Имущественное страхование России в современных условиях

Федеральное агентство образования РФ

Татарский Государственный Гуманитарно-Педагогический Университет

Социально- экономический факультет

                                                                         Допустить к защите

                                                                          Число

                                                                          Зав. кафедры мировой и     

                                                                          национальной экономики                                                  

                                                                          Доктор экономических наук, 

                                                                          профессор

                                                                          Хасанов И. Ш.

Курсовая работа на тему:

                                 «Имущественное страхование

России в современных условиях »

                                                                          Выполнила:,

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Казань 2011

Введение.

              Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом социально-экономической системы общества. Страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций. Это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. [6.С37.]

              Актуальность обозначенной проблемы в настоящее время вытекает из ряда специфических свойств нашей страны в процессе происходящих в ней преобразований. Так, в нерыночной системе хозяйствования возмещение ущерба в основном осуществлялось государством, которое выделяло средства из бюджета на восстановление разрушенных предприятий, жилья, ликвидацию последствий стихийных бедствий и другие аналогичные цели. Система страхования играла вспомогательную роль. Для современной России ускоренное развитие страхования как механизма защиты имущественных интересов лиц становится особенно значимым. Так, в результате широкомасштабной приватизации значительная часть основных фондов перешла в собственность физических лиц и негосударственных структур. Это настоятельно потребовало создания системы финансовых гарантий, обеспечивающей возмещение ущерба в случае стихийных бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденных событий, которые могут негативно повлиять на формирующиеся производственные связи ,породить сбои в отраслях экономики. Позитивным моментом в формировании российского страхового рынка является создание сравнительно крупных страховых компаний, способных адаптироваться к динамично меняющейся конъюнктуре рынка и оказывать страховые услуги, отвечающие мировым стандартам, а также складывающаяся инфраструктура рынка. Тем не менее, сегодня, по-нашему мнению, ни одна российская страховая компания не может без ущерба для своей финансовой устойчивости принять на собственное удержание риск свыше 2 –3 миллионов долларов, а для большинства страховщиков и этот порог является недостижимым. В такой ситуации крупные компании предпочитают заводить дочерних страховщиков. Концентрация однотипных рисков у дочернего страховщика снижает и вероятность наступления страхового случая. Использование корпоративного страхования позволяет компаниям получить защиту от специфических рисков, для которых недоступно покрытие на традиционном страховом рынке. Нужно отметить, что корпоративные страховщики стали неотъемлемой частью профильного бизнеса для крупных и средних компаний в большинстве стран мира. [6.C43.]

              В настоящее время в Российской Федерации действуют несколько сотен нормативных актов, регулирующих страховую деятельность. Одни посвящены непосредственно страхованию, другие затрагивают страховую деятельность лишь частично. Кроме того, Россия несет обязательства по целому ряду межгосударственных соглашений, в той или иной степени связанных со страховой деятельностью непосредственно на территории РФ. Все выше сказанное свидетельствует о том, что страхование играет особую роль в жизни человека. Страхование придает уверенность в завтрашнем дне и стимулирует человека к совершению действий направленных на улучшение жизни общества. В связи с этим, является необходимым разобраться в тонкостях такого договора, как договор страхования. Но особо хотелось бы поговорить о договоре имущественного страхования, как разновидности страхования. Все виды договоров страхования имеют единую основу, и схожи между собой рядом основных положений. Но есть между ними и существенные различия, как в регулировании, так и в применении на практике.[8.C51.].Исходя из этого, целью данной работы является: через исследование сущности договора страхования в целом, придти к такой его разновидности, как имущественный договор страхования. Эта цель достигается путем решения поставленных в данной работе задач:

1.     Раскрыть понятие страхования, обозначить страховые термины и

участников страховых отношений;

2.     Рассмотреть понятие собственно договора страхования, порядок его

заключения, содержание данного договора;

3. Обратиться непосредственно к договору имущественного страхования, рассмотреть ряд проблем связанных с применением данного договора в сравнении его с другими договорами страхования;

Для достижения поставленной цели в работе поставлены следующие задачи:

              -определить основные принципы и особенности имущественного страхования;

              -дать классификацию имущественного страхования в России ;

              -проанализировать реальное положение имущественного страхования в России;

              -дать сравнительную характеристику страхования имущества в РФ;

        -определить методы установления тарифов в российской практике;

        -разработать схему классификации имущественного страхования и страхования автогражданской ответственности.                                               

Глава1.Теоретические основы организации страхования имущества юридических и физических лиц в России.

