Валютный контроль РФ

  ИНСТРУКЦИЯ  ЦБ РФ от 28.04.2004 N 113-И 
(ред. от 29.11.2006) 
"О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ, ЗАКРЫТИЯ, ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ И ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ И ИНЫХ СДЕЛОК С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ И ВАЛЮТОЙ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ЧЕКАМИ (В ТОМ ЧИСЛЕ ДОРОЖНЫМИ ЧЕКАМИ), НОМИНАЛЬНАЯ СТОИМОСТЬ КОТОРЫХ УКАЗАНА В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, С УЧАСТИЕМ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ" 
<ПИСЬМО> ФТС РФ от 16.10.2006 N 01-06/36024 
"О ВЫВОЗЕ ВАЛЮТЫ, ОТЛИЧНОЙ ОТ РАНЕЕ ВВЕЗЕННОЙ" 

  ПОСТАНОВЛЕНИЕ Правительства РФ от 11.09.2006 N 560 
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ НЕ ЯВЛЯЮЩИХСЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ, ТАМОЖЕННЫХ И НАЛОГОВЫХ ОРГАНОВ КАК АГЕНТОВ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ С ЦЕНТРАЛЬНЫМ БАНКОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" 

  <ПИСЬМО> ФТС РФ от 30.08.2006 N 01-06/30243 
"О ПЕРЕМЕЩЕНИИ ВАЛЮТЫ ГРАЖДАНАМИ ГОСУДАРСТВ - УЧАСТНИКОВ ТАМОЖЕННОГО СОЮЗА" 

  ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 15.06.2004 N 117-И 
(ред. от 08.08.2006) 
"О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ПОРЯДКЕ УЧЕТА УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОФОРМЛЕНИЯ ПАСПОРТОВ СДЕЛОК" 
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.06.2004 N 5859)  

  <ПИСЬМО> ЦБ РФ от 22.02.2006 N 28-Т 
"О ПРИМЕНЕНИИ П. 1.9.2 ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ ОТ 15 ИЮЛЯ 2005 ГОДА N 124-И "ОБ УСТАНОВЛЕНИИ РАЗМЕРОВ (ЛИМИТОВ) ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЙ, МЕТОДИКЕ ИХ РАСЧЕТА И ОСОБЕННОСТЯХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ НАДЗОРА ЗА ИХ СОБЛЮДЕНИЕМ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ" 

  <ТЕЛЕТАЙПОГРАММА>  ФТС РФ от 30.01.2006 N ТФ-178 
<О ФЕДЕРАЛЬНОМ ОРГАНЕ ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ, СПЕЦИАЛЬНО УПОЛНОМОЧЕННОМ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ> 

  < ПИСЬМО Минфина  РФ от 21.10.2005 N 02-14-10а/2901 
<О ЗАПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ ФОРМЫ 0503173 "СВЕДЕНИЯ ОБ ИЗМЕНЕНИИ ОСТАТКОВ ВАЛЮТЫ БАЛАНСА"> 

  <ПИСЬМО> ФТС РФ от 18.05.2005 N 01-06/16132 
"ОБ ИЗЪЯТИИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ" 

  <ТЕЛЕТАЙПОГРАММА>  ГТК РФ от 30.12.2003 N ТФ-5454 
<О ПОРЯДКЕ ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ВАЛЮТЫ И ЦЕННЫХ БУМАГ, ПЕРЕМЕЩАЕМЫХ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ> 

  <ПИСЬМО> ГТК РФ от 07.03.2003 N 01-06/9654 
(с изм. от 30.12.2003) 
"О ВЫВОЗЕ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ" 
 

  УКАЗАНИЕ  ЦБ РФ от 27.11.2001 N 1056-У 
(ред. от 11.09.2003) 
"О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЯ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "ОБ УСИЛЕНИИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ СО СТОРОНЫ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ ЗА ПРАВОМЕРНОСТЬЮ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ИХ КЛИЕНТАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И О ПОРЯДКЕ ПРИМЕНЕНИЯ МЕР ВОЗДЕЙСТВИЯ К УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ЗА НАРУШЕНИЯ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА" N 500-У ОТ 12.02.99" 

  УКАЗАНИЕ  ЦБ РФ от 20.10.1998 N 383-У 
(ред. от 04.09.2003) 
"О ПОРЯДКЕ СОВЕРШЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ - РЕЗИДЕНТАМИ ОПЕРАЦИЙ ПОКУПКИ И ОБРАТНОЙ ПРОДАЖИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ НА ВНУТРЕННЕМ ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" 

  РАСПОРЯЖЕНИЕ  ГТК РФ от 27.08.2003 N 490-р 
"О ДОПОЛНЕНИИ ТЕХНОЛОГИИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ" 

