Основным  недостатком отечественных банковских систем мониторинга и отчетности является их неразвитость, отсутствуют IT-системы, способные поддержать и улучшить функцию управления рисками.

     Для того чтобы управлять кредитным портфелем банкам во время кризиса менеджером должны быть приняты следующие решения: своевременная идентификация риска, настойчивость на исполнении выплат, равномерная концентрация усилий на получении кредитного дохода, современное техническое обеспечение и другие.

     Кроме того, необходимо на практике использовать системы раннего предупреждения, стресс-тестирование кредитных портфелей и кризисное планирование. Поэтому для качественного управления рисками банку необходимо постоянно развивать данное направление. Также для повышения качества управления нужно использовать такие методы измерения кредитных рисков как скоринг и рейтинг. Скоринг — система оценки кредитоспособности (кредитных рисков) лица, основанная на численных статистических методах. Заключается в присвоении баллов по заполнению некой анкеты, разработанной оценщиками кредитных рисков андеррайтерами. По результатам набранных баллов системой принимается решение об одобрении или отказе в выдаче кредита.

     Кроме того, необходимо уделять внимание системе раннего предупреждения ухудшения качества кредитного портфеля. Рост проблемных кредитов является одной из основных причин, вызывающих потери банка и его банкротство, эта проблема становится особенно актуальной в нестабильные периоды времени.

     На  уровне кредитного портфеля существует ряд сигналов, предупреждающих об опасности возникновения проблем. По мнению экспертов такими сигналами могут быть:

     - быстрый рост кредитного портфеля, превышающий способность адекватно  контролировать его качество;

     - высокая концентрация портфеля  на отдельных секторах, отраслях, заемщиках или типах кредитов;

     - частые пролонгации и использование  кредитов с погашением в конце  срока;

     - высокий или увеличивающийся  уровень ссуд, имеющих потенциальные  проблемы;

     - отсутствие идентификации целей,  на которые предоставляется кредит, и источников его погашения;

     - доходность по отдельным кредитам, существенно превышающая среднюю  по портфелю.

     Это может означать, что выбор при кредитовании делается в пользу более рисковых заемщиков или более рисковых кредитных инструментов.

     Анализ  сигналов такого рода на уровне кредитного портфеля может помочь банку в  выявлении погрешностей в его кредитной политике, внести коррективы в продуктовую линейку, более четко сегментировать предложения своих кредитных продуктов для различных групп клиентов.

     Вывод. Таким образом, в разделе была исследована нормативная база, которой должен пользоваться руководитель кредитной организации при принятии управленческих решений по регулированию кредитных рисков.

     Была  проанализирована классификация кредитных  рисков, рассмотрены основные способы  их минимизации (лимитирование, хеджирование, диверсификация, страхование). Была рассмотрена практика банков по управлению рисками.

     Исследованы инструменты управления кредитным  риском в ситуации экономической нестабильности, а также те управленческие решения, которые должен принять руководитель банка для их минимизации.

 
Раздел  3. Проблемно –  ориентированные  подходы в принятии решений.

 
3.1. Типичные ошибки при принятии управленческих решений.

     Основные  ошибки при принятии управленческих решений можно разделить на несколько групп: ошибки оперирования информацией и анализа, ошибки прогнозирования, организационные и личностные ошибки.⁶

     К ошибкам оперирования информацией  и анализа можно отнести:

• Необеспеченность информацией – недостаток информации для эффективного принятия управленческих решений.
• Применение незначимой информации – применение той информации, которая оказывает наименьшее влияние на управленческие решения.
• Неточная формулировка проблемы.
• Отсутствие структурного подхода к решению.
• Выбор незначимых критериев, по которым будут судить о результате.
• Недоучет факторов, влияющих на ситуацию.
• Отсутствие проработанных гипотез.
• Отсутствие альтернативных вариантов.

     Ошибки  прогнозирования включают в себя:

• Недоучет возможных последствий – не принимаются во внимание последствия, которые могут оказать важное влияние на принятие управленческого решения.
• Недоучет возможностей – не принимаются во внимание возможности, которые влияют на принятие решения
• Отсутствие экспертизы с участием специалистов и заинтересованных сторон.

     Организационные и личностные ошибки связаны с  эмоциями управленца и заключаются в следующем:

• Излишняя торопливость.
• Излишняя осторожность.
• Излишняя самоуверенность и убежденность в своей непогрешимости.
• Влияние личных установок участников процесса.
• Ловушка вклада, когда уже затраченные усилия не позволяют отказаться от решения.
• Избегание реальности.
• Страх изменений.

     Все вышеперечисленные ошибки могут  негативно сказаться на принятии управленческого решения руководителем. Принимая во внимание специфику банковской деятельности руководителю банка необходимо стараться избегать их для принятия качественного решения.

 
3.2. Зарубежная практика управления кредитным риском.

