Проблемы страхования рисков по долговым обязательствам

     95814*0,406/96171*54259,2=21 947,459 (р)

     Годичная  тарифная ставка на дожитие:

     К_рас=(96064*0,741+95945*0,549+95814*0,406)/96171=1,692

     Тн=21 947,459/1,692=12 971,311(р)

 

     Единовременная  тарифная ставка на случай смерти:

     (107*0,741+119*0,549+131*0,406)/96171*54259,2=111,600 (р)

     Годичная  тарифная ставка на случай смерти:

     111,600/1,692=65,957 (р)

 

     Тарифная  нетто-ставка по смешанному страхованию:

     12 971,311+65,957+0,039=13 037,307 (р)

     Страховая премия.

     Находим Тн на 100 руб. страховой суммы:

     13 037,307*100/54259,2 =24,028 (р)

     Тбр=100*24,028/(100-2,86-2,14-2,64)=26 (р)

     Страховая премия:

     26*54259,2/100=14 107,392 (р)

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Таким образом, вышеприведенные подсчеты подтвердили,  что в смешанном  страховании договор тем дороже, чем короче срок страхования, т.к. в этом случае до окончания срока договора доживет большее количество людей, чем при более длинном сроке. В этом случае тарифная ставка выше, так как страховой фонд страховщика будет иметь меньшее увеличение за счет процентов годового дохода, чем в течение более длительного срока.

       Стоимость договора также определяется  возрастом страхователя -  более  молодой  страхователь заключает  более дорогой договор, так  как вероятность дожития высока, а смертности низка. 

 

      Заключение

     Данная  курсовая работа рассматривает теоретические и практические вопросы и проблемы страхования  рисков по долговым обязательствам, касающиеся преимущественно Российской Федерации.

     В первой главе рассматриваются теоретические  положения по страхованию рисков по долговым обязательствам. В общем виде риски эмитента долговых обязательств могут быть определены как возможные финансовые потери бюджета субъекта РФ в результате наступления определенных событий или совершения определенных действий, которые не могут быть заранее однозначно спрогнозированы администрацией. При этом риску подвержены все прямые и условные обязательства, поэтому основной задачей финансового менеджмента уполномоченных структур является минимизация рисков.

     Во  второй главе произведен расчет показателей  и параметров страхования финансовых рисков предприятия в таблице.

     Заключение  договора страхования позволяет  не только провести обоснованную оценку кредитных рисков компании, но и  переложить сами риски на страховую  компанию. Также стоит отметить и  следующее важное преимущество страхования рисков по долговым обязательствам - возможность активно развивать рынки регионов. В настоящее время представители компаний, даже выезжая на место к региональным покупателям, не в состоянии оценить их платежеспособность и зачастую вынуждены отказывать им в коммерческом кредите. Региональные компании в свою очередь не могут позволить себе предоплату. Все это сдерживает наращивание объемов продаж и развитие предприятий. Однако данная проблема может быть решена с помощью страхования рисков по долговым обязательствам.

     Среди основных недостатков страхования  рисков по долговым обязательствам можно  отметить достаточно высокую стоимость  этой услуги по сравнению с аналогичными предложениями на зарубежных рынках. Страховая премия может составлять от 0,9 до 9% застрахованного объема продаж с рассрочкой платежа. Данное обстоятельство связано с тем, что российские страховые компании, определяя размер премии, учитывают в стоимости страхования страновой риск Российской Федерации.

     Комплекс  мер по взысканию дебиторской задолженности на предприятии является неотъемлемой частью всей кредитной политики организации. Многообразие различных экономических ситуаций привело к тому, что помимо традиционного отслеживания состояния дебиторской задолженности и непосредственного контакта с покупателями по поводу оплаты счетов за поставленную продукцию существует ряд вполне эффективных способов инкассации дебиторской задолженности, позволяющих вернуть денежные средства за поставленную продукцию: оформление задолженности векселем, взаимозачетные операции, факторинг и т.д.

     Третью  главу открывает рассмотрение страхования финансовых рисков и рисков по долговым обязательствам в Российской Федерации. В данной главе я попыталась выявить способы решения ряда наиболее важных проблем. Ранее указывалось, что российский рынок страхования финансовых рисков является слабым и несоответствующим потребностям трансформируемой страны. Это подтверждается невысокой его долей в российском ВВП. По своим объемам он уступает, например, банковскому сектору страны и всем остальным основным сегментам «деловой инфраструктуры».

     Мною предложены некоторые практические мероприятия, которые могут способствовать развитию страхования финансовых рисков в РФ:

   принятие  законов и других нормативных  актов в области страхования;

     контроль  уполномоченными государственными органами за соблюдением участниками  страхового рынка законов и других нормативных актов;

     регулирование финансовой устойчивости страховщиков и обеспечение выполнения ими  обязательств перед потребителями страховых услуг;

       контроль за уплатой субъектами  страхового рынка налогов и  сборов;

     наложение санкции на участников страхового рынка, не выполняющих установленные требования.

     сбор  информации и проведение независимого анализа данных о состоянии рынка страхования органами надзора;

     расширение  полномочий надзорного органа по аккредитации профессиональных участников страхового рынка, не подлежащих лицензированию, и установлению квалификационных требований к руководителям и сотрудникам  компаний - профессиональным участникам рынка;

     для развития региональных СК создание пулов  крупнейших и платежеспособных региональных страховых компаний и московских компаний, представленных в данном регионе своими филиалами.

     Как и во многих секторах рыночной инфраструктуры эта отрасль страхования характеризуется высокой концентрацией в руках немногих страховых компаний. Концентрация страхового бизнеса происходит и в территориальном разрезе. Гипертрофированное сосредоточение в Москве - наиболее характерная черта российского рынка страховых услуг.

     Вместе  с тем появились признаки постепенного разукрупнения территориального размещения страхового бизнеса. Наряду с филиалами  московских страховых компаний и  подконтрольными им фирмами в  ряде деловых центров России появились  местные страховые компании. Однако, несмотря на указанные процессы по объемам бизнеса стабильно лидирует Москва.

     В работе предлагаются разработанные  схемы-классификации страхования  финансовых рисков и личного страхования. Производится проектирование тарифных ставок и страховых премий в личном страховании, на основе которых проводится анализ и делается вывод о том, что в смешанном страховании договор тем дороже, чем короче срок страхования. В этом случае тарифная ставка выше, так как страховой фонд страховщика будет иметь меньшее увеличение за счет процентов годового дохода, чем в течение более длительного срока.  Стоимость договора также определяется возрастом страхователя -  более молодой  страхователь заключает более дорогой договор, так как вероятность дожития высока, а смертности низка.

 

      Список использованной литературы

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (в ред. Федерального закона от 09.04.2009 №56-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, №5, ст. 410.

2. Бюджетный кодекс Российской Федерации.

3. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".

4. Положение Банка России от 26.04.2004 N 254-П ЦБ РФ "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности".

5 Башарин Г., Коломин Е. Теория построения индивидуальных тарифов с использованием системы “бонус-малус”. // Страховое дело. – 2005. – № 10. – С. 31-38

6.Войко А. Особенности страхования дебиторской задолженности организаций // Финансовая газета, 2007, №№31 – 32.

7.  Годин А.М., Фрумина С.В. Страхование – М.: Дашков и Ко, 2008

8.  Гвозденко А.А. Страхование: учебник. М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. – 464 с.

9.   Крутик А.Б., Никитина Т.В. Организация страхового дела. – СПб.: Изд. дом “Бизнес-пресса”, 2009. – 304 с

10.Мамедов А.А. Финансовые правоотношения в сфере страхования // Финансовое право. 2004. №2. – С. 70 – 72.

11.Никулина Н.Н., Березина С.В. Страхование. Теория и практика – М.: Юнити-Дана, 2008

12.Российский статистический ежегодник 2006. – М.: Росстат, с. 645 - 647

13.Смирных А.Г. Обязательство страхования в системе гражданско-правовых обязательств. М., 2005.

14.Сокол П.В. Комментарий к закону Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (постатейный). М.: Юстицинформ, 2006.

15.Страхование: Принципы и практика./ Составитель Дэвид Бланд. – М.: Финансы и статистика, 2008.- с.37