§1.1 История развития имущественного страхования в России.

Страхование было известно еще в римском праве, однако, классическое имущественное страхование, появляется в Европе в 13-14 вв. Основой для появления института имущественного страхования стал «страховой договор морской торговли», пользующийся популярностью лиц занимающихся морской перевозкой грузов.

В последующие десятилетия и столетия морское страхование распространяется по странам Европы (Италия, Испания, Англия и др.). Уже в 1300 году, в Бельгии, практикуются прямые оплаты морских рисков за страховую премию. В XIV веке были установлены страховые тарифы на регулярные плавания из Лондона на континент и обратно.
Англия как сильная морская империя, становится своеобразным законодателем в страховом деле. Так, в 1601 году при парламенте Англии была создана комиссия по разрешению спорных вопросов контрактов морского страхования. [12.C12].

Первая страховая акционерная компания появляется в 1602 году в Голландии, которая получила название «Голландско-остиндское товарищество». Еще один вид страхования появляется в Европе на рубеже 15-16 вв. Это так называемое «огневое страхование». Так одной из серьезных угроз в Европейских городах был именно пожар (как известно, бывало, что объектом пожара становились целые кварталы и даже города), широкую популярность приобретает страхование от пожара. В этой связи появляются общества взаимного страхования, так называемые огневые товарищества.
Российскую историю становления и развития имущественного страхования, на наш взгляд, можно разделить на 3 этапа: 1)дореволюционный (18 в),
2)социалистический(1917-1990гг.), 3)современный (с1990-92гг продолжается и в наше время). В России институт имущественного страхования зарождается в конце 17 – начале 18 вв. Так в 1786 г. Императрица Екатерина II в манифесте от 28 июня 1786 г. объявила о создании Государственного Заемного Банка. В составе Банка была создана Страховая экспедиция, которая принимала на страхование дома, состоящие в залоге в этом банке, при этом страховались только каменные дома в крупных городах. Деятельность Страховой экспедиции не получает широкого распространения и в 1822 году банк упраздняют. В это время в Правительстве продвигаются идеи создания частной компании по страхованию. И не безуспешно. 14 октября 1827 г. начало работу «Первое Российское страховое от огня общество».  [22.C19.]                                                                                                                    

Правительство предоставило обществу целый ряд серьезных льгот и привилегий, в частности, исключительное право на проведение страхования строений в определенных регионах страны на 20 лет и освобождение от уплаты всех налогов на это же время. Эти факторы и обуславливают эффективное развитие страхования. В начале 19 века фактически формируется страхование как вид коммерции. Появляются частные страховые компании – «Второе страховое общество от огня» (1835), Российское общество страхования капиталов и доходов «Жизнь» (1835 г.), общество «Саламандра», и т. д., которые преимущественно специализируются на страховании от огня. Вскоре появляются такие виды страхования как страхование имущества, страхование грузов[6,с.58].
С 1885г. разрешается деятельность в России иностранных страховых обществ. В числе первых были следующие общества: "Нью-Йорк" (США, 1885г.), "Урбен" (Франция, 1889 г.), "Эквитебл" (США, 1889 г.) Иностранные общества подчинялись общей системе государственного надзора. В 1894 г. был установлен государственный надзор за деятельностью страховых обществ, осуществлявшийся Министерством внутренних дел. Устанавливалась обязательная публичная отчетность всех страховых обществ.[22.C25.]
         В 1895г. было создано первое специализированное перестраховочное
общество-"Общество Русского перестрахования. В результате столь мощного всплеска страхового дела возникла сильная конкуренция. В 1874 г. съезд представителей акционерных страховых обществ установил общие тарифы для страховых премий. Тарифное соглашение вошло в силу в 1875 г. В ответ на это начали возникать общества взаимного страхования. В свою очередь, акционерные общества повели борьбу с новым конкурентом. Общества взаимного страхования начали объединяться и в 1909 г. был образован Российский Союз Обществ взаимного страхования от огня. К 1913 г. в Союз входили 124 общества. Развитие страховой системы в России было прервано Первой Мировой войной. Впоследствии, после Великой Октябрьской Социалистической революции, страховая система в России была уничтожена. Однако сама жизнь заставила новую власть возродить страхование. В 1918 г. был создан Всероссийский Кооперативный Страховой Союз.
В 1998 году Правительство определяет основные направления развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998 - 2000 годах. В этот период неоднократно вносятся изменения в Закон «Об организации страхового дела».[5.C75.]

Спустя четыре года принимается новая концепция -концепция развития страхования в Российской Федерации, в которой основными задачам по развитию страхового дела были названы:

-формирование законодательной базы рынка страховых услуг;
-развитие обязательного и добровольного видов страхования;                         -создание эффективного механизма государственного регулирования;
-стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни;
-поэтапная интеграция национальной системы страхования с международным страховым рынком. [14.C31.]

§1.2 Общая характеристика имущественного страхования физических и юридических лиц.

Основные группы имущества юридических и физических лиц, принимаемого обычно на страхование:

Наименование групп имущества юридических лиц: собственные основные фонды и оборотные средства (кроме наличных денег, ценных Приложение бумаг и нематериальных активов) или принадлежащие страхователю на праве хозяйственного ведения, оперативного управления; объекты    имущества, полученные в аренду, для переработки, перевозки, ремонта, на комиссию, хранение, для совместной деятельности; имущество,  полученное на время экспериментальных работ или исследований, для экспонирования на выставках, в музеях; сельскохозяйственные культуры, многолетние кустарниковые, плодово-ягодные, насаждения; сельскохозяйственные животные; строительно-монтажные работы.

Наименование групп имущества физических лиц: жилые дома, квартиры, дачи, гаражи,  склады и другие строения  собственные  или  арендованные ,используемые по договору найма; сельскохозяйственные культуры, многолетние кустарниковые и плодово-ягодные насаждения; домашнее имущество, включая предметы быта, домашнего обихода и личного пользования; сельскохозяйственные животные; по  специальным  договорам страхования отдельные страховщики (например, Росгосстрах) принимают на страхование: а) различные коллекции, картины, уникальные и антикварные предметы, если у страхователя имеется документ, подтверждающий их оценку компетентной организацией; б) изделия из драгоценных металлов, драгоценных, полудрагоценных и поделочных камней; в) строительные материалы, в том числе находящиеся на земельном (дачном) участке; г) мотоблоки, другая садово-огородная техника, инвентарь, запчасти. [22.C10.]

Как правило, не принимается на страхование следующее имущество юридических лиц:

   -документы и деловые книги;

  -наличные деньги и ценные бумаги;

  -нематериальные активы;

  -дамбы, плотины, мосты;

  -тротуары, асфальтовые и бетонные дороги, площадки;

 -ирригационные и мелиоративные сооружения;

 -имущество, находящееся в зоне, которой угрожает стихийное бедствие, о чем в установленном порядке объявлено населению, хозяйствующим субъектам, а также имущество в аварийных зданиях, строениях. [29.C113.]

Некоторые виды имущества физических лиц также не принимаются страховщиками на страхование. К ним относят в частности, документы и деловые книги, наличные деньги и ценные бумаги, рукописи, чертежи, фотографии, слайды, модели, макеты, комнатные растения, семена, саженцы, кошки, собаки, комнатные птицы, аквариумы, имущество в зоне, которой угрожает стихийное бедствие, а также находящееся в местах общего пользования (в сараях, погребах, подвалах, коридорах, на лестничных площадках, на чердаках и т.п.).[4.С36.]