Разработка АРМ сотрудника КБ по осуществлению кредитных операций

   При залоге товаров

• сертификация на закладываемый товар с указанием закупочной и розничной цены;
• складская справка о товарном остатке на складе с указанием материально-ответственных лиц;
• сертификаты качества на закладываемую продукцию;
• копии документов, подтверждающих факт приобретения продукции в собственность: копии договоров (контрактов) на основании которых  приобретен товар, копии платежных документов, накладных, актов приема-передачи;
• договор, подтверждающий право собственности или аренды на складские помещения залогодателя;
• договор с отсрочкой платежа заключенный с потенциальным покупателем, а также документы, подтверждающие платежеспособность потенциального покупателя.

   При залоге оборудования

• рыночная оценка закладываемого оборудования;
• копии документов, подтверждающих факт приобретения оборудования в собственность: копии договоров (контрактов) на основании которых  приобретено оборудование, копии платежных документов, накладных, актов приема-передачи;
• договор с отсрочкой платежа заключенный с потенциальным покупателем на закладываемое оборудование, а также документы, подтверждающие платежеспособность потенциального покупателя.

   При залоге недвижимости

• рыночная оценка объекта недвижимости;
• технический паспорт на объект недвижимости;
• документы, подтверждающие право собственности на недвижимость (свидетельство на право собственности);
• для объектов государственной (муниципальной) собственности – выписка из реестра залогов;
• справка БТИ или справка иного органа, ведущего регистрацию и техническую инвентаризацию объекта недвижимости, для целей нотариального оформления сделки по залогу имущества и установления факта, что объект не заложен и не находится под арестом, с указанием стоимости;
• документ, подтверждающий право землепользования (распоряжение главы администрации города о предоставлении земельного участка в аренду, договор аренды);
• документ, подтверждающий согласие уполномоченного органа (Земельный комитет) на передачу в залог право аренды земельного участка;
• справка из Земельного комитета, о нормативной стоимости земельного участка (для нотариального оформления договора залога);
• акт о нормативной оценке земельного участка (из Земельного комитета);
• если сделка не крупная, но присутствует залог недвижимости – приказ по Обществу Генерального директора;
• договор с отсрочкой платежа заключенный с потенциальным покупателем на закладываемое здание.

   При залоге акций, ценных бумаг

• выписка из реестра ценных бумаг с указанием количества акций, их категории, номинальной стоимости, номера государственной регистрации выпуска акций, а также подтверждение факта отсутствия залога;
• рыночная оценка закладываемого пакета акций;
• договор с отсрочкой платежа заключенный с потенциальным покупателем на закладываемые акции.

   При гарантии банка

• предгарантийное письмо;
• гарантийное письмо (в случае положительного решения Комитета о принятии гарантии в обеспечение).

   При обеспечении денежными  средствами депозита

• дополнительное соглашение к договору депозита с правом досрочного прекращения депозита и зачета сумм депозита в счет исполнения обязательств по кредитному договору.

   При обеспечении неснижаемым  остатком на счете

• дополнительное соглашение к договору банковского счета с правом безакцептного списания в пользу Банка средств со счета.

   При обеспечении транспортными  средствами

• тех. паспорт, с отметкой о собственности;
• договор страхования.

    Поручитель  предоставляет следующие документы:

    Юридические документы

1. Заявка – анкета клиента на кредит (форма Банка) (см. Приложение В);
2. Устав, либо учредительный договор и устав, либо только учредительный договор (в зависимости от вида юридического лица), заверенный в установленном порядке;
3. Копия свидетельства (решения) о  государственной регистрации, заверенная в установленном порядке;
4. Карточка образцов подписей и печати (форма 0401026), заверенная нотариально;
5. Документ, подтверждающий полномочия лица, который имеет право выступать от имени организации и подписывать кредитные договоры (документ о назначении лица на должность, либо доверенность).

Бухгалтерская отчетность

1. баланс (форма №1), заверенный налоговым органом по месту регистрации предприятия, отчет о финансовых результатах и их использовании (форма №2), справка к форме №2 и другие формы за последние три отчетные даты;
2. расшифровки структуры дебиторской и кредиторской задолженности в форме справок с указанием основных дебиторов и кредиторов, сроков погашения задолженностей;
3. информация о счетах, открытых в других банках;
4. справки из банков, где открыты счета Клиента, об отсутствии картотеки;
5. справки о полученных кредитах и займах, заверенные Банком (Банками) Поручителя, либо копии кредитных договоров (договоров займа) действующих на дату запроса о кредите;
6. справка о среднемесячных кредитовых оборотах по расчетным и текущим счетам Поручителя, заверенная Банком (Банками) Поручителя за период – с начала года (или последние 6 месяцев – по согласованию);
7. справки о выданных поручительствах, заверенные Банком (Банками) Поручителя, либо копии договоров;
8. справка из МНС РФ об отсутствии у Клиента задолженности по платежам в бюджет.

    Здесь сотрудник кредитного подразделения должен провести экономический анализ предоставленной документации, сделать выводы о рыночной возможности и привлекательности проведения кредитуемой операции. При проведении такой работы от сотрудника кредитного подразделения требуются навыки и умения экономиста, специалиста по маркетингу, знания макроэкономики, отраслевых и региональных тенденций развития народного хозяйства.

    На  основе проведенного анализа требуется  выбрать наиболее оптимальный метод  кредитования, вид ссудного счета, срок кредитования, провести переговоры о величине и виде ссудной ставки, о способе погашения ссуды.