  РАСПОРЯЖЕНИЕ  ГТК РФ от 02.11.2000 N 01-99/1217 
(ред. от 27.08.2003) 
"О ТЕХНОЛОГИИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ" 
(вместе с "ПОРЯДКОМ ЗАПОЛНЕНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ КОПИЙ ДОКУМЕНТОВ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ВЫЯВЛЕНИИ НАРУШЕНИЙ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В ОБЛАСТИ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ВНЕШНЕТОРГОВЫХ БАРТЕРНЫХ СДЕЛОК") 

  ПРИКАЗ  Минфина РФ от 18.08.2003 N 77н 
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНАХ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" 
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 30.09.2003 N 5134) 

  <ПИСЬМО> Минфина РФ от 06.08.2003 N 15-01-27/834 
<О ВЫДАЧЕ СПРАВОК УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ, В КОТОРЫХ РЕЗИДЕНТОМ ОТКРЫТЫ СЧЕТА, ОБ ОТСУТСТВИИ ПРОСРОЧЕННОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО ПОСТУПЛЕНИЮ ВЫРУЧКИ ОТ ЭКСПОРТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОБЯЗАТЕЛЬНОЙ ПРОДАЖЕ ЕЕ ЧАСТИ, А ТАКЖЕ О НАРУШЕНИЯХ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ> 

    РАСПОРЯЖЕНИЕ ГТК  РФ от 29.11.2001 N 1115-р 
"О ВЫВОЗЕ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ ГРАЖДАНАМИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ" 
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 20.02.2002 N 3255) 

  <ПИСЬМО> ЦБ РФ 
"ОБОБЩЕНИЕ ПРАКТИКИ ПРИМЕНЕНИЯ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ НЕРЕЗИДЕНТОВ В ВАЛЮТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ЭТИМ СЧЕТАМ" N 93-И ОТ 12.10.2000" 
 

  УКАЗАНИЕ  ЦБ РФ от 17.09.2001 N 1034-У 
"О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЯ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "ОБ УСИЛЕНИИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ СО СТОРОНЫ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ ЗА ПРАВОМЕРНОСТЬЮ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ИХ КЛИЕНТАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И О ПОРЯДКЕ ПРИМЕНЕНИЯ МЕР ВОЗДЕЙСТВИЯ К УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ЗА НАРУШЕНИЯ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА" N 500-У ОТ 12.02.99" 

  <ПИСЬМО> ГТК РФ от 30.07.2001 N 01-06/29753 
"О ПРОЦЕДУРЕ ПРОВЕРОК СОБЛЮДЕНИЯ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА" 

  <ПИСЬМО> ЦБ РФ от 23.07.2001 N 94-Т 
"О МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЯХ" 
(вместе с "МЕТОДИЧЕСКИМИ РЕКОМЕНДАЦИЯМИ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРОК УПОЛНО-МОЧЕННЫХ БАНКОВ ПО ВОПРОСАМ СОБЛЮДЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ И ГТК РОССИИ ОТ 04.10.2000 N 91-И И N 01-11/28644 (СООТВЕТСТВЕННО) "О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ ЗА ОБОСНОВАННОСТЬЮ ОПЛАТЫ РЕЗИДЕНТАМИ ИМПОРТИРУЕМЫХ ТОВАРОВ") 

  "ПОЛОЖЕНИЕ  О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ БАНКОМ РОССИИ РАЗРЕШЕНИЙ НА ПРОВЕДЕНИЕ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА" 
(утв. ЦБ РФ 20.07.1999 N 82-П)  (с изм. от 05.07.2001) 

  <ПИСЬМО> ГТК РФ от 29.06.2001 N 01-30/25671 
"О ТАМОЖЕННОМ ОФОРМЛЕНИИ ВВОЗИМОЙ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ" 

  РАСПОРЯЖЕНИЕ  ГТК РФ от 17.05.2001 N 505-р 
"О НОРМАХ ВВОЗА И ВЫВОЗА НАЛИЧНОЙ ВАЛЮТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ" 

  ПИСЬМО  ЦБ РФ от 15.05.2001 N 15-3-14/7837 
 

  УКАЗАНИЕ  ЦБ РФ от 22.06.2000 N 806-У 
"О ПОРЯДКЕ РЕГИСТРАЦИИ В БАНКЕ РОССИИ КАРТОЧЕК ОБРАЗЦОВ ОТТИСКОВ ПЕЧАТЕЙ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ" 

  <ПИСЬМО> ГТК РФ от 14.03.2000 N 13-15/6194 
"ОБ ИНФОРМАЦИОННОМ ОБМЕНЕ ДОКУМЕНТАМИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ" 

  На протяжении всего периода деятельности Банка России порядок проведения валютных операций постоянно видоизменялся.

  С выходом Закона « О валютном регулировании  и валютном контроле» Банк России подтвердил принятые ранее Госбанком  СССР нормы о валютных операциях, связанные с движением капитала. Был установлен наиболее жесткий режим проведения валютных операций, связанных с движение капитала. За каждую операцию резиденту необходимо было иметь разрешение Банка России. Далее Банк России устанавливает, что прием иностранной валюты может осуществляться организациями, получившими статус уполномоченных предприятий ( путем выдачи лицензий).

