Валютная позиция и ее роль в банковской деятельности

     В-четвертых, нарастающие кредитные риски  по операциям с населением, и в  первую очередь по кредитам, предоставленным  в иностранной валюте.

     Объем кредитной задолженности физических лиц на 1 апреля 2011 г. составил 17,47 трлн. бел. руб. и за I квартал 2011 г. увеличился на 2,19 трлн. руб., или на 9,6%. Рост кредитной задолженности населения в наибольшей степени происходил за счет финансирования недвижимости и составил 1,5 трлн. бел. руб. Общий объем кредитной задолженности населения на потребительские цели (в национальной и иностранной валюте) в начале 2011 г. возрос на 0,68 трлн. руб., или на 10,2%, и на 1 апреля 2011 г. составил 7,4 трлн. руб. Удельный вес кредитов на потребительские цели в общем объеме кредитной задолженности населения на указанную дату равнялся 29,8% против 29,6% на 1 января 2011 г.

     В-пятых, высокие риски кредитования, обусловленные  неустойчивым финансовым положением кредитополучателей в рамках их финансирования в соответствии с решениями, принимаемыми государственными органами управления, и их накопление в банковском секторе. Это приводит к невысокой рентабельности деятельности банков, участвующих в финансировании государственных программ.

     В-шестых, увеличивающееся количество обращений  граждан в государственные органы по вопросам договорных отношений с банками, что повышает репутационные риски банков. Национальный банк обращает внимание банков на необходимость повышения социальной роли и ответственности банков. Недостатки в работе специалистов отдельных банков очевидны. Характерной особенностью является то, что большинство банков не ведут на необходимом высоком уровне работу по обращениям граждан, а также разъяснительную работу по исполнению гражданами своих договорных обязательств. Подобное, по оценкам Национального банка, связано с отсутствием в большинстве белорусских банков достаточного количества специалистов, имеющих соответствующую квалификацию и опыт работы. Руководство банков должно уделять особое внимание обучению сотрудников, в том числе и морально-этическому аспекту работы.

     С учетом изложенного необходимо осуществление мероприятий для решения перечисленных выше проблемных аспектов деятельности банковского сектора путем принятия неотлагательных мер по созданию благоприятных условий для поддержания доверия клиентов и контрагентов к банковскому сектору. Этого можно достичь, в том числе, за счет обеспечения предсказуемости ситуации на валютном рынке, поддержания положительных реальных процентных ставок по депозитам в белорусских рублях, сохранения возможностей вкладчиков беспрепятственно распоряжаться своими денежными средствами в валюте вклада.

     В апреле-декабре 2011 г. важнейшей задачей денежно-кредитной политики остается реализация мер, направленных на минимизацию отрицательного влияния негативных процессов в экономике и на финансово-кредитную систему нашей страны, обеспечение устойчивости белорусского рубля и поддержание финансовой стабильности в целом [16, с. 7-10]

     Повышение устойчивости функционирования банков – основа политики по развитию банковского сектора в апреле-декабре текущего года. Исходя из этого, работу банков необходимо сосредоточить на снижении кредитных рисков, привлечении средств населения на долгосрочной основе, усилении финансовой дисциплины, а также на активизации привлечения зарубежного капитала.

     Также необходимо продолжить реализацию мероприятий по интеграции банковских систем Республики Беларусь, государств таможенного союза, Евразийского экономического сообщества, других стран СНГ. Углубить взаимодействие Национального банка и банковского сектора Республики Беларусь с МВФ, Всемирным банком, Европейским банком реконструкции и развития, Международной финансовой корпорацией, зарубежными центральными (национальными) банками.

     Результатом совместных усилий должно стать обеспечение устойчивого функционирования банковского сектора нашей страны, позволяющего противостоять дестабилизирующему воздействию внутренних и внешних факторов и характеризующегося развитием количественных и качественных параметров деятельности во взаимодействии с интересами всей экономики. 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Изучая  регулирование валютной позиции в банковской деятельности, приходим к выводу, что валютная позиция является важным инструментом при осуществлении валютно-обменных операций коммерческими банками. Заняв ту или иную валютную позицию, можно получить прибыль или убытки в результате изменения валютного курса. Длинная валютная позиция приносит прибыль при повышении курса иностранной валюты и наносит ущерб при снижении курса; короткая валютная позиция приносит прибыль при снижении курса иностранной валюты, но приводит к убыткам при повышении курса.

     Размер  прибылей и убытков зависит от размера экспозиции и изменений  в валютных курсах. Оставляя валютную позицию открытой, участники рынка могут «играть» на валютных курсах и получать прибыли, которые имеют спекулятивный характер. Но такие доходы сопровождаются повышенным уровнем валютного риска. Чем больше риск берет на себя участник, тем больше прибыли он может получить от «игры» на валютных курсах. Однако при неблагоприятных изменений на валютном рынке потери также будут ощутимыми.

     Если  же уполномоченный банк не в состоянии  полностью избежать возможных потерь от появления риска или ликвидировать его, в этом случае существуют различные методы страхования валютных рисков. Это позволяет банку не только уклониться от убытков, но и получить спекулятивную прибыль, основанную на изменении курсов валют.

