Современные формы кредитования предприятий

В настоящее время в  России формируется рынок финансовых услуг для предпринимательства. Этот рынок включает систему микрофинансирования со стороны как финансовых, так и нефинансовых институтов, факторинговое облуживание малого бизнеса, франчайзинговые и лизинговые схемы.

В развитых странах микрофинансирование  широко используется для решения как социальных проблем, так и проблем экономического развития. Организации по финансированию предприятий начали менять свою ориентацию и переходить от экспериментирования в области осуществления программ микрокредитования к проведению более рентабельных программ. Изучение результатов деятельности программ показывает, что они положительно влияют на развитие производства, увеличение товарооборота, повышение уровня дохода организаций малого бизнеса.

Микрокредит - наиболее приемлемая форма финансирования для пополнения оборотных средств для малых организаций и частных предпринимателей, не имеющих возможности их получить по традиционной банковской процедуре. Парадоксально, но доходность от вложений в программы малого бизнеса и их кредитования превышает аналогичный показатель в секторе крупного бизнеса. По кредитам для малых организаций ставка ссудного процента более чем в 1,5 раза выше среднегодового показателя для средних и крупных организаций по России. Среди причин нежелания банков работать с малыми организациями отмечалось увеличение накладных расходов и незначительность доходов в абсолютном выражении в расчете на одного заемщика по сравнению с кредитованием более крупных клиентов. Вместе с тем, несмотря на отмеченные факторы, большинство малых и средних банков (особенно в регионах) считают развитие кредитования малого бизнеса своим перспективным направлением. Этот прогноз объясняется следующим: значительная часть крупных промышленных корпораций имеет устойчивые финансовые связи с кредитующими их деятельность крупными банками. Соответственно, свободной нишей остается малый и средний бизнес.

Микрофинансирование бизнеса  может осуществляться не только финансовыми  институтами, но и нефинансовыми  объединениями. В качестве таких  объединений выступают кредитные  союзы — кредитные потребительские  кооперативы граждан (КПКГ). Кредитные  союзы создаются и функционируют  в различных социальных слоях  общества, пользуются доверием своих  пайщиков, так как управляются  при их непосредственном участии  и контроле. В кредитных союзах соблюдаются требования доступности  и прозрачности проводимых операций.

Кредитный потребительский  кооператив граждан, организуя финансовую взаимопомощь, способен реализовать  множество социально-экономических  программ, обеспечивающих своим членам как гарантированное сбережение денежных средств, так и получение в короткое время доступных займов.

В последние годы наблюдается  рост объема сбережений в кредитных  кооперативах, что позволяет им выделять больше средств на поддержку предпринимательства. Поддержка малого предпринимательства  КПКГ может быть целенаправленной (т. е. займы выдаются непосредственно  на предпринимательские цели) и опосредованной. Кредитный потребительский кооператив, с одной стороны, повышая платежеспособность своих членов, решает социальные задачи, с другой - наполняет этими средствами экономику региона.

Кооперативы объединяют людей  различных социальных слоев, функционируют  как в городах, так и в небольших  муниципальных образованиях. Кредитные союзы заняли тот сектор, где отсутствуют финансовые институты.

Развитие кредитной кооперации на уровне региона должно осуществляться не точечно, а на всей территории, что  поможет комплексно подойти к  решению возникающих проблем.

В среднесрочной перспективе  следует ожидать роста кредитной  кооперации и увеличения числа банков, реализующих программы микрокредитования. Эксперты уверены, что все больше банков в рамках программ кредитования малого бизнеса будут предоставлять  микрокредиты нуждающимся предпринимателям. Кредиты малому и среднему бизнесу — рынок емкий и самый перспективный.

В условиях нестабильной кризисной  ситуации действенной мерой в  области финансовой поддержки выступает  создание новых и расширение действующих  гарантийных фондов (фондов поручительств) — специальных некоммерческих фондов, предоставляющих поручительства и  залоги за субъектов малого предпринимательства, у которых недостаточно собственного имущества для полноценного обеспечения обязательств по банковским кредитам. Формирование и использование гарантийных фондов направлены на упрощение доступа субъектов малого предпринимательства к кредитным услугам наиболее надежных кредитных организаций, предъявляющих высокие требования к финансовой прозрачности заемщиков и экономической надежности финансируемых проектов.