  В связи с решением Правительства  о секьютеризации долга Внешэкономбанка  Банком России были разрешены свободное  обращение на территории Российской Федерации облигаций внутреннего государственного валютного облигационного займа, а также оплата в иностранной валюте денежных обязательств, возникающих в процессе обращения данных облигаций.

  В 1997 г. был поэтапно введен запрет на расчеты в иностранной валюте за реализуемые физическими лицами товары(работы, услуги) на территории Российской Федерации. Задача – укрепление национальной денежной единицы. Допуск иностранной валюты в обслуживании расчетов на внутреннем рынке товаров и услуг был приемлем только в условиях слабости развитости данного рынка.

  Во  второй половине 90-х годов Банк России значительно либерализовал порядок  проведения внешних расчетов и усовершенствовал процедуры выдачи разрешений на отдельные  валютные операции, связанные с движением  капитала. Были сняты ограничения на расчеты в иностранной валюте по договорам страхования между страховщиками – резидентами и организациями – нерезидентами, а также по перестрахованию между перестрахователями – резидентами и перестраховщиками-нерезидентами. И на свободный режим переводится целый блок валютных операций, связанных с движением капитала.

  Свободный порядок проведения был распространен  также на операции, предполагающие получение коммерческими организациями  сумм от нерезидентов в виде дарения, пожертвования, операций по предоставлению нерезидентами резидентам освобождений от обязанности по уплате долга в иностранной валюте или поставке товара, оказание услуг, выполнения работ, передачи интеллектуальной деятельности. На безлицензионный порядок переведены валютные операции, связанные с привлечением и возвратом иностранных инвестиций.

  Тем самым Банк России устранил ограничения, существование которых мешает развитию нормальных внешнеэкономических отношений  и в то же время не оказывает  существенного положительного воздействия на выравнивание платежного баланса. Отмена барьеров была направлена на улучшение социального климата в стране.

  Вопросы необходимости границ валютного  контроля находится в центре внимания ученых и практиков.  Сторонники подхода монетаристов считают, что мероприятия по государственному регулированию экономических проблем противодействуют меры по стимулированию экономического роста. Они считают, что валютный контроль не дает возможности фиксировать реальные сигналы рынка, не являются справедливыми и приводят к созданию неравных условий для разных компаний, низкоэффективны, требуют значительных затрат.

  Беспрепятственная работа рынка – наилучший вариант  для обеспечения долгосрочного  и эффективного распределения ресурсов в экономике, т.к. отсутствие мер валютного контроля – необходимое условие быстрого экономического роста.

  Сторонники  введения валютного  контроля утверждают, что чем хуже экономическое положение страны, тем активнее осуществляется вывоз из нее, а экономический кризис усугубляется. Снятие валютных ограничений возможно только при устойчивом росте ВВП и достаточной степени диверсикации экспортных поступлений. Тоесть отсутствие валютного контроля – это применяется только в странах со слабой экономикой, где происходит утечка национальной валюты и валютных ценностей. А снижение валютного контроля применяется лишь в странах с развитой, стабильной экономикой.

Таким образом, вопрос, как лучше осуществлять валютный контроль еще несовсем изучен, является сложным и актуальным в настоящее время.

Неопределенна та «идеальная граница» между контролем и свободой действий,  предстоит сделать выбор в пользу того или иного мнения сторонников различного подхода. И неизвестно еще лучше, плюсы и минусы есть в любой теории.

Я считаю, что нашей стране лучше придерживаться мнения сторонников «введения валютного контроля», так как нужно сначала навести порядок в Законодательной валютной системе, а затем уже придерживаться либерализма в международных отношениях. 
 
 
 
 
 
 

2.Валютная  система Р.Ф.

  Валютная  система – совокупность валют, валютно-финансовых отношений, правил применения, использования валюты, закрепленная в международных договорных и правовых нормах.

  Под валютными отношениями понимают – разновидность денежных отношений, возникающих при функционировании денег в международном обороте.

  Валюта  – это деньги, обслуживающие международные отношения.

  В настоящее время в России действует  режим плавающего валютного курса, который зависит от спроса и предложения  на валютных биржах страны, прежде всего  на Московской межбанковской валютной бирже (ММВБ).

  Банк  России по результатам торгов на ММВБ устанавливает курс доллара США  к рублю.

  Валютные  биржи также действуют в других городах России.

  Валютная  система основывается на валютном праве.

  Объектом  валютного права  являются:_

• Валютные операции
• Юридические действия (акты и поступки), вытекающие из владения, пользования и распоряжения валютными ценностями (например, нормы о порядке оформления и учета валютно-обменных операций);
• Процессуальные отношения по применению норм права (лицензирование валютных операций, порядок применения мер ответственности за валютные правонарушения).