Регулирование банковской деятельности

 

По итогам прошедшего года вклады клиентов увеличились на 972,2 млрд. тенге или на 14,2%, составив на отчетную дату 7 797,5 млрд. тенге. Основную долю вкладов клиентов составляли вклады юридических лиц (64,6% от общей суммы вкладов клиентов). Вклады юридических лиц с начала года выросли на 10,0%, вклады физических лиц – на 22,8% (График №1)

 

 

Следует отметить, что  если в предыдущие годы наблюдалась динамика роста вкладов клиентов в иностранной валюте, то в 2011 году доля валютных вкладов сократилась на 4,5 процентных пункта с 37,2% до 32,7% (График №2)

 

За прошедший год активы банковского  сектора увеличились на 786,4 млрд. тенге или на 6,5% и по состоянию на 1 января 2012 года составили 12 817,9 млрд. тенге.

В структуре активов  БВУ основной удельный вес по-прежнему имеют выданные займы с учетом операций «обратное РЕПО». Вместе с  тем, доля банковских займов и операций «Обратное РЕПО» (без вычета резервов на обесценение) за прошедший год увеличилась с 75,4% до 81,6% (Таблица 5.1.6). Доля ценных бумаг в активах за прошедший год снизилась с 18,5% до 14,5%. Остается незначительной доля межбанковских вкладов в активах БВУ (4,7%) (Таблица №2)

 

Таблица №2 Структура активов БВУ

 

Наименование показателя	01.01.2011		01.01.2012		Прирост в %
	млрд. тенге	в % к итогу	млрд. тенге	в % к итогу
Наличные деньги, аффилированное драгметалы и корреспондентские счета	845,6	7,0	1396,5	10,9	65,2
Вклады размещенные в других банках	1002,6	8,3	603,9	4,7	-39,8
Ценные бумаги	2221,7	18,5	1859,0	14,5	-16,3
Банковские займы и операции "обратное РЕПО"	9065,9	75,4	10455,4	81,6	15,3
Инвестиции в каптал	376,1	3,1	381,0	3,0	1,3
Прочие активы	1722,5	14,3	2035,1	15,9	18,1
Резервы	-3202,9	-26,6	-3913,0	-30,6	22,2
Итого активы	12031,5	100,0	12817,9	100,0	6,5

 

 

По состоянию на 1 января 2012 года размер расчетного собственного капитала банковского сектора составил 1 955,1 млрд. тенге увеличившись за 2011 год на 133,6 млрд. тенге или на 7,3%.

Коэффициенты достаточности  собственного капитала по состоянию  на 1 января 2012 года составили k1-1 – 11,4; k1-2 – 12,9; k2 – 17,4 (График №3)

 

 

По сравнению с 2010 годом, который завершился для банковской системы прибылью в размере 1 420,0 млрд. тенге, полученной в виде доходов не связанных с выплатой вознаграждения вследствие проведенной реструктуризации 3 БВУ, в 2011 году убыток БВУ составил -37,6 млрд. тенге.

В структуре доходов  БВУ 76,9% занимали доходы, не связанные  с получением вознаграждения (3 431,0 млрд. тенге), а в структуре расходов 85,8% занимали расходы, не связанные с выплатой вознаграждения (3 842,6 млрд. тенге) (Таблица №3)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица №3 Структура доходности банковского сектора (млрд. тенге)

 

Доходность банковского сектора	01.01.2011	01.01.2012	изменения, в %
Доходы, связанные с поступлением вознаграждений	1043,8	1033,1	-1
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	737,2	634,3	-14
Чистый доход, связанный  с получением вознаграждения	306,6	398,8	30,1
Доходы,не  связанные с получением вознаграждения	5342,5	3431	-35,8
Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения	4228	3842,6	-9,1
Чистый доход, не связанный  с получением вознаграждения	1114,5	-411,6	-
Не передвиденные статьи	-	-	-
Чистый доход до уплаты подоходного налога	1421,1	-12,8	-
Расходы до выплаты подоходного  налога	1,1	24,8	-
Чистый доход после уплаты подоходного  налога	1420	-37,6	-

 

 

Коэффициент ликвидности  к4-1 по состоянию на 1 января 2012 года составил 6,874 (минимально допустимое значение к4-1= 1), коэффициент ликвидности к4-2 = 3,396 (минимальная величина к4-2= 0,9) и коэффициент ликвидности к4-3 = 2,444 (минимальная величина к4-3= 0,8) (График №4)

 

 

Коэффициенты валютной ликвидности по банковской системе  в течение 2011 года значительно превышали минимальные значения. Так, по состоянию на 1 января 2012 года k-4-4 при минимальном значении равном 1 составил 11,5, k-4-5 (min = 0,9) – 4,5, k-4-6 (min = 0,8) – 2,7 (График №5)

 

 

2011 год для финансового  рынка Казахстана был достаточно  стабильным, характеризующийся умеренным ростом показателей в некоторых секторах. При этом одними из основных проблемных вопросов является высокий уровень проблемных займов в совокупном ссудном портфеле и низкая кредитная активность.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Совершенствование банковского регулирования в Республике Казахстан

 

Стабильность функционирования банковской системы во многом зависит  от эффективности работы регулирующих органов. Совершенствование банковского  надзора в Казахстане должно соответствовать  мировым нормам и принципам (хотя бы потому, что многое в экономических реформах, в том числе в банковской сфере, делается по примеру государств с развитой рыночной экономикой). В этих странах его становление было непростым, накоплен значительный опыт, который мы можем использовать. Эффективные принципы банковского надзора получили закрепление в документах Базельского комитета по банковскому надзору. Однако эффективность надзора обеспечивает именно целостная система надзорных мероприятий.

