Предпринимательские риски

     В абсолютном выражении риск может  определяться величиной возможных  потерь в материально-вещественном (физическом) или стоимостном (денежном) выражении, если только ущерб поддается  такому измерению.

     В относительном выражении риск определяется как величина возможных потерь, отнесенная к некоторой базе, в виде которой  наиболее удобно принимать либо имущественное  состояние предпринимателя, либо общие  затраты ресурсов на данный вид предпринимательской  деятельности, либо ожидаемый доход (прибыль) от предпринимательства.

     Соответственно  потерями будем считать снижение прибыли, дохода в сравнении с  ожидаемыми величинами. Предпринимательские  потери - это в первую очередь  случайное снижение предпринимательской  прибыли.

    Именно  величина таких потерь и характеризует  степень риска. Значит, анализ риска  связан, прежде всего, с изучением  потерь 

    1.2. Подходы к определению  понятия «риск» 

    В научной литературе существует множество  подходов к определению сущности этой категории, но все они могут  быть объединены в три основных групп:

    1. В научной литературе, посвященной теориям оптимального управления, риск рассматривается как атрибутивная общесоциологическая характеристика любого вида целесообразной деятельности человека, -  осуществляемой в условиях ресурсных ограничений  и наличия возможности выбора оптимального способа достижения осознанных целей в условиях информационной неопределенности. Никакая гениальность, никакие способности человека не могут уничтожить риск. Существуют лишь способы смягчить его последствия.

    Основное  внимание сосредоточено на исследовании таких свойств рисков, как: всеобщность, системность и динамическая вероятность.

    Всеобщность рисков проявляется в том, что  они - не случайный результат сознательной деятельности, а необходимое условие  существования творческого человека, постоянно совершенствующего условия  своей жизни. Вероятность и возможность  наступления качественных изменений  социально-экономических условий  функционирования и развития систем различного уровня, затрагивающих интересы людей, всегда воспринимаются ими как  риск. Для разных социальных групп  одни и те же системные изменения  имеют разную степень опасности. Для одних они являются угрозой, для других – предупреждением, а третья социальная группа воспринимает такие изменения как реальную возможность приобретения материальных, социальных и духовных благ.

    Всеобщность рисков выступают  в виде абстрактной  и конкретной возможности. Абстрактные  риски – это риски, которые  могут наступить, но для них отсутствует комплекс необходимых и достаточных условий. Они могут различаться по: причинам, их порождающим; степени зрелости; близости наступления.

    Конкретные  риски – это риски, имеющие количественную оценку возможных потерь во времени, для минимизации которых субъекты располагают необходимыми управленческими и материальными ресурсами.

    С точки зрения теории системности, риски  рассматриваются как свойство, присущее любым видам целесообразной деятельности. Оно проявляется как вероятностная  неопределенность реализации целевых  функций, характер, содержание, направленность и условия достижения которых до конца не ясны субъекту, принимающему  решения.

    Теории  социально-экономической динамики позволяют оценивать и прогнозировать риски в условиях асимметричного распределения информации, исследовать  их как постоянно меняющиеся во времени.  Равновесие локальных рынков в значительной мере обусловлено изменениями в  системах более высокого порядка, цели которых находиться в противоречии с экономическими интересами конкретных подсистем. Поэтому вероятность  наступления и уровень большинства  рисков находятся в зависимости  от полисистемных эффектов, которые  абсолютно не поддаются контролю со стороны лиц, принимающих решения  по выбору инструментов экономической  политики.

    Чем выше степень воздействия по времени  полисистемных эффектов на экономические процессы, тем труднее прогнозировать динамическую вероятность и масштаб рисков на основе методов математической вероятности. Большинство полисистемных эффектов носит нестатистический характер. Это связано со следующими особенностями функционирования и развития социально-экономических систем:

    ● внутренней неоднородностью, многокачественностью;

    ● высоким уровнем концентрации и  ограниченными возможностями многовариантности  выбора развития и социально-экономического поведения.

    ● ростом интеграционной взаимозависимости. Чем выше уровень экономической, политической и социальной взаимозависимости, тем более сложную форму принимают риски и труднее поддаются описанию с помощью традиционных методов количественного анализа.

    2. В качестве другого направления можно выделить работы, в которых риски рассматриваются как результат накопления  регрессивного потенциала. Данный подход имеет место давнюю историческую традицию и своими корнями исходит из теорий исторического и технологического прогресса, в которых основное внимание было сосредоточено на исследовании таких характеристик деструктивных рисков, как:

• невосполнимость утраты свойств, качеств, материальных и духовных ценностей, бывших полезными в прошлом, но исчезающих в настоящем;
• появление новых свойств, качеств, материальных и духовных ценностей, масштаб угроз и регрессивный потенциал которых в будущем не ясен и не определен;
• снижение уровня пороговой безопасности по мере создания новых производств, технологий и распространения новых видов оружия;
• возрастание экологических угроз и вызовов по мере роста промышленного потенциала.