Международный опыт показывает, что именно с помощью малых  организаций возможны позитивные сдвиги в направлении действительной экономической  стабилизации и развития экономики  страны. Недостаточная конкурентоспособность  российского малого предпринимательства  связана с тем, что многие субъекты малого бизнеса вынуждены решать текущие финансовые проблемы в условиях выживания, а не активизации усилий по стратегическому развитию и расширению производства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Анализ кредитных операций на примере ОАО АКБ «РОСБАНК»

3.1 Общая характеристика ОАО АКБ «РОСБАНК»

Росбанк — частный универсальный  банк в составе международной  банк,оказывающий все виды услуг частным и корпоративным клиентам. Дочерними компаниями Росбанка являются Русфинанс (потребительское кредитование) и (ипотека). Региональная сеть банка охватывает более 650 отделений в 340 населенных пунктах страны. По размеру активов и капиталу Росбанк является крупнейшей международной финансовой структурой в России и входит в пятерку российских банков по размеру кредитного портфеля.

Банк обслуживает более 3 млн. клиентов и является одним  из лидеров кредитования физических лиц – находится на третьем  месте в России по размеру кредитного портфеля. В банке также хорошее  развитие получило направление - обслуживание состоятельных частных клиентов.

Ключевые направления  работы Росбанка с юридическими лицами – инвестиционно-банковские услуги и корпоративное кредитование. По состоянию на конец 2010 года Росбанк находится на 12 месте среди российских банков по объему привлеченных средств юридических лиц и на 17 месте по размеру корпоративного кредитного портфеля. В число клиентов банка входят крупнейшие российские и международные компании. Росбанк также является одним из ведущих организаторов и андеррайтеров на рынке рублевых корпоративных и муниципальных облигаций.

Малому и среднему бизнесу  банк предлагает не только кредитование, но и расчетно-кассовое обслуживание, депозиты, банковские бизнес-карты, зарплатные проекты, лизинг, коммерческую ипотеку и многое другое.

Росбанк имеет инвестиционные кредитные рейтинги международных  рейтинговых агентств Fitch Raitings и Moody’s Investor Service.В 2008 и 20010 гг. Росбанк был признан лучшим финансовым институтом России по версии авторитетного британского журнала «The Banker».

 Ключевыми направлениями деятельности банка являются: розничное, корпоративное, инвестиционно-банковские услуги и работа с состоятельными частными клиентами. Важным этапом развития банка стала консолидация его бизнеса с бизнесом банков группы ОВК, которая успешно завершилась в июле 2008 г. Современный ОАО АКБ «РОСБАНК» обладает колоссальным опытом работы с корпоративной клиентурой и второй в стране региональной сетью, предоставляющей разнообразные услуги населению, малому и среднему бизнесу. Банк является одним из лидеров рынка розничных услуг. Разветвленная сеть продаж – важное конкурентное преимущество банка. Это около 650 точек обслуживания, включая 67 региональных доп. офисов и 58 московских отделений. Доп. офисы ОАО АКБ «РОСБАНК» действуют в 70 регионах РФ. Для координации деятельности подразделений сети ОАО АКБ «РОСБАНК» сформирована четырехуровневая система управления, состоящая из головного офиса, территориальных управлений и дополнительных офисов.

Плодотворное сотрудничество с отечественными и зарубежными  финансово-кредитными институтами  обеспечивает высокое доверие к  ОАО АКБ «РОСБАНК», что позволяет  на выгодных условиях проводить клиентские платежи, эффективно управлять собственной  ликвидностью и привлекать ресурсы  для клиентов.

Предприятия и организации  большинства отраслей экономики, составляющие корпоративную клиентскую базу ОАО  АКБ «РОСБАНК», работают практически  во всех регионах Российской Федерации. Среди клиентов Банка такие известные  российские компании, как ВО «Алмазювелирэкспорт», РАО «Газпром», ОАО «Русский Алюминий», ГМК «Норильский никель», ОАО НК «Роснефть», ОАО «Северная нефть», ОАО «Связьинвест» и другие. В корпоративном бизнесе традиционно сильные позиции банка определяются его способностью качественно и быстро предоставлять удобные услуги, совершенствовать клиентский сервис и внедрять прогрессивные формы обслуживания.

Росбанк предлагает банкам-контрагентам все виды расчетных и документарных  операций.

Росбанк имеет широкую  сеть корреспондентов, как в России, так и за ее пределами, позволяющую  проводить расчеты во всех основных свободно конвертируемых валютах и  в некоторых валютах с ограниченной конверсией. Международные расчеты  Росбанк проводит, используя свои счета в первоклассных клиринговых  банках мира, что в сочетании с  современными телекоммуникационными  возможностями позволяет существенно  повысить скорость проведения операций. В своей работе с банками –корреспондентами мы постарались воплотить передовой опыт обслуживания и ведения корреспондентских счетов.

Открывая корреспондентский  счет в Росбанке, вы получите возможность:

работы в соответствии с гибкой шкалой тарифов;

преференциального режима операционного  времени при исполнении платежных  поручений;

начисления процентов  на ежедневные остатки на корреспондентских счетах на основе индивидуальных условий в зависимости от размера остатка и периода его нахождения на счете;

осуществления платежей в  режиме технического овердрафта/предоставление овердрафтного кредита;

открытия и ведения  специальных корреспондентских  счетов для расчетов по пластиковым  карточкам.

С целью более эффективного использования средств на ваших  счетах в Росбанке, предварительно согласовав сумму и срок неснижаемого остатка средств на корреспондентском  счете, вы сможете забронировать  средства по процентной ставке, максимально  приближенной к ставке межбанковского рынка.

Согласно уставу ОАО  «РОСБАНК» может осуществлять следующие операции:

1.  Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады и размещение привлеченных средств.

2.Открытие, ведение и закрытие банковских счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

3.Конвертация средств, находящихся на личном банковском счете физических лиц.

4.Инкассация денежных средств.

5.Осуществление кассового обслуживания физических и юридических лиц.

6.Покупка и продажа иностранной валюты за наличный и безналичный расчет.

7. Выдача банковских гарантий.

8.Кредитование юридических и физических лиц (на неотложные нужды, на пополнение банковского счета (овердрафта), на покупку товаров длительного пользования, на приобретение автомобиля, «экспресс» кредиты под обеспечение реструктуризированными вкладами). Банк предоставляет кредиты под следующее обеспечение залога имущества, гарантии, поручительства и обязательства в других формах. Банк также может выдавать доверительные (без обеспечения) кредиты.

9.Страхование физических и юридических лиц при кредитовании и обычное страхование. Дочерняя страховая компания – «Негосударственный пенсионный фонд».

2.2 Анализ кредитных  операций физических лиц ОАО  АКБ «РОСБАНК»

Ежемесячно банк представляет отчет в ЦБ РФ и проводит анализ кредитования ОАО АКБ «Росбанка», что позволяет выявить результаты деятельности как каждого из доп. офисов кредитования, так и в целом  результаты кредитной деятельности банка, а также определить положительные  и отрицательные тенденции в  направлениях кредитной деятельности банка. Анализ кредитования включает в  себя данные об изменении величины кредитного портфеля в абсолютном выражении, в количественном выражении выдача-гашение  кредитов по их видам, указываются полученные процентные доходы по кредитным операциям, проводится классификация кредитного портфеля по группам риска.

Проведем анализ кредитных  операций ОАО АКБ «Росбанка» по состоянию  на 01.05.2010 г.

На 01.01.2010 г. объем кредитных вложений составил 988 кредитных договоров на общую сумму в рублёвом эквиваленте 119 992 тыс. рублей.

Характеристика кредитных операций на 01.09.2010 года по видам кредитования выглядела следующим образом (таблица 1).

Таблица 1. Характеристика кредитных  операций на 01.09.2010 (тыс. рублей)

Вид кредита	Кол-во договоров	Фактическая задолженность	Просроченная задолженность	Удельный вес просроченной задолженности,%
Коммерческий	74	112 507	474	0,42
Из них предприниматели	40	14 769	28	0,19
Потребительские	914	7 485	3	0,04
Итого	988	119 992	505	0,42