    По  итогам анализа документов Кредитный  работник составляет Меморандум в который входят:

    Краткие сведения о заемщике

1. Полное название заемщика;
2. Юридическая форма и структура собственности (или главные учредители), принадлежность к какой-либо финансово-промышленной группе;
3. Структура группы, к которой принадлежит заемщик (возможно приводить в отдельном приложении к меморандуму);
4. Основные виды деятельности заемщика;
5. Краткая история компании;
6. Основные банки, обслуживающие заемщика, и поступления на счета этих банков;
7. Аудиторы компании;
8. Краткое резюме взаимоотношений Банка и заемщика;
9. Основание выноса данной кредитной заявки.

    Сведения  о хозяйственной  деятельности заемщика

1. Компания заемщик
1. показатели хозяйственной деятельности (включая объемы производства в натуральном и стоимостном выражении за последние один-два года и реализацию продукции в разбивке экспорт/внутренний рынок, продажи за деньги/взаимозачеты и бартер;
2. структура себестоимости (в динамике за последний год);
3. анализ структуры затрат (постоянных, переменных) и прибыльности;
4. структура активов;
5. состояние основных средств;
6. описание производственного цикла (не процесса производства);
7. характеристики складских запасов, их оборачиваемость, состав (сырье, готовая продукция), затраты на хранение;
8. объемы и направления капитальных вложений за последний год, источники их финансирования;
9. количество и качественный состав персонала (в динамике);
10. качественная характеристика руководства (опыт работы ключевых руководителей в отрасли и на данном предприятии).
2. Рынок
1. текущая ситуация, т.е. емкость, характеристики спроса, предложения, цены;
2. тенденции и прогнозы развития рынка;
3. если рынок регулируется – как и кем (квоты, лицензии, пошлины и т.д.);
4. характер конкуренции в целом по рынку, основные конкуренты заемщика, конкурентная позиция самого заемщика;
5. рыночная ниша заемщика и его географический охват рынка (возможно, уникальные свойства его продукции, услуг);
6. историческая динамика доли рынка, контролируемой заемщиком, и прогноз на перспективу.
3. Контрагенты
1. поставщики (общее число, взаимоотношения, характер и состояние взаиморасчетов, зависимость от одного или нескольких поставщиков);
2. покупатели (общее число, взаимоотношения, разбивка по типам и регионам продаж, состояние взаиморасчетов с указанием основных дебиторов и объема дебиторской задолженности, зависимость от одного или нескольких покупателей);
3. партнеры по перевозке и обеспечению сохранности грузов (перевозчики, страховщики, агенты, посредники и т.д.);
4. регулирующие органы.
4. Перспективные планы компании
1. расширение/сокращение производства;
2. вхождение в новые сегменты рынка;
3. модернизация основных средств;
4. увеличение уставного фонда, капитализация затрат;
5. сокращение/увеличение числа работающих;
6. прочее.

 

Сведения  о финансовом состоянии  заемщика

1. Анализ прибыльности;
2. Объем, структура капитала и показатели его достаточности;
3. Ликвидность и эффективность управления текущими активами;
4. Кредитоспособность (включая расшифровку текущей задолженности перед Банком с указанием сроков погашения и суммы, а также планы по новым займам, пролонгациям);
5. Основные показатели ПХД; (см. Приложение В)
6. Ситуация по налогам и прочим обязательным платежам (задолженность перед бюджетом);
7. Забалансовые обязательства (гарантии, поручительства и т.д.);
8. Прогноз финансовых потоков заемщика на срок, соответствующий сроку кредита (подтвержденный расчетом);
9. Вывод о том, как получение данного кредита отразиться на финансовом состоянии заемщика и его деятельности.

    Готовый меморандум передается начальнику кредитного отдела, который и принимает окончательное решение относительно кредитования.

    Важнейшей завершающей процедурой стадии предоставления кредита является подготовка и заключение кредитного договора.

    Кредитный договор является главным правовым документом, регулирующим кредитные отношения заёмщика и банка, защищающим экономические интересы сторон и определяющим их права, обязанности, степень материальной ответственности за нарушение его основных условий.

    Современный кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы:

       а) Общие положения.

       б) Права и обязанности заёмщика.

       в) Права и обязанности банка.

       г) Ответственность сторон.

       д) Порядок разрешения споров.

       е) Срок действия договора.

       ж) Юридические адреса сторон.

       Заключение  кредитных договоров проходит в несколько этапов.

   а) Формирование содержания кредитного договора клиентом-заёмщиком.

   б) Рассмотрение банком предоставленного клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса). На этом этапе банки определяют:

       1) кредитоспособность потенциальных  заёмщиков. Проверка кредитоспособности является предпосылкой заключения кредитного договора. Банк в процессе этой работы реализует предоставленное ему рыночными условиями хозяйствования право на выбор субъекта кредитной сделки, сообразуясь со своими экономическими интересами;

       2) свои возможности предоставить  кредит хозорганам в требуемых  им суммах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счёт своей депозитной и процентной политики, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБ РФ и т.д.

   в) Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и представления его на рассмотрение юристов.

   г) Подписание кредитного договора обеими сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа.

       За  нарушение условий кредитного договора предусматривается ответственность сторон, в том числе и имущественная.

    В качестве дополнительных условий к  кредитному договору могут выступать, например, требования банка к заёмщику: без согласия до погашения кредита  по данному договору не давать взаймы; не выступать гарантом по обязательствам третьих лиц; не продавать и не передавать в любую форму собственности своих активов, а также не передавать их в залог в качестве обеспечения по ссудам других кредиторов; не допускать слияния или консолидации с другими предприятиями.

 

    1.2 Экономическая сущность комплекса информационных задач

    1.2.1 Сущность и особенности  банковского кредита

    Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи, объединенные родовыми признаками, переданные в долг одной стороной другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств [3].

    Рассмотрим  для начала сущность банковского  кредитования и его особенности.

    Банковский  кредит, требования, которые предъявляются  к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором.