Современное состояние и перспективы развития страхования от несчастных случаев и болезней в России

    Одним из аспектов нашего исследования является определение значимости страхования  от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Другими  словами необходимо выяснить, насколько  разрушительными являются их последствия для отечественной экономики. Директор НИИ проблем охраны труда Э.В.Петросянц еще в 2000 г. отмечал, что «потери от травматизма в России сравнимы в процентном отношении с аналогичными потерями в странах ЕС, где они достигают 3-4 % от ВВП, и их сумма сопоставима с ассигнованиями в госбюджетах страны последних лет на оборону. Резкое сокращение травматизма может дать российскому бюджету дополнительно несколько миллиардов рублей в год». [6]. Прогнозы ученых с 2006 до 2015 г. говорят о том, что потери трудоспособного населения в России могут составить более 10 млн. человек. Существенную роль в этом играют профессиональные риски [7. С. 64].

    Проведенное нами исследование показало, что страховые  взносы по обязательному социальному  страхованию от несчастных случаев на производстве составляют внушительные суммы. Например, в 2007 г. их величина в бюджете ФСС составила 43 374 194,0 тыс. руб. Для сравнения отметим, что объем поступлений (ЕСН и страховых взносов) в систему ФСС РФ в 2007 г. (204 222 255,2 тыс.руб.) сопоставим с расходами федерального бюджета на образование (277 939 330,1 тыс. руб.) и здравоохранение (206373527,5 тыс.руб.), больше чем все ассигнования по строке «Транспорт» (184 877 444,8 тыс. руб.), на содержание органов безопасности (113 244 321,3 тыс. руб.) и органов внутренних дел (185 572 584,0 тыс.руб.) [закон 238 и 234]. Объем страховых взносов по страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в ФСС РФ в 2007 г. больше, чем расходы Федерального бюджета РФ по статьям «Культура» (35 757 689,2 тыс.руб.), «Жилищное хозяйство» (40 619 673,5 тыс.руб.), «Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона» (40 249 394,6 тыс. руб.) [8].

    При исследовании проблем развития страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний приведенные выше данные должны использоваться для расчета вероятности наступления страховых случаев. По крайней мере, этого требует теория страхования. Однако проведенный нами анализ показывает, что в настоящее время методики для расчета страховых тарифов никак эту вероятность не учитывают. Действующие страховые тарифы не имеют структурных элементов, несмотря на то, что сформированные по данному виду страхования резервы используются и на компенсацию временной нетрудоспособности, и на выплату единовременных и ежемесячных пособий, и на реабилитацию пострадавших в результате несчастных случаев, и на выплату пособий семьям, утратившим кормильца в результате смерти застрахованного, и на предупредительные мероприятия.

    Современный этап развития исследуемого вида страхования  имеет ярко выраженные черты адаптации  к системам социального страхования  от несчастных случаев в экономически развитых европейских странах. В  печати появляется немало статей, в которых проводится сравнительный анализ отечественной и западных систем социального страхования. Однако отечественные адаптационные процессы слабо ориентируются на то, что вся история социального страхования на западе связана со взаимным страхованием, которое и в других видах страхования (не социальных) до сих пор используется на страховых рынках. И если на западе эта традиция имеет надежную экономико-правовую базу, то в системе отечественного социального страхования ее пока нет. Достаточно сказать о том, что в нашей стране Федеральный закон «Об обществах взаимного страхования» принят только в 2007 г. Между тем, именно общества взаимного страхования, как специфическая форма организации страхового фонда, должны и могут налаживать качественный учет рисковых обстоятельств, которые затем используются в актуарных расчетах. Не случайно в развитых странах существуют сотни классов профессионального риска для определения страховых тарифов, в то время как в нашей стране только в 2006 г. система социального страхования вместо 22-х предложила 32 класса профессионального риска, на базе которых происходит тарификация в страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Особо отметим, что 32 класса профессионального риска распространяются на колоссальное число видов экономической деятельности (более 1600), что ставит под сомнение качество современной тарифной политики в социальном страховании.

    Совершенно  очевидно, что без обществ взаимного страхования невозможно создать в нашей стране качественной страховой статистики для корректной тарификации в данном виде страхования. Огосударствление социальной работы приводит и к тому, что со стороны страхователей и застрахованных лиц появляются иждивенческие настроения и иллюзии относительно ответственности за свои жизнь, здоровье и пенсионное обеспечение и в случае старости, и в случае профессионального увечья. В нашей стране продолжают действовать в качестве основных принципы перераспределения созданных финансовых ресурсов на основе социальной помощи и социального обеспечения. Решение этих проблем возможно с помощью приватизации социальной сферы. На западе такая возможность активно обсуждается в научной печати. В России она также имеет место. Исследуя вектор развития страхования от несчастных случаев необходимо выявить факторы, которые обеспечат необходимую скорость преобразований. Известно, что среди них принципиально важное место занимает программная стратегия. Наши исследования показывают, что в этой области работа пока не начиналась. Своеобразие и сложность современной ситуации в социальной сфере заключаются в том, что в целом и в своих отдельных частях она оказалась в неопределенном состоянии без четко выраженной целевой ориентации, что значительно тормозит процесс развития. Однако помимо этого действуют и другие немаловажные факторы, которые мы относим к категории экономической инерции. Их исследование позволяет, в том числе, понять, как должна строиться стратегия развития социального страхования в нашей стране и страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в частности.