    В рамках данного подхода основное внимание уделено анализу следующих  характеристик рисков:

• нормативность (невозможность избежать);
• необратимость;
• возрастающий масштаб;
• качественная неопределенность.

    3. Третья  группа авторов исследует  риски как форму неопределенности  результата, который связан с  особым видом хозяйственной деятельности  – предпринимательством.

    Предпринимательство – это процесс создания нового товара (услуги), осуществляемый в условиях ограниченности ресурсов, на базе конструктивного (креативного) управления, направленного  на то, чтобы определить конкурентов  через использование новых технологических  возможностей, новых источников сырья, создание нового рынка готовой продукции, новых отраслей производства.

    В рамках данного направления особое внимание уделяется таким характеристикам  рисков, как:

• энтропийность (мера вероятности некоего состояния, которое может иметь различные формы, в т.ч. стремиться к неравновесию);
• иерархичность;
• комплексность.

    Теория  неравновесных (энтропийных) процессов  экономического развития по сравнению  с классическими теориями рыночного  равновесия позволяет исследовать  закономерности появления и возрастания  рисков более детально. В равновесных  системах риски – это отклонение от первоначального состояния, которое  для всех элементов системы имеет  одинаковую вероятность и равно  сумме рисков подсистем. В энтропийных 

системах риски проявляются и описываются иначе, так как различные элементы имеют разную вероятность, которая есть величина положительная, описываемая системой квадратических уравнений.

    Предпринимательский риск – это форма несовпадения желания и действительности, целей  и результата. Достижение результата всегда многовариантно, следовательно, существует множественная возможность  минимизировать потери (расходы) и максимизировать  пользу. Подобная многовариантности и обуславливает энтропийность рисков.

    Управление  рисками строится на допущении, что  все риски можно подразделить на случайные (к ним предпринимателям приходится постоянно приспосабливаться, используя информацию об особенностях функционирования рыночных процессов) и иерархические, с одной стороны, заранее определены, а с другой – вызваны действиями органов власти (на них отдельные субъекты хозяйствования не могут оказать влияния).  Решаясь работать в определенной правовой или корпоративной среде, предприниматель соглашается на то, что на результаты его деятельности будут оказывать влияние решения иерархических структур власти  и управления.

    Комплексный подход к оценке рисков исходит из допущения о незначительности отдельного риска по отношению к общему их объему. Чем более диверсифицированы риски, тем меньше уровень возможных потерь от наступления локального риска и выше уровень устойчивости системы. Примером могут служить различные методы формирования портфелей ценных бумаг и создания взаимных фондов страхования. Портфель должен быть сформирован таким образом, чтобы любое изменение курса отдельной ценной бумаги было величиной достаточно малой и не могло повлиять на величину общего риска. Количество участников фонда должно быть столь велико, что наступление страхового платежа воспринималось ими как минимальная потеря.

      Таким образом, под хозяйственным (предпринимательским) понимается риск, возникающий при любых видах деятельности, связанных с производством продукции, товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными, и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и научно-технических проектов.

    В рассматриваемых видах деятельности приходится иметь дела с использованием и обращением материальных, трудовых, финансовых, информационных (интеллектуальных) ресурсов, так что риск связан с  угрозой полной или частичной  потери этих ресурсов.

    В итоге предпринимательский риск характеризуется как опасность  потенциально возможной, вероятной  потери ресурсов или недополучения  доходов по сравнению с вариантом, рассчитанным на рациональное использование  ресурсов в данном виде предпринимательской  деятельности.

    Соответственно  потерями будем считать снижение прибыли, дохода в сравнении с  ожидаемыми величинами. Предпринимательские  потери – это в первую очередь  случайное снижение предпринимательской  прибыли.

    Именно  величина таких потерь и характеризует  степень риска. Значит, анализ риска  связан прежде всего с изучением потерь.

    Из  этого следует, центральное место  в оценке предпринимательского риска  занимают анализ прогнозирование возможных  потерь ресурсов при осуществлении  предпринимательской деятельности.

3. Классификация предпринимательских рисков

    Риском  можно управлять, т.е. использовать различные меры, позволяющие в  определенной степени прогнозировать наступления рискового события и принимать меры к снижению степени риска. Эффективность организации управления риском во многом определяется классификацией риска. Под классификацией риска следует понимать их распределение на отдельные группы по определенным признакам для достижения определенных целей.

    Классифицировать  риски можно по разным критериям (классификационным признакам): по причине  возникновения; функциональным видам  и отраслям предпринимательства, ареалу и масштабам последнего; этапам решения  проблем; длительности воздействия, возможности  страхования, уровню допустимости и  т.п. Виды предпринимательских рисков представлены в таблице 1. 

    Таблица 1

    Виды  предпринимательских рисков