Быстрые темпы развития финансового рынка в последние годы, появление новых продуктов, развитие финансовых групп, как показатели степени интегрированности финансового рынка, принесли не только новые возможности развития бизнеса, но и возросшие риски. В настоящее время наблюдается тенденция ускоренного роста объемов кредитования. Соответственно возрастают кредитные риски банков.

В последние годы в  Казахстане наблюдаются достижение относительной макроэкономической стабильности, рост благосостояния населения, привлекательный инвестиционный климат в стране, активное развитие банковского сектора. Высокий внутренний спрос и относительно низкая стоимость заемных ресурсов на международных рынках капитала стимулировали привлечение банками значительных объемов иностранного капитала.

Приток капитала из за рубежа по более низкой стоимости способствовал увеличению ресурсной базы банков второго уровня и, как следствие, активизации банковской деятельности.

Наряду с этим имеются  и негативные последствия роста  внешних заимствований, которые  связаны с повышением степени подверженности банковского сектора валютному риску, негативное влияние которого может быть вызвано переоценкой валютных обязательств банков, а также рискам рефинансирования, процентному риску и риску ликвидности.

Комитетом в качестве одного из ключевых приоритетов на ближайшую перспективу планируется проведение мероприятий в рамках реализации Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам регулирования банковской деятельности и финансовых организаций в части минимизации рисков», направленного на совершенствование системы регулирования банковской деятельности и финансовых организаций, повышение прозрачности деятельности БВУ и банковских конгломератов, отсечение БВУ от явно или скрыто аффилиированных непрофильных структур, усиление механизмов обеспечения защиты прав и законных интересов потребителей финансовых услуг.

Усилия Комитета в 2012 году также  будут направлены на выполнение поручений, озвученных Главой государства в Послании народу Казахстана от 27 января 2012 года «Социально- экономическая модернизация – главный вектор развития Казахстана» по дальнейшему совершенствованию накопительной пенсионной системы и решению проблем в банковском секторе.

Комитет продолжит реализацию основных положений Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан в посткризисный период.

Кроме того, в 2012 году Комитетом  будет продолжена проводимая совместно  с АФК, БВУ и общественными  объединениями по защите прав потребителей работа по организации встреч в целях оказания содействия проблемным заемщикам в части выработки приемлемых для заемщиков вариантов исполнения обязательств, в том числе по обращениям, которые банковский омбудсман не уполномочен рассматривать.

В рамках повышения эффективности регулирования и надзора на консолидированной основе Комитетом планируется принятие следующих мер:

- совершенствование пруденциальных  нормативов для банковских конгломератов;

- продолжение реализации  мер, направленных на обеспечение прозрачности структуры собственников акционерных обществ, их аффилиированных лиц и, в первую очередь, банков.

- ускорение работы  по заключению меморандумов о  сотрудничестве и обмене информацией  со всеми регуляторными органами  стран финансовые организации которых имеют дочерние финансовые организации в Казахстане (в частности, США, Нидерланды), и, соответственно, со странами, в которых имеют дочерние организации и филиалы финансовые организации Казахстана, а также разработать стратегию взаимодействия с надзорными органами родительских банков, имеющих дочерние банки в Казахстане (в частности, США, Нидерланды, Великобритания), в том числе наладить отношения с надзорными органами зарубежных стран в области технического сотрудничества.

- разработка и внедрение принципов трансграничного надзора за деятельностью банковских конгломератов.

 

В целях дальнейшего  развития банковского сектора, а  также, учитывая предстоящее вступление Казахстана в ВТО, согласно Концепции  предполагается провести работу по дальнейшему совершенствованию банковского законодательства с учетом международных стандартов, развитию конкуренции и либерализации доступа иностранных банков на отечественный финансовый рынок, принятию мер по совершенствованию консолидированного надзора на основе оценки рисков (с учетом действующих конгломератов в Республике Казахстан и возникающих в связи с этим рисков), снижению банковских рисков связанных с экспансией банков на внешние рынки, потребительским кредитованием и кредитованием малого бизнеса, совершенствованию финансовой статистики.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В ходе выполнения курсовой работы были изучены теоретические  аспекты банковского регулирования, а также проведен анализ деятельность надзорных органов.

На основе теоретического и практического рассмотрения вопросов, касающихся регулирования и надзора деятельности банков второго уровня в Республике Казахстан, нами сделаны следующие выводы и предложения.

Необходимость банковского  регулирования и надзора обосновывается необходимостью поддержания и укрепления доверия банковской системе, предотвращения нарушений банковских законов и нормативных правовых актов, возможностью понять глубину и установить причину проблем в том или ином банке. Государственное регулирование и надзор за банковской деятельностью направлено на повышение стабильности банковской системы Республики Казахстан и создание условий по недопущению нарушений прав и законных интересов потребителей банковских услуг.

В целях укрепления и  оздоровления финансового положения, а также улучшения качества работы банков, КФН проводится комплекс административных, юридических, финансовых, организационно-технических и других мероприятий в отношении банков, что и представляет собой консервацию.

Непрерывный рост экономики, благоприятный инвестиционный климат в стране, устойчивое развитие банковского сектора в последние годы способствовали укреплению доверия со стороны международных кредиторов и, как следствие, активному притоку внешних заимствований, что, в свою очередь, может привести к усилению зависимости банковского сектора от заимствований из-за рубежа.