 

    Заключение 

    Страхование от несчастных случаев является наиболее развитой отраслью личного страхования  и представляет собой защиту материальных интересов человека, связанных с  утратой трудоспособности или смертью вследствие несчастного случая.

    Страхование от несчастных случаев относится  к рисковым видам страхования  и действует на принципах страхования  ущерба.

    Существуют  различные формы страхования  от несчастного случая. Принято выделять обязательное и добровольное страхование. В свою очередь обязательное страхование наемных работников от несчастных случаев на производстве, страхование служащих, чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском для жизни и здоровья и страхование пассажиров. Виды добровольного страхования представляют более широкий выбор гарантий и их различных сочетаний, охватывая не только время профессиональной деятельности, но и весь жизненный цикл человека.

    Страхование от несчастных случаев предоставляет  четыре основные гарантии: выплату фиксированной страховой суммы на случай смерти; выплату расчетной страховой суммы при получении инвалидности; ежедневное пособие по временной нетрудоспособности, оплату расходов на лечение. Однако в российской практике преобладают две гарантии: гарантия выплаты полной страховой суммы договора в случае смерти и гарантия выплаты страхового обеспечения, исходя из коэффициента нетрудоспособности и страховой суммы договора.

    Страхование от несчастных случаев является самым  распространенным дополнением, используемым страховщиками в других отраслях личного страхования.

    Обязательное  социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний является видом социального  страхования и предусматривает:

1. обеспечение социальной защиты застрахованных и экономической заинтересованности субъектов страхования в снижении профессионального риска;
2. возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью застрахованного при исполнении им обязанностей по трудовому договору (контракту) и в иных установленных настоящим Федеральным законом случаях, путем предоставления застрахованному в полном объеме всех необходимых видов обеспечения по страхованию, в том числе оплату расходов на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию;
3. обеспечение предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний.

    Федеральный закон не ограничивает права застрахованных на возмещение вреда, осуществляемого  в соответствии с законодательством  Российской Федерации, в части, превышающей обеспечение по страхованию, осуществляемое в соответствии с настоящим Федеральным законом.

 

    Список  использованных источников

1. Федеральный закон от 16.07.99 №165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»
2. Закон Российской Федерации от 28.06.91 № 1499-1 (ред. от 23.12.2003) «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации»
3. Федеральный закон от 24.07.98 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»
4. Федеральный закон от 15.12.01 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»
5. Анисимов, А. Л. Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и возмещение вреда работодателем / А. Л. Анисимов // Трудовое право, 2004. - N 9. - С. 31-36
6. Бурдыгина, Е. А. Оптимизация системы обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний / Е. А. Бурдыгина // Вестник Оренбургского государственного университета. - 2007. - N 8. - С. 167-170
7. Галаева, Л. Несчастный случай на производстве: всегда ли он является страховым? / Людмила Галаева // Кадровик, 
   2010. - N 1. - С. 60-64
8. Дуденкова, М. Международные акты о страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний / Мария Дуденкова // Кадровик, 
   2006. - N 12. - С. 75-78
9. Измайлова, О. Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний // Закон, 
   2003. - N5. - С.60-66
10. Измайлова, О. После тяжелого несчастного случая / Ольга Измайлова, Елена Ясколко // Социальная защита, 2006. - N 8
11. Маркушина, И. Как оформить страховые выплаты ; Если произошло несчастье / Ирина Маркушина // Социальная защита, 2007. - N 4. - С. 8-11
12. Милахин, А. А. Система оценки ущерба при страховании от несчастных случаев / Александр Александрович Милахин, Владимир Александрович Милахин // Страховое дело, 2006. - N 11. - С. 28-40
13. Милехин, А.И. Правовое ргулирование страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний / А.И. Милехин // Трудовое право, 2003. - N11. - С.36-47
14. Нилова, Н.А. Обязательное страхование от несчастных случаев. Как рассчитывать и платить взносы? // Главбух, 2003. - N8. - С.38-43
15. Озов, А. Социальное страхование как инструмент повышения эффективности трудового потенциала и направления его совершенствования / Аслан Озов // Социальная политика и социальное партнерство, 2009. - N 12. - С. 38-42
16. О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2010 г. и на плановый период 2011 и 2012 гг.: федеральный закон от 28 ноября 2009 г., N 297-ФЗ // Охрана труда и социальное страхование, 2010. - N 2. - С. 89-90.
17. Полятков, С. Как потвердить "несчастный" тариф / Сергей Полятков // Кадровая служба и управление персоналом предприятия, 2009. - N 2. - С. 23-30
18. Пушин, В. Социальная защита пострадавших на производстве / В. Пушин // Библиотека инженера по охране труда, 
    2009. - N 5. - С. 3-23
19. Уразов, А. В. Актуальные вопросы обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний / А. В. Уразов // Государство и право, 
    2008. - N 11. - С. 45-53
20. Яшин, С. Н. Новые подходы к снижению профессиональных рисков в обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний / С. Н. Яшин, Н. И. Яшина, А. М. Авдеева // Страховое дело, 2007. - N 6. - С. 27-34
21. Яшин, С. Н. Финансовая модель структуры страхового тарифа для управления профессиональными рисками в социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний / С. Н. Яшин // Финансы и кредит, 2007. - N 20. - С. 62-68

 

 

     Приложение А

    (обязательное) 

    Система гарантий в страховании  от несчастных случаев

    

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Рис. А1 - Система гарантий в страховании  от несчастных случаев