бв	0,85	0,789	-0,061
7. Грузоподъемность,т.	q	6,79	6,8	+0,01

Информация о работе Анализ предприятия ОАО РЖД