Регулирование страхового рынка в Республике Казахстан

Страхование имущества - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением имуществом, вследствие его повреждения или уничтожения.

Страхование предпринимательского риска - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление  страховых выплат при убытках  от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами  предпринимателя, выступающего страхователем, или изменения условий этой деятельности, по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, то есть при риске неполучения ожидаемых доходов.

Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев средств  транспорта и страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства и с использованием им транспортного средства в качестве перевозчика.

Страхование гражданско-правовой ответственности по договору - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 812 Гражданского кодекса Республики Казахстан.

Страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 811 Гражданского кодекса Республики Казахстан.

Участниками страхового рынка Республики Казахстан являются:

1) страховая (перестраховочная) организация;

2) страховой брокер;

3) страховой агент;

4) страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель;

5) актуарий;

6) уполномоченная аудиторская  организация (уполномоченный аудитор);

7) общество взаимного  страхования;

8) иные физические  и юридические лица, осуществляющие  предпринимательскую деятельность, связанную со страхованием.

Страховая деятельность является основным видом предпринимательской  деятельности, осуществляемой страховой (перестраховочной) организацией.

Страховая (перестраховочная) организация, кроме страховой деятельности, вправе осуществлять следующие виды деятельности:

1) инвестиционную деятельность  в порядке, предусмотренном нормативными  правовыми актами уполномоченного  государственного органа;

2) выдачу своим страхователям  займов в пределах выкупной  суммы, предусмотренной соответствующим договором накопительного страхования (для страховой организации);

3) продажу специализированного  программного обеспечения, используемого  для автоматизации деятельности  страховых (перестраховочных) организаций;

4) продажу специальной  литературы по страхованию и страховой деятельности на любых видах носителей информации;

5) продажу или сдачу  в аренду имущества, ранее приобретенного  для собственных нужд (для страховой  (перестраховочной) организации) или  поступившего в ее распоряжение  в связи с заключением договоров страхования (для страховой организации);

6) предоставление консультационных  услуг по вопросам, связанным  со страховой деятельностью;

7) организацию и проведение  обучения в целях повышения  квалификации специалистов в  области страхования (перестрахования);

8) страховое посредничество  в качестве страхового агента;

9) участие в создании  консорциума или простого товарищества.

Страховая организация, осуществляющая деятельность по накопительному страхованию, вправе в пределах выкупной суммы[15] предоставлять займы своим страхователям с учетом требований нормативных правовых актов уполномоченного государственного органа.

Учредителями и акционерами  страховой (перестраховочной) организации  могут быть физические и юридические  лица - резиденты и нерезиденты Республики Казахстан с учетом требований, предусмотренных настоящим законом и иными нормативными правовыми актами уполномоченного государственного органа.

Государство может быть учредителем и акционером страховой (перестраховочной) организации только в лице Правительства Республики Казахстан.

Организации, более пятидесяти процентов уставного капитала которых  принадлежит государству, не могут  выступать учредителями и акционерами  страховой (перестраховочной) организации.

Государство несет ответственность по обязательствам страховой (перестраховочной) организации, учредителем или акционером которой оно является, в пределах средств, вложенных в ее уставный капитал, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Казахстан.

Страховая (перестраховочная) организация в обязательном порядке формирует следующие коллегиальные органы:

1) совет директоров - орган  управления;

2) правление - исполнительный  орган;

3) ревизионная комиссия - контрольный орган.

Учредители и акционеры  страховой (перестраховочной) организации обязаны оплачивать приобретаемые акции исключительно деньгами в национальной валюте.

Юридическое лицо вправе оплатить акции страховой (перестраховочной) организации деньгами в пределах своего собственного капитала, за вычетом  суммы активов, внесенной в качестве оплаты за акции и (или) доли участия в уставном капитале других юридических лиц. Настоящее ограничение не распространяется на квалифицированных инвесторов.

Физическим и юридическим  лицам запрещается использовать для оплаты акций страховой (перестраховочной) организации средства, полученные взаем, под залог, или иные привлеченные средства.

Минимальный размер уставного  капитала создаваемой страховой (перестраховочной) организации должен быть полностью  оплачен ее учредителями к моменту  ее государственной регистрации.

Основными задачами государственного регулирования в сфере страхования  являются:

1) создание и поддержание  стабильной страховой системы  в Республике Казахстан и формирование  инфраструктуры национального страхового  рынка;

2) регулирование страхового рынка и надзор за страховой деятельностью;

3) законодательное закрепление  основ страхования, установление  видов обязательного страхования,  принципов участия Республики  Казахстан в системе международного  страхования;

4) защита прав и  законных интересов страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей.

Реализация государственной  политики в сфере страхования, включая  обеспечение государственного контроля за положением дел на страховом рынке, осуществляется уполномоченным государственным органом и иными органами государства в пределах их компетенции.

Запрещается вмешательство  государственных органов и их должностных лиц в деятельность страховой (перестраховочной) организации  и страхового брокера, кроме случаев, прямо предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.

Уполномоченный государственный  орган - орган государства, осуществляющий функции и полномочия по регулированию  страхового рынка и надзору за страховой деятельностью в соответствии с законодательством Республики Казахстан. Функции и полномочия уполномоченного государственного органа состоят в следующем:

- проводит государственную политику по обеспечению функционирования страховой системы в Республике Казахстан и формированию инфраструктуры национального страхового рынка, защите законных интересов страхователей и иных участников страхового рынка;

- определяет принципы и методы регулирования страхового рынка, порядок организации надзора за страховой деятельностью;

- выдает разрешения на создание страховых (перестраховочных) организаций, приобретение права контроля над ними, их добровольную реорганизацию и ликвидацию, согласие на открытие филиалов и представительств страховых (перестраховочных) организаций как на территории, так и за пределами территории Республики Казахстан;

- выдает лицензии на право осуществления страховой (перестраховочной) деятельности, деятельности страховочного брокера, актуарной деятельности на страховом рынке, аудита страховых (перестраховочных) организаций;

- устанавливает пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты для страховой (перестраховочной) организации, включая минимальные размеры уставного и собственного капиталов, и обеспечивает контроль за их соблюдением;

- осуществляет контроль за деятельностью ликвидационных комиссий ликвидируемых страховых (перестраховочных) организаций;

- определяет квалификационные требования для руководящих работников страховых и перестраховочных организаций, выдает согласие на их избрание (назначение);

- осуществляет анализ, оценку и контроль финансовой устойчивости и платежеспособности страховой (перестраховочной) организации;

- устанавливает порядок учета страховой организацией договоров страхования (страховых полисов);

ведет реестр страховых (перестраховочных) организаций, страховых брокеров, актуариев и уполномоченных аудиторов;

- определяет перечень, формы, сроки предоставления финансовой и иной отчетности страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами для обеспечения своих контрольных и надзорных функций;

- налагает санкции на профессиональных участников страхового рынка;

- принимает решения о приостановлении действия лицензий и отзыве лицензий, выданных профессиональным участникам страхового рынка;

- устанавливает по согласованию с уполномоченным государственным органом по вопросам бухгалтерского учета и аудита стандарты бухгалтерского учета страховых (перестраховочных) организаций;

- в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан, принимает меры по принудительному выкупу акций страховой (перестраховочной) организации;

- осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.

Платежеспособность страховой (перестраховочной) организации определяется ее способностью своевременно и полностью выполнять свои финансовые обязательства. Показателями платежеспособности страховой (перестраховочной) организации являются соблюдение ею нормативных соотношений между принятыми обязательствами и активами с учетом их ликвидности.

Финансовая устойчивость страховой (перестраховочной) организации определяется ее способностью сохранять свою платежеспособность в течение всего срока действия принятых обязательств по договорам страхования и перестрахования с учетом возможного неблагоприятного воздействия внешних финансовых и иных факторов. Показатели финансовой устойчивости страховой (перестраховочной) организации включают в себя:

1) минимальные размеры уставного  и собственного капиталов;

2) стоимость активов и степень  их диверсификации;

3) размеры страховых резервов  и иных обязательств;

4) показатели платежеспособности;

5) соотношение объемов обязательств  по страхованию и перестрахованию;

6) рентабельность (прибыльность) оказываемых  страховых и перестраховочных  услуг;

7) эффективность осуществляемой  инвестиционной политики.

Надзор за платежеспособностью  и финансовой устойчивостью страховой (перестраховочной) организации и  лиц, в отношении которых осуществляется надзор на консолидированной основе, производится посредством установления для них пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов.

Пруденциалъные нормативы устанавливаются  уполномоченным государственным органом  и включают, в частности:

1) нормативы платежеспособности;

2) нормативы финансовой устойчивости.

Максимальный объем обязательств страховой (перестраховочной) организации по отдельному договору страхования или перестрахования не может превышать десяти процентов от суммы собственного капитала и страховых резервов.

Страховая (перестраховочная) организация  имеет право принять обязательства по договору страхования или перестрахования с превышением этого норматива только при условии, если избыточная часть рисков по исполнению принятых обязательств перестрахована.

При осуществлении перестрахования  у страховой (перестраховочной) организации - нерезидента Республики Казахстан собственное удержание страховой (перестраховочной) организации - резидента Республики Казахстан обязано составлять не менее пяти процентов от общего объема обязательств, если при этом не нарушается требование максимального объёма обязательств организации по отдельному договору страхования, приведенного выше.