     Страхование валютных рисков сводится к тому, чтобы  осуществить валютно-обменные операции до того, как произойдет неблагоприятное  изменение курса, либо компенсировать убытки от подобного изменения за счет параллельных сделок с валютой, курс которой изменяется в противоположном  направлении.

     Основным  способом страхования валютных рисков является методика хеджирования. Хеджирование означает защиту позиции путем открытия обратной. Чаще всего хеджирование используется, когда цена начинает двигаться против вашей позиции и целью хеджа является остановка несения убытков при нестабильном тренде.

     Хеджирование  валютного риска в зависимости от степени риска можно проводить с помощью таких финансовых инструментов как форвардные валютные контракты, валютные фьючерсные контракты, валютные своп-контракты. Для операций страхования от валютного риска используются также валютные опционы. Все эти финансовые сделки заключаются на срочном валютном рынке и по правилам относятся к форвардным валютным операциям банка.

     На  сегодняшний день в Республике Беларусь разработана соответствующая нормативная база, регулирующая область действия валютной позиции, в частности положения и инструкции Национального банка страны.

     С целью обеспечения ликвидности  банка, выполнения банком своих обязательств, поддержания в определенных пределах риска банка, связанного с возможными изменениями курса иностранной валюты Национальным банком устанавливаются следующие лимиты открытой валютной позиции:

     1. лимит ОВП по свободно конвертируемой валюте – в размере 10% собственного капитала банка на последнюю отчетную дату: 1-е число каждого месяца;

     2. лимит ОВП по ограниченно конвертируемой валюте – в размере 5% собственного капитала банка на последнюю отчетную дату: 1-е число каждого месяца.

     При условии соблюдения банком нормативных  документов Национального банка  Республики Беларусь, отсутствии нарушений  банком правил проведения операций с иностранной валютой Национальный банк Республики Беларусь может увеличить уполномоченному банку размеры лимитов ОВП, но не более чем в 1,5 раза.

     Важно отметить, что проводимая в стране денежно-кредитная политика оказывает  прямое влияние на результат работы коммерческих банков. Так, ОАО «АСБ Беларусбанк» по итогам первого полугодия 2011 г. получил чистый убыток от операций с иностранной валютой в сумме 2 трлн. 108,5 млрд. белорусских рублей. Данные убытки со сложившимся в феврале-марте текущего года повышенным спросом населения на иностранную валюту, конвертацией вкладов в белорусских рублях в иностранную валюту, в результате чего объемы продажи иностранной валюты значительно превысили объемы покупки. Так как Национальным банком были прекращены операции по продаже иностранной валюты коммерческим банкам в счет покрытия этого превышения, у ОАО «АСБ Беларусбанк» образовалась короткая валютная позиция, что при девальвации белорусского рубля в мае нынешнего года вызвало отрицательный финансовый результат от этих операций.

     Однако важнейшей задачей денежно-кредитной политики остается реализация мер, направленных на повышение устойчивости функционирования банков, минимизацию отрицательного влияния негативных процессов в экономике и на финансово-кредитную систему республики, обеспечение устойчивости белорусского рубля и поддержание финансовой стабильности в целом. 
 
 

     СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Закон Республики Беларусь «О валютном регулировании и валютном контроле» № 226-3 от 22.07.2003 г. // (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 29).
2. Письмо Национального банка Республики Беларусь от 17 февраля 2005 г. №23-14/22 «Об особенностях расчета открытой валютной позиции и собственного капитала банка».
3. Валютная позиция и риски банков при валютных операциях. Режим доступа: http://www.banki-delo.ru/2010/08
4. Олейник, О.М. Основы банковского права//учеб. под ред. О.М.Олейник. – Москва: Экономика. – 2005. – с. 450
5. Чечко, А.П. Валютные отношения: Курс лекций/Чечко, Л.П. – Мн.: Академия управления при Президенте Республики Беларусь, 2004.– с. 73.
6. Валютная позиция и ее виды. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.market-pages.ru/valutn/6.html
7. Валютная позиция. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.topfinances.info/page.php?cat=bank&t=13&p=118
8. Валютная позиция банка. Часть 2. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://bank-delo.ru
9. Риски открытой валютной позиции и хеджирование. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.fxstar.ru/analytics/10
10. Валютный риск и методы его минимизации. Валютная позиция. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://topfinances.info/page.php?cat=bank&t=13&p=118
11. Ширинская, Е.Б. Операции коммерческих банков, зарубежный опыт//Ширинская Е.Б. – Москва: Экономика. – 2002. – с. 309
12. Кравцова, Г.И. Комментарий к Правилам совершения валютно-обменных операций банками, юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь// Банкаўскі веснік. – 2002г. – №9. – с. 17-22
13. В минусе. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.infobank.by/328/itemid
14. Миксюк, А. О механизмах корректировки валютного рынка Беларуси// Банкаўскі веснік. – 2011 г. – № 10. – с. 18-22
15. Галов, А. Первоочередные задачи повышения устойчивости банковского сектора// Банкаўскі веснік. – 2009 г. – № 28. – с. 9-14
16. Дубков, С.В. Итоги выполнения основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за I квартал 2011 г. и задачи банковской системы по их дальнейшей реализации// Банкаўскі веснік. – 2011 г. – № 5. – с. 5-10