Управление банковским кредитом,оценка финансового состояния банка

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Января 2011 в 18:44, курсовая работа

Краткое описание

Целью работы является анализ финансового состояния и анализ финансовых результатов коммерческого банка.

Содержание работы

Введение
Глава 1 Коммерческие банка России- управление банковским кредитом (кредитным риском)
1.1. Понятие и виды кредитных рисков
1.2. Система управления банковским кредитным риском
Глава 2.Анализ финансовой деятельности и кредитных рисков в 2007-2008 годы на примере коммерческого банка ЗАО «Кредит Европа Банк»
2.1. Общая характеристика банка
2.2.Анализ кредитных операций
2.3.Анализ формирования резервов, просроченной задолженности, доходов и расходов
Заключение
Список литературы

Скачать целиком (48.12 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Содержимое работы - 1 файл

управление_банковским_кредитом,_оценка_финансового_состояния_банка_Аня.doc

— 293.00 Кб (Скачать файл)

     -Анализ  и поддержание оптимальной (для  банка) структуры кредитного портфеля;

     -Требование  обеспеченности ссуд и их целевого  использования;

     -Использование  различных форм обеспечения возвратности  ссуд;

     -Создание  резервов на возможные потери  по ссудам;

     -Страхование  рисков.

     Поэтому основными целями и задачами кредитной  деятельности ЗАО «Кредит Европа Банк» на 2008 год являются следующие:

     -Сохранение  позиций среди 30-ти крупнейших  российских банков по основным  показателям (активы, ресурсы и  т.д.);

     -Обеспечение  показателя «Уровень расходов  на единицу доходов» порядка  60%;

     -Управление  рисками в целях:

     -предотвращения (предупреждения) возникновения рисков или их минимизации;

     -смягчения  (возмещения) неизбежных рисков;

     -Сохранение  темпов роста выдаваемых банком  кредитов (131,3%);

     -Сокращение  удельного веса проблемных и  безнадёжных ссуд в структуре  кредитного портфеля на 0,3 – 0,5%;

     -Рост  прибыли от кредитных операций банка на 30%;

     -Увеличение  размеров резервов на возможные  потери по ссудам и покрытие  ссудной задолженности на 35%.

     В результате совершенствования управления кредитными рисками, показатели деятельности банка изменятся следующим образом.

     В 2008 году увеличится размер кредитов юридическим  лицам на 6524318 тыс. руб., размер кредитов физическим лицам увеличится на 635132 тыс. руб. Сумма просроченных кредитов юридических лиц сократится в 2008 году на 1165 тыс. руб. Просроченные кредиты  физических лиц сократятся на 83 тыс. руб. В 2008 году произойдёт сокращение сумм просроченных кредитов. Их доля в общей сумме ссудной задолженности сократится до 0,04%, что на 0,01% ниже, чем в прошлом году.

     Прибыль может увеличиться на 504650,4 тыс. руб. по сравнению с 2007 годом.

     в 2008 году в структуре кредитного портфеля банка сократится удельный вес проблемных ссуд на 0,5%, удельный вес сомнительных ссуд сократится на 5,8%, доля нестандартных  ссуд в общей ссудной задолженности  банка сократится в 2008 году на 3,8%. Увеличится доля ссуд высшей категории качества на 10,4% по сравнению с 2007 годом.

     В структуре кредитного портфеля в 2008 году отсутствуют безнадёжные ссуды, тогда как в 2008 году их доля составляла 0,3%, размер проблемных ссуд сократится на 99949,5 тыс. руб.

     В 2008 году темпы роста совокупного  кредитного риска сократятся на 10,6%: со 115,8% в 2007 году до 105,2% в 2008 году. То есть наблюдается тенденция улучшения  качества кредитного портфеля банка. В 2008 году произошло увеличение доли ссуд высшей категории качества на 10,4% в общей сумме ссудной задолженности.

                                                                                                                               Приложение 1

Факторы, воздействующие на величину банковского кредитного риска

Индивидуальные  риски Совокупный  риск
Физических  лиц Юридических лиц Кредитного  портфеля
1. Нестабильность экономической ситуации (финансовый кризис, отсутствие конвертируемости национальной валюты, сужение платежеспособного спроса населения, инфляция и др.)

2. Изменение  материального положения заемщика (увеличение (уменьшение) зарплаты, выход на пенсию, получение наследства и др.)

3. Кредитная  история заемщика (отсутствует, положительная,  отрицательная)

4. Изменение качества обеспечения ссуды (стоимости, ликвидности)

5. Изменение  социального положения заемщика (вступление в брак, изменение состава семьи и др.)

6. Изменение  условий кредитного договора (введение  или отмена моратория на уплату  процентов и основного долга, штрафных санкций, изменение процентных ставок, сроков погашения основного долга и др.)

7. Личностный  фактор (недисциплинированность заемщика, предоставление заведомо ложной информации, препятствование банковскому контролю, мошенничество и др.)

 1. Нестабильность  экономической ситуации (финансовый кризис, отсутствие конвертируемости национальной валюты, спад производства, неблагоприятные изменения на отдельных рынках, инфляция и др.)

2. Изменение  финансового состояния заемщика (показатели финансовой устойчивости, оборачиваемости, рентабельности, ликвидности и др.)

3. Кредитная  история заемщика (отсутствует, положительная, отрицательная)

4. Изменение  качества обеспечения ссуды (стоимости, ликвидности)

5. Качество управления  предприятием-заемщиком (образовательный уровень, квалификация и опыт работы в данной сфере руководящего звена и др.)

6. Изменение  условий кредитного договора (введение  или отмена моратория на уплату  процентов и основного долга,  штрафных санкций, изменение процентных ставок, сроков погашения основного долга и др.)

7. Личностный  фактор (недисциплинированность заемщика, предоставление заведомо ложной информации, препятствование банковскому контролю  и др.)

 1. Нестабильность  экономической ситуации (финансовый кризис, отсутствие конвертируемости национальной валюты, неразвитость информационного рынка, неблагоприятные изменения на финансовых рынках, инфляция и др.)

2. Изменение  денежно-кредитной политики центрального  банка (изменение норм обязательных резервов, ставки рефинансирования, нормативов риска, государственная поддержка приоритетных отраслей и др.)

3. Изменения  в кредитной политике банка (переориентация ресурсов на другие отрасли, введение новых кредитных инструментов, изменение структуры управления и др.)

4. Личностный  фактор (недостаток квалификации и опыта, микроклимат в коллективе, превышение должностных полномочий, злоупотребления и др.)

 
 
 

     Приложение 2

     Основные  показатели деятельности

     Тыс. руб.

 
Показатель 		За 2007 год За 2008 год
Чистые  активы 30482417 38889313
Собственные средства 3 272 764 3 700 046
Уставной  капитал 200432 200432
Кредитный портфель (чистая ссудная задолженность) 17278371 22694127
Обязательства банка 28004090 36459330
Средства  клиентов 24943152 32452829
Резервы на возможные потери по ссудам и  покрытие ссудной задолженности 1062966 1223863
 

 

      Приложение 3

     Отчёт о прибылях и убытках 

     Тыс. руб.

№ п/п Наименование  статьи Данные  за отчетный период

2007 год

 Данные 
за соответствующий период прошлого года

2008 год

Проценты  полученные и аналогичные доходы от:
1 Размещения  средств в кредитных организациях 51 789 17 892
2 Ссуд, предоставленных клиентам 
(некредитным организациям)		 1 682 168 1 718 944
3 Оказание  услуг по финансовой аренде (лизингу) 0 0
4 Ценных  бумаг с фиксированным доходом 16 337 22 582
5 Других  источников 4 857 3 647
6 Всего процентов полученных и аналогичных  доходов  1 755 151 1 763 065
Проценты  уплаченные и аналогичные расходы  по:
7 Привлеченным  средствам кредитных организаций 5 989 19 138
8 Привлеченным  средствам клиентов 
(некредитных организаций)		 657 442 499 568
9 Выпущенным  долговым обязательствам 60 942 45 715
10 Всего процентов уплаченных и аналогичных  расходов 724 373 564 421
11 Чистые  процентные и аналогичные доходы 1 030 778 1 198 644
12 Чистые  доходы от операций с ценными бумагами 34 396 31 511
13 Чистые  доходы от операций с иностранной  валютой 51 438 23 143
14 Чистые  доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми  инструментами 9 701 9 710
15 Чистые  доходы от переоценки иностранной валюты -4 729 11 308
16 Комиссионные  доходы 651 445 462 328
17 Комиссионные  расходы 35 513 30 597
18 Чистые  доходы от разовых операций 2 273 1 267
19 Прочие  чистые операционные доходы 3 055 -170 942
20 Административно-управленческие расходы 1 178 254 993 860
21 Резервы на возможные потери -171 191 -267 957
22 Прибыль до налогообложения 393 399 274 555
23 Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 113 246 39 059
24 Прибыль за отчетный период 280 153 235 496
 
 
 
 
 

    Список  литературы

  1. Федеральный Закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. (в ред. ФЗ от 21.03.02 № 31-ФЗ (с 01.07.02)).
  2. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: Как банкам избежать банкротства: Банки и биржи. ЮНИТИ, 2008
  3. Банковское дело Под редакцией Колесникова В.И., Красивецкой Л.П. М., Финансы и статистика, 2007
  4. Банковское дело Под редакцией Лаврушина О.И. Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2008
  5. Деньги, кредит, банки    Под ред. О.И. Лаврушина.  Омега.  М., 2007
  6. Жарковская  Е.П. Банковское дело.  М., Омега. 2007
  7. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. М., Перспектива. 2007
  8. Мехряков В.Д. История кредитных учреждений и современное состояние банковской системы в России. М., ИНФРА. М.  2007
  9. Молчанов А.В. Коммерческие банки в современной России: теория и практика. М., Финансы и статистика, 2007
  10. Мхитарян Ю.И. и др. Организация управления банковской деятельностью. Новосибирск, 2007
  11. Основы банковской деятельности Под ред. Тагирбекова К.Р. М., ЮНИТИ.  2007
  12. Ресин В.И., Тагирбеков К.Р. Банк в системе экономических структур. М., Весь Мир, 2007
  13. Садвакасов К. Коммерческие банки: Управленческий анализ деятельности: Планирование и контроль. М., Ось-89,2008
  14. Соколов Ю.А. и др. Основные принципы организации и направления развития банковской системы России. Иваново, 2007
  15. Тагирбеков К.Р. Банковская система России на пути восстановления и развития платежно-финансовой и кредитно-инвестиционной политики. М., Весь Мир,  2008

Информация о работе Управление банковским кредитом,оценка финансового состояния банка