Управление денежными средствами

      1) выписывали бы дивидендные чеки;

      2) каждый день банк уведомлял бы компанию к 11 часам утра об общей сумме денег по чекам, предъявленным к оплате в тот день;

      3) компания депонировала бы до 16 часов деньги на покрытие этих  чеков. Компания получала бы  эти деньги, переводя их с какого-либо  активного депозитного счета, путем продажи рыночных ценных или путем займа на рынке коммерческих бумаг. Данная компания даже могла бы договорится о займе необходимых средств у самого банка. Таким образом, к концу каждого дня на счету не оставалось бы никаких денег. 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

      Таким образом, в ходе выполнения данной работы пришли к следующим выводам:

• несмотря на то, что наличные денежные средства являются «мертвым» грузом, не приносящим дохода, существуют три основных мотива, побуждающих компании держать наличность: трансакционный, предупредительный, спекулятивный;
• для управления наличностью необходимо составление кассового плана, показывающего движение наличности (поступления, платежи и чистые платежи наличными) компании за указанный период времени;
• однако кроме тщательно подготовленного кассового плана есть другие элементы, составляющие хорошую программу управления наличностью, а именно:
• синхронизация потока денежных средств;
• использование флоута;
• план использования сейфов.
• банки оказывают очень много услуг компаниям – они проводят клиринг чеков, осуществляют планы обеспечения сейфами для хранения чеков и т.д.  Поскольку эти услуги стоят банку денег, он должен получить компенсацию за их предоставление;
• хотя можно использовать ряд методов, чтобы ограничить требования о денежном остатке, претворение в жизнь этих методов влечет за собой определенные затраты. Как правило, компания должна нести эти затраты до тех пор, пока предельные доходы превышают предельные расходы. Необходимо отметить, что управление денежными средствами – это элемент деловых операций, в котором присутствует эффект масштаба.

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 

1. Дж.К. Ван  Хорн Основы управления финансами.: Пер. с англ. / ГЛ. серии Я.В. Соколов.-М:Финансы  и статистика, 1999.-800с.

2. Поляков В. П., Московкина Л. А. Основы денежного обращения и кредита - М.: "Инфра-М". 2001. - 426с.;
3. Хорин А. Н. Отчёт о движении денежных средств. // Бухгалтерский учёт. 2002;

4. Крейнина  Н.Н. Финансовый менеджмент : Учебное  пособие.-2-е изд., перераб. и доп.- М.: Издательство «Дело и сервис», 2001.-400с.

5. Юджин Ф. Бригхэм  Энциклопедия финансового менеджмента: Сокр. пер. с англ. /Ред. кол.: А.М. Емельянов, В.В. Воронов, В.И. Кушлин и др. –5-е  изд. - М.:РАГС; ОАО «Изд-во Экономика», 1998. – 823 с.

6. Акулов  В. Б., Акулова О. В. Экономическая теория: Учебное пособие. - Петрозаводск: ПетрГУ, 2002;

7. Моляков Д. С. Финансы предприятий отраслей народного хозяйства: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 618с.;
8. Стоянова Е. С. Финансовый менеджмент: теория и практика. – М.: Перспектива, 1999. – 405с.;
9. http://www.finanalis.ru/litra/finanalis/?leaf=dvdensr.htm;
10. http://www.ef.wwww4.com/;