     В практике работы зарубежных банков анализу  кредитного риска и управлению им уделяется большое внимание. Руководители зарубежных банков для оценки кредитного риска применяют специальные методики кредитного рейтинга. В большинстве своем эти методики представляют собой совокупность оценочных параметров кредитоспособности и имеют комплексный характер. Во многом они схожи, так как охватывают примерно одинаковый круг показателей и сведений и позволяют сопоставить множество факторов кредитного риска.

     Английские  клиринговые банки производят оценку возможного риска неплатежа по кредиту  с использованием методик PARSEL и CAMPARI.

     Методика PARSEL включает:

     Р - Person - информация о персоне потенциального заемщика, его репутация;

     А - Amount - обоснование суммы запрашиваемого кредита;

     R - Repayment - возможность погашения;

     S - Security - оценка обеспечения;

     Е - Expediency - целесообразность кредита;

     R - Remuneration - вознаграждение банка (процентная ставка) за риск предоставления кредита.

     Методика CAMPARI более расширена в системе  оценки:

     С - Character - репутация заемщика;

     А - Ability - оценка бизнеса заемщика;

     М - Means - анализ необходимости обращения за ссудой;

     Р - Purpose - цель кредита;

     А - Amount - обоснование цели кредита;

     R - Repayment - возможность погашения;

     I - Insurance - способ страхования кредитного риска.

     Эти методики позволяют руководителям  принять эффективные и оперативные  управленческие решения.

     В практике американских банков применяют  «правило пяти си»:

     1C - customer's character (характер заемщика) - репутация заемщика, степень ответственности, готовность и желание погашать долг. Банк стремится получить психологический портрет заемщика.

     2С  - capasity to pay (финансовые возможности) - предполагает тщательный анализ доходов и расходов заемщика и перспектив изменения их в будущем.

     ЗС - capital (капитал, имущество) - большое внимание банк уделяет собственному капиталу фирмы, его структуре, соотношению с другими статьями активов и пассивов.

     4С  - collateral - обеспечение займа, достаточность, качество и степень реализуемости залога в случае непогашения ссуды.

     5С  - current business conditions and goodwill (общие экономические условия) - определяют деловой климат в стране и оказывают влияние на положение и банка, и заемщика.

     Во  Франции для общей оценки заемщика на предмет кредитования используется методика, в которую входят следующие показатели.

     Финансово-экономическая  оценка заемщика, включающая характер деятельности и длительность его функционирования, а также факторы производства:

• трудовые ресурсы;
• производственные;
• финансовые ресурсы;
• экономическая среда.

     Оценка  кредитоспособности, базирующаяся на его отчетных балансах и отчетах  о прибылях и убытках. Методики оценки кредитоспособности заемщика дифференцированы по отраслевой принадлежности и формам собственности. Они различаются для фирм и частных лиц.

     Банки Германии применяют методику кредитного рейтинга, который включает в себя оценку кредитоспособности заинтересованной в кредите фирмы и представляемых ею гарантий. Кредитоспособность клиента  в одном из германских банков определяется по 17 критериям, разбитым на 5 групп:

• менеджмент: качество менеджмента, грамотность ведения финансовой документации;
• рынок (отрасль): развитие рынка и отрасли, влияние динамики конъюнктуры, географии получателей продукции и поставщиков, экспортных и импортных рисков, острота конкуренции, продукция и ассортимент, стандарты;
• отношение с клиентом: ведение счетов, открытость клиента и его готовность представлять информацию о своей деятельности;
• экономические условия: оценка годового баланса, общие имущественные условия;
• перспектива развития предприятия: развитие за период после опубликования последнего годового баланса, производственное планирование, планирование доходности и будущего обслуживания капиталов, специфические риски производства.

     По  каждому из указанных критериев  оценка делается по шестибалльной шкале («6» - наихудший показатель). Обеспечивается проверяемость оценок на основе имеющейся документации. Рейтинг кредитоспособности рассчитывается как средний показатель на основании выставленных по каждому параметру баллов. На основании оценки кредитоспособности определяются риски кредитования и принимается решение о предоставлении кредита: при общей степени риска 1-4 класса кредитование осуществляется, при риске 5 и 6 - кредитование не осуществляется или прекращается. 

     Можно сделать вывод о том, что опыт работы зарубежных банков развитых стран, основанный на детальной проработке всех кредитных процедур, многофакторном анализе кредитоспособности потенциальных заемщиков, позволяет значительно снизить кредитный риск.

     Управление  кредитным риском по своей сути является основной и наиболее трудной составляющей кредитной деятельности. Оценка степени кредитного риска не формальный, а творческий процесс, требующий от руководителей банка знаний, аналитического мышления, умения определять и анализировать тенденции в хозяйственной деятельности, финансовом положении заемщиков, прогнозировать последствия воздействия различных обстоятельств на экономическое положение фирм, хорошо разбираться в психологии людей.