Имущественное страхование

Введение

 

Страхование представляет собой  одну из древнейших категорий общественно-производственных отношений. Изначально смысл этого  понятия был связан со словами  «страх» и «риск». Немалый материальный ущерб производству и жизнедеятельности  человека приносят аварии и катастрофы, непредвиденные события.

Опыт показывает, что страхование  является мощным фактором воздействия  на экономику. Это особый прием борьбы в условиях случайного характера  наступления чрезвычайных событий  и неравномерности нанесения  ущерба.

В настоящее время в  России происходят глубокие экономические  перемены. Общество пришло к выводу, что пересмотр роли и места  механизмов в развитии экономики  является объективной необходимостью. В общественном сознании все активнее внедряется мысль об оценке страхования  как неотъемлемого элемента рыночной инфраструктуры.

В России формируется страховой  рынок, регулируемый государством. Однако для превращения его в более  современный необходимо еще много  работы, как в теоретическом, так и в практическом и законодательном аспектах.

На сегодняшний день все  большее внимание уделяется имущественному страхованию, поскольку сюда относят  любое страхование, не связанное  с личным страхованием и страхованием ответственности.

Имущественное страхование  охватывает имущество хозяйствующих  субъектов, общественных организаций, имущество граждан, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью, страхование  домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам и многое другое.

Экономическое назначение имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, возникшего вследствие страхового случая.

Поскольку в нынешнее время  большинство граждан Российской Федерации, как физические, так и  юридические лица прибегают к  особому механизму защиты от неблагоприятных  явлений, имущественному страхованию, рассмотрение теоретических аспектов и исследование практических, т.е. финансовых и экономических показателей оценки эффективности и рисков страхования, обуславливает актуальность данного исследования.

Таким образом, тему исследования определяем как «Имущественное страхование  в современных условиях экономики  России».

Объектом исследования является имущественное страхование в  России.

Предметом данного исследования - имущественное страхование на примере  автотранспортной компании «УралАвтоТранс».

Целью исследования является анализ имущественного страхования  на примере конкретного предприятия  на современном этапе, а также  привести мероприятия по усовершенствованию эффективности страхования имущества  в ООО «УралАвтоТранс».

В соответствии с целью  и предметом данного исследования выдвигается решение следующих  задач:

1. рассмотреть понятие  «имущественное страхование»;

. изучить особенности  имущественного страхования в  России и мировой опыт зарубежных  стран;

. дать общую характеристику  автотранспортной компании ООО «УралАвтоТРанс»;

. исследовать практические  аспекты обязательного и добровольного  имущественного страхования в  ООО «УралАвтоТранс»;

. предложить мероприятия  по повышению эффективности страхования  имущества в ООО «УралАвтоТранс».

В ходе данного исследования использовались теоретические методы научного исследования, т.е. теоретический  анализ научной литературы по проблематике исследования, анализ нормативно-правовых документов.

Теоретико-методологическая основа работы определяется характером предмета данного исследования, в  ходе которого мы использовали научную  литературу в области страхования, страхового законодательства и права, экономики страховых организаций, транспортного страхования

Цели и задачи исследования определили структуру дипломного исследования, которая состоит из введения, трех глав, заключения, библиографии и приложений.

Во введении обосновывается выбор темы исследования, ее актуальность, определяются объект, предмет, цели и  задачи исследования, приводятся методы исследования, описывается теоретико-методологическая основа.

В первой главе - «ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА» - рассмотрено понятие «имущественного  страхования», изучены виды и формы  имущественного страхования, предмет  и объект страхования, участники страховых отношений; представлены показатели оценки эффективности и рисков имущественного страхования; проанализирован опыт имущественного страхования в условиях современной экономики России и опыт зарубежных стран.

Во второй главе - «ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА В АВТОТРАНСПОРТНОЙ КОМПАНИИ ООО «УРАЛАВТОТРАНС» представлена общая характеристика исследуемого предмета - ООО «УралАвтоТранс»; изучены теоретические и практические аспекты организации обязательного и добровольного имущественного страхования в ООО «УралАвтоТранс».

В третьей главе - «ПУТИ  ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ СТРАХОВАНИЯ  ИМУЩЕСТВА В ООО «УРАЛАВТОТРАНС»  проведен анализ структуры имущественного страхования в ООО «УралАвтоТранс»; предложены мероприятия по усовершенствованию эффективности страхования имуществу в ООО «УралАвтоТранс».

В заключении сделаны выводы по проведенному исследованию, приведены  основные аспекты имущественного страхования  в ООО «УралАвтоТранс», приведены меры, которые были разработаны для усовершенствования экономической эффективности данного предприятия.

 

 

1. Теоретические и правовые  основы страхования имущества

 

1.1Понятие имущественного  страхования

 

Прежде чем обратиться к понятию имущественного страхования, необходимо определить, что понимают под термином «страхование».

Страхование как система  защиты имущественных интересов  граждан, организаций и государства  является необходимым элементом  современного общества. Оно обеспечивает непрерывность всех видов общественно  полезной деятельности, а также поддержание  уровня жизни, доходов людей при  наступлении страховых случаев.

Развитие экономических  реформ в современной России предполагает совершенствование одного из важнейших  элементов системы рыночных отношений, каким является страхование. Сегодня  во всех экономически развитых странах - это важнейший элемент культуры человека.

Посредством страхования  общество в процессе своей хозяйственной  деятельности реализует одну из главных  потребностей - безопасность. Страхование - неотъемлемая часть жизни современного общества. Это система финансовой защиты от рисков, последствий случайных, непредвиденных обстоятельств, несущих  в себе угрозу благосостоянию, а  иногда и существованию людей  и предприятий.

Прежде всего, необходимо отметить, что до настоящего времени  в теории страхования и нормативных  актах, регулирующих эту сферу деятельности, не выработано единого подхода к  классификации видам страхования.

В соответствии с российским законодательством страхование  осуществляется в добровольной и  обязательной формах.

Добровольное страхование  осуществляется на основе договора между  страхователем и страховщиком, общие  условия и порядок его проведения определены в правилах страхования, которые разрабатываются каждой страховой компанией в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и Федеральным законом  «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Обязательное страхование - это страхование, осуществляемое в  силу закона, его виды, условия и  порядок проведения регламентируются соответствующими федеральными законами.

Кроме того, страхование  охватывает различные объекты и  субъекты страховых отношений, формы  организации деятельности в силу определений правовых норм и сложившейся  практики.

Страховая деятельность разделяется  на отдельные направления, формирующиеся  по принципу однородности рисков или  по объектам страхования, которыми могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы, связанные:

-с дожитием граждан  до определенного возраста или  срока, со смертью, с наступлением  иных событий в жизни граждан  и с причинением вреда жизни,  здоровью граждан, оказанием им  медицинских услуг - т.е. личное  страхование;

-с владением, пользованием  и распоряжением имуществом и  обязанностью возместить причиненный  другим лицам вред и с осуществлением  предпринимательской деятельности - т.е. имущественное страхование.

На сегодняшний день специалисты  в сфере страховой деятельности по-разному трактуют понятие «имущественное страхование», однако следует заметить, что во всех случаях суть, т.е. цель имущественного страхования, заключается  в возмещении ущерба, возникшего вследствие страхового случая.

Согласно Гражданскому кодексу  Российской федерации под имущественным  страхованием подразумевается процесс  составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении  страхового события возместить страхователю или другому лицу, в чью пользу заключен договор, убытки, причиненные  застрахованному имуществу или  иным имущественным интересам страхователя.

Ряд специалистов в области  страхового дела, такие как Т.А. Яковлева, О.Ю. Шевченко, А.А. Гвозденко и другие, рассматривают имущественное страхование  как систему отношений между  страхователем и страховщиком по обеспечению страховой защиты имущественных  интересов страхователя, связанных  с владением, пользованием или распоряжением  имуществом, а также его иными  имущественными интересами.

Доктора экономических наук С.В. Ермасов и Н.Б. Ермасова дают более полное определение имущественного страхования. По их мнению, имущественное страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам страхователю в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного страховым случаем его имущественным интересам, связанным с владением, распоряжением и пользованием объектами имущества, а также с обязательствами, возникшими в результате причинения вреда страхователем жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Итак, рассмотрев понятие  «имущественное страхование», необходимо изучить основные принципы, на которых  базируется имущественное страхование:

1.Принцип страхового интереса  означает наличие юридически  обоснованной финансовой заинтересованности  страхователя в объекте страхования.

Согласно ГК РФ , договор страхования имущества может быть заключен в пользу лица, имеющего законный интерес в сохранении этого имущества. Если такого законного интереса нет, то договор страхования признается недействительным.

Договор имущественного страхования  в пользу выгодоприобретателя может  быть заключен без указания его имени  или наименования. При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя.

В договоре страхования гражданской  ответственности выгодоприобретатель  не указывается, т. к. по закону таковым  является потерпевшее лицо.

При страховании предпринимательского риска может быть застрахован  риск только самого предпринимателя  и только в его пользу.

. Принцип высшей добросовестности  означает наличие обязанностей  страхователя и страховщика быть  предельно честными друг с  другом при изложении фактов, имеющих материальное значение.

. Принцип возмещения ущерба  означает, что страхователь после  наступления страхового случая  должен быть поставлен в такое  же финансовое положение, в  котором он находился непосредственно  до наступления ущерба. Ущерб  возмещается в фактически доказанном  размере» и в пределах страховой  суммы, установленной в договоре. Если страховой случай не произошел  в период действия договора  имущественного страхования, то  страхователь не имеет права  на возврат страхового взноса. Страхование исключает возможность  обогащения страхователя.

. Принцип реальной оценки  страховой суммы по договору  заключается в том, что страховая  сумма по договору страхования  имущества не может превышать  действительной стоимости имущества  на момент заключения договора. Данный подход к определению  страховой суммы соответствует  назначению имущественного страхования,  при котором должны быть исключены  варианты незаконного обогащения  страхователя.

. Принцип исключение двойного  страхования состоит в том,  что если страхователь заключил  договоры страхования имущества  с несколькими страховыми компаниями  на сумму, превышающую в общей  сложности действительную стоимость  имущества, то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков, не может превышать фактической  стоимости ущерба.

6. Принцип непосредственной  причины говорит о том, что  страховая организация имеет  право возмещать ущерб только  от тех рисков, которые застрахованы  в договоре, и в размере прямого,  непосредственного ущерба. Косвенные  убытки, связанные со страховым  случаем, покрываются только при  условии их включения в страховое  покрытие.

. Принцип контрибуции  предусматривает право страховой  организации в случае неоднократного  страхования обратиться к другим  страховым компаниям, участвующим  в страховании того же объекта,  с предложением разделить между  собой расходы по возмещению